管理费用对比表PPT课件

2-4、汇兑损益
科目
汇兑损 益
本月 -6.69
上月 /
差异
预算
差异
上年同 上年同 期 期差异
-6.69 5950.00 -5956.69 8080.17 -8086.86
分析：上年同期为快乐界外币损益.
20
财务部：
总结：本月工资及福利58248.23元,上月60927.34元， 比上月减少2679.11元，其主要原因：本月有2个员工离 职,故工资及各项员工福利相对减少.1月份行政管理费总 计为3965.77元，比上月份的5313.93元减少1348.16 元,主要减少为:1.印刷品及文具较上月减少1026.92元,2. 电话及传真减少175.96元.今后财务部在此基础上还将 会继续加强日常控制，将费用控制在合理范围内。
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管理费用分析表
1-2、报刊及杂志
科目 报刊及杂志
1-3月 /
上年同期 上年同期差异
/
/
4
管理费用分析表
1-3、客用品
科目
1-3月
客用品
2379.3
上年同期 上年同期差异
2410.6
-31.3
分析：本季度客用品主要为餐厅结帐单、客帐单纸，比上年同期减少
31.3元.
.
5
管理费用分析表
1-4、杂项
上月 44.50
差异
预算
差异
上年同 上年同 期 期差异
174.00 300.00 -81.50 797.16 -578.66
分析：本月金融机构手续费218.50元比上月44.50增加174元，比去年 同期减少578.66元.
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财务费用分析表
2-3、信用卡佣金
科目 本月 上月
信用卡 佣金
12376.14
科目
1-3月
杂项
1788.98
上年同期 698.52
上年同期差异 1090.46
6
管理费用分析表
1-5、行车ຫໍສະໝຸດ Baidu通费
科目
行车交通 费
1-3月 965.42
上年同期 1020.62
上年同期差 异
-55.2
分析：本季度油费分摊840.42元，财务部交通费、停车费125元。
较去年同期减少55.2元.
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管理费用分析表
科目
1-3月
印刷品及 文具
4193.5
上年同期 6214.29
上年同期差异 -2020.79
分析： 1、本季度领用办公用品印刷品2324.5元，上年同期3846.29
元，较上年减少1521.79元。 2、本季度购发票1319元，较上年同期1368元减少49元。 3、本季度办公耗材550元，上年同期1000元，减少450元。
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1-6、邮寄费
科目 邮寄费
1-3月 106.4
上年同期 64.6
上年同期差异 41.8
分析：本季度邮寄费38.80元，邮寄账单和发票。
8
管理费用分析表
1-7、电话及传真
科目 电话及传真
1-3月 3125.43
上年同期 3352.76
上年同期差异 -227.33
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管理费用分析表
1-8、印刷品及文具
1-3月份财务部费用分析报告
一、管理费用对比表 二、财务费用对比表
1
管理费用
2
管理费用分析表
科目
1-3月
工资及福利 135678.17
上年同期 127685.14
上年同期差异 7993.03
分析：本季度工资及福利费135678.17元,比上年同期增加7993.03元,
本年第一季度人员相对文帝，上年同期离职4人，，因此费用较上年有 所增加。
1-11、行政差旅 费
科目
行政差 旅费
本月 /
上月 /
差异 /
预算 /
差异
上年同 上年同 期 期差异
/
/
/
分析：未发生此项费用。
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管理费用分析表
1-12、电脑维修
科目 电脑维修
1-3月 680
上年同期 83.33
上年同期差异 596.67
分析：本季度购置电脑耗材680元，上年同期维保83.33元
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管理费用分析表
1-9、清洁用品
科目
本月
清洁用品
上年同期 上年同期差异
分析：本月未发生.
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管理费用分析表
1-10、洗涤费
科目
1-3月
洗涤费
2704.5
上年同期 2459
上年同期差异 245.5
分析：本月分摊高职及员工制服洗涤费用元，比上月增加元，比上年
同期分摊洗涤费用元减少元。
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管理费用分析表
14
管理费用分析表
1-13、宴请费
科目
本月
宴请费
上年同期 上年同期差异
分析：
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财务费用
16
财务费用分析表
2-1、利息费用
科目
利息费 用
本月 /
上月 /
差异 /
预算 /
差异
上年同 上年同 期 期差异
/
/
/
分析：未发生.
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财务费用分析表
2-2、金融机构手续费
科目
金融机 构手续
费
本月 218.50
14648.77
差异 -2272.63
预算 差异 21500.00 -9123.86
上年同 期
9871.87
上年同 期差异
2504.27
分析：1、本月信用卡收入为606585.13元，比上月683250元减少76664.8
（外卡手续费3%，内卡手续费2%）由于收入减少故费用 有所减少。
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财务费用分析表