再保险简介

非水险溢额合同 非水险溢额合同
机损险 责任险 货运险 船舶险 信用险/保证险 意外险 健康险
种植业险 养殖业险 特殊风险
非水险溢额合同 货运险成数及溢额合同 船舶险成数及溢额合同 ————
———— 种植业保险成数合同 养殖业保险成数合同 ————
———— 人意险超赔合同 ———— 种植业保险赔付率超赔合同 养殖业保险赔付率超赔合同 ————
2012年非比例分保合同主要内容
种植业及养殖业保险赔付率超赔分保合同
合同保障
起 赔 点：赔付率90%和最低起赔点，以高者为准； 保障限额：赔付率40%和最高赔偿限额，以低者为准；
关于最低起赔点及最高赔偿限额
按照风险保障与再保保费总量匹配原则，以保费收入浮动区间正负20%， 设定了最低起赔点和最高赔偿限额： 种类 种植业 养殖业 预估保费收入 86,000,000 5,000,000 预估净自留保费 最高赔偿限额 68,800,000 4,000,000 33,024,000 1,920,000 最低起赔点 49,536,000 2,880,000
危险单位：是一次保险事故可能造成的最大损失范围 成数：比例分保中的责任分出比例 线数：溢额分保中分保额 合同分保/临时分保/预约分保 比例分保/非比例分保 成数分保/溢额分保：前者按确定比例分保责任；后者以确定保额作为分 保责任划分依据，保额以下自留、保额以上分出。 超额赔款分保/赔付率超赔分保：统称“超赔分保”，前者赔偿金额在合 同约定范围内由分保接受人承担，后者为赔付率在合同约定范围内由分保接 受人承担
被保险人
保险人 合同形式 保险标的
客户（自然人或法人）
保险公司 投保单与保单 财物/责任/人身
分出保险公司（保险公司，法人）
分入保险公司（[再]保险公司） 再保险合同 保险公司的风险责任
合同责任
收取保费
保险金额/责任限额
保费收入
分保额/分出额/分保责任限额
分入保费/分出保费
客户交保费，由保额与费率确定 分出保险公司向分入保险公司交费，协商确定 支付赔款 支付赔款 保险公司支付给客户 分保赔款支出/摊回分保赔款 分入保险公司支付给分出保险公司
支付手续费 手续费支出 分保手续费支出/摊回分保手续费 保险公司支付给代理人，不含管 分入公司支付给分出公司，包含全部经营管理 理费用 费用
一、再保险基本概念
再保险常用术语
自留额：再保分出人确定的自己承担的保险责任限额 分保额：是分保接受人承担的保险责任的最高限额 分保费：分出公司在转嫁风险时转移支付的保险费，对分出公司而言为分 出保费，对分入公司而言为分入保费 分保手续费：再保接受人所分担的直接承保人的营业成本费用，一般分为 含税和不含税，但包括全部的营业费用、查勘费。
2011年再保险合同简介
培训目的
丰富再保险基础知识
理解再保险基本术语 熟悉再保险财务指标
展业中初步运用再保技术提高业务发展能力、改善 经营结果、稳定经营业绩
了解2012分保合同基本内容，指导展业
了解承保的每笔业务自己要承担的最大保险责任 有合同支持的业务可以相对积极开展，没有合同支持 的业务、超出合同支持额度的业务要适度谨慎
二、再保险实务基础
风险评估 风险评估的目的是充分了解风险，科学运用分保转嫁风险
了解风险因素，评估风险平度和幅度，确定是否需要分保支持
高风险业务是否有对应合同分保支持。有合同支持的，确定自留比 例，是否需要调整自留额，是否需要临分补充；没有合同支持，确
定临分需求，包括分保方式、分保比例、分保费率、分保手续费要
2000万&4
20% 20%
1亿
2012年非比例分保合同主要内容
非水险险位超赔合同
非水险巨灾超赔合同
2012年非比例分保合同主要内容
责任险超赔合同
层数 第一层 第二层 第三层 起赔点 200万 500万 1000万 合同赔偿限额 300万 500万 2000万 责任恢复次数 3 2 2 年度累计赔偿限额 1200万 1500万 6000万
保险代理 人
原 保 险
客户
出具保险单 支付赔款
保险公司
支 付 手 续 费
再 保 险
交分保保险费 大案通知
分出 保险公司
协商签订分保合同
分入 保险公司
支付分保手续费 支付分保赔款
一般原保险的保险公司为再保险的分出公司，但原保险客户与再保分入公司不发生任何关系
一、再保险基本概念
基本概念对应关系
基本概念 行为定义 行为1 原保险 行为2 再保险（分保）
2012年非比例分保合同主要内容
车损险巨灾超赔分保合同
层数 第一层 第二层 起赔点 500万 1000万 合同赔偿限额 500万 1000万 责任恢复次数 2 2 年度累计赔偿限额 1500万 3000万
人意险超赔分保合同
层 数 起赔点 合同赔偿限额 恢复次数 年累计赔偿限额
第一层（险位/事故）
本合同对各险种每次事故最大净自留限额约定如下：
险种 每次事故最大净自留限额（人民币）
公众责任险
雇主责任险 产品责任险 职业责任险
2000万
2000万 2000万 500万
医疗责任险
承运人责任险 其他责任险
500万
2000万 500万
注：1、超出最大净自留额则 按照比例赔偿； 2、雇主责任险：中资公司： 20万元/雇员，150万/高管； 外资公司：50万元/雇员 3、承运人责任险：50万元/ 座位*40座=2000万
求等 属于合同分保范畴的、费用高的优质业务，如何最大限度自留
二、再保险实务基础
分保算账
算账是通过计算分保对经营结果影响，达到科学确定承保条件、选择 分保方式方法、控制分保业务成本
合同分保业务按分保合同规定进行分保后，该业务的最终自留责任、自留保费
及自留保费的费用成本率
例2：假设例1中甲公司手续费以外的销售费用率（含员工薪酬、团队维护费用、 福利待遇等）5%，理赔费用率5%，该业务预期赔付率20%，则甲公司 自留责任1亿，自留保费10万 自留业务费用成本率=（原保险销售费用成本+原保险理赔费用成本-摊回分保费用） /自留保费=[50*（30%+5.8%+5%+5%）-12.32]/10=105.8% 自留业务总成本率=自留业务费用成本率+该业务预期赔付率=125.8% 即这笔业务在承保时就已经发生亏损。该业务本属优质业务，这时一方面要通过合 理的危险单位拆分、合理提高自留额，扩大自留比例，另一方面要降低展业成本。如 果不能将自留业务成本（含预期理赔成本）控制在100%以内，则原则要求放弃承保
只有比例分保合同有分保手续费，非比例分保合同没有手续费
分保手续费的主要形式：
固定比例手续费，与赔付没有直接关系 盈余手续费，在固定比例手续费基础上，在赔付率低于合同约定的最低值时调 增的手续费 梯滑动手续费，与赔付率挂钩
分保赔款：分保赔款支出/摊回分保赔款
一、再保险基本概念
再保险常用术语
第二层（险位/事故） 第三层（事故） 第四层（事故）
100万
400万 1000万 2000万
300万
600万 1000万 1000万
4
2 2 1
1500万
1800万 3000万 2000万
注：个人人身意外险最大自留额1000万元人民币/人
团体人身意外险最大自留额50万元人民币/人 航空人身意外险最大自留额80万元人民币/人 每次事故最少出险人数为2人；涉及船员及矿工的，每次事故最少出险人数为5人
二、再保险实务基础——分保算账
例3：某公司承保一笔货运险，总保额7000万，收取保费3.5万，代理手续费率 35%，该公司其他销售费用率+理赔费用率共10%，营业税金及附加5.8%。 2012年货运险成数及溢额分保合同规定，成数分保分出比例70%，溢额分保 最大自留额1500万，预期赔付率10%，对应分保摊回费用率35.5%（含税）。 则该业务： 成数分保额：7000万*30%=2100万 溢额分保额：7000万-成数分保额-1500万=3400万 自留风险(min(成数分保7000万*30%，溢额分保最大自留额1500万)1500万； 分保费支出：3.5万*（2100万+3400万）/7000万=2.75万 自留保费：3.5万-2.75万=0.75万 业务总费用：代理手续费+其他销售费用+理赔费用+营业税金及附加 =3.5万*50.8%=1.778万元 分保摊回费用=分保费*摊回分保费用率=2.75万*35.5%=0.97625万元 自留费用=业务总费用-分保摊回费用=0.80175万元 自留业务费用率=自留费用/自留保费=106.9% 自留业务总成本率=自留业务费用率+预期赔付率=116.9% 该业务分保后自留保费7500元，承保时费用就亏损0.75万*6.9%=517.5元，预期 最终亏损7500*16.9%=1267.5元。若全部自留，保费收入3.5万，盈利1.372万元
(原)保险 被保险人 行为2： 再保险
保险公司 向 (再)保险公司 投保,签订 被保险人 (分出公司) 保险人 （分入公司）
再保险（Reinsurance)，也称为分保，是指保险人将自己所承保的部分或 全部风险责任向其他保险人进行保险的行为。
一、再保险基本概念
原保险与再保险流程对比
填写投保单 交保险费 出险报案
学会分保算账，科学确定承保政策、承保方式 了解分保技术基础，提高分保盈利能力
主要内容
再保险基本概念
再保险实务基础 再保险作用、分类与重要性
2012年再保险合同简介
相关管理制度
一、再保险基本概念
再保险定义
行为1： 客户 向 保险公司 保险人 投保,签订 投保单与保单 (原)保险合同 分保/再保险合 同 再保险合同
险位超赔/事故超赔/巨灾超赔：险位超赔按危险单位确定事故损失，巨灾
按在灾害事故统计总损失，事故超赔按在灾害事故统计总损失，并且要求危 险单位不少于2个
一、再保险基本概念
再保险基本指标/会计科目
例1：甲保险公司足额承保了张三的价值5个亿的财产一切险后，费率0.1%， 手续费30%，甲公司根据自身承保能力及业务风险确定自留1个亿保险责任，其它 分保给乙保险公司，并约定分保手续费25%（不含税），则甲保险公司： 原合同保险金额5亿，即甲公司应承担张三5个亿财产的保险责任 分保自留额1亿，分保额4亿，即该业务甲公司实际最大损失风险1亿，其余转 给了乙公司，乙公司对该业务最大损失风险4亿 财务“保费收入”（原保费收入）：原合同保额*费率=50万 财务“分出保费”（分保费）：40万 财务“营业税金及附加”：50万*5.8%=2.9万 财务“手续费及佣金支出” ：原保费收入*手续费率=15万 财务“摊回分保费用”（摊回分保手续费+摊回营业税金及附加）：分出保费 *(分保手续费率+营业税金及附加)=40万*（25%+5.8%）=12.32万
一、再保险基本概念
再保险分类
再 保 险 临时分保
比例分保 非比例分保
合约分保
比例分保 非比例分保
成数分保
超赔分保
成数分保
溢额分保Hale Waihona Puke Baidu
超额赔 款分保
赔付率 超赔分保
二、再保险实务基础
2012年上半年分保合同 风险评估 分保算账 划分危险单位 确定自留额 临分上报
二、再保险实务基础
2012年上半年分保合同
非水险溢额合同 非水险险位超赔合同
比 例 再 保 险 合 同 ︵ 个 ︶
包括：财产保险（含利润损失险）、 非
比 建工险、机保险（含利润损失保险） 例 再 货运险成 数及溢额合同 保 险 船舶险成数及溢额合同 合 同 种植业保险成数合同 ︵
养殖业保险成数合同
非水险巨灾超赔合同
23%，9.5%-30% 55.5%，75.5%-45.5% 23%，9.5%-30% 55.5%，75.5%-45.5% 23%，9.5%-30% 55.5%，75.5%-45.5% 27%
25%，9.5%-25%
25%，9.5%-25% 29% 22%
55%，85%-55%
55%，85%-55%
2012年比例分保合同主要内容
比例分保合同名 称 险种 财产险 非水险溢额合同 建工险 机损险 货运险成数及溢 货运成数 额合同 货运溢额 船舶险成数及溢 船舶成数 额合同 船舶溢额 船建险成数及溢 船建成数 额合同 船建溢额 种植业成数合同 养殖业成数合同 种植业 养殖业 自留比例/自留 最大承保 额&线数 能力 1.2亿&7 1亿&7 1亿&7 30% 1500万&7 20% 600万&11 30% 6600万 1.2亿 9.6亿 8亿 8亿 分保手续费 对应赔付率
责任险超赔合同
车辆损失险巨灾超赔合同 人意险超赔合同 种植业保险赔付率超赔合同 养殖业保险赔付率超赔合同
5
个 ︶
7
二、再保险实务基础
2012年上半年各险种分保支持
险种大类 车险 财产险 工程险 比例分保合同 非比例分保合同 车辆损失险巨灾超赔合同（500万） 非水险险位超赔合同、非水险巨灾 超赔合同 非水险险位超赔合同、非水险巨灾 超赔合同 非水险巨灾超赔合同 责任险超赔合同