小额贷款公司的风险控制

小额贷款公司的风险

信用风险：服务对象是微小企业、个人决定了小额 贷款公司是高风险行业。 农户小额信用贷款的使用者是以农业生产收入为主 要来源的农户，农业生产效益是农户偿债能力的重 要保证，因此农户生产经营的风险也导致小额贷款 公司同时面临着很大的风险
小额贷款公司的风险
市场风险，小额贷款公司的贷款利率波动区
2011年小微企业发展政策信号释放明确



2011年10月12日，国务院召开专门会议，研究确定支持小型 微型企业发展的9项金融、财税政策措施，鼓励商业银行加大 小微企业信贷支持； 2011年10月17日，财政部、国家税务总局联合印发了《关于 金融机构与小型微型企业签订借款合同免征印花税的通知》 （财税〔2011〕105号），自2011年11月1日起至2014年10 月31日止，对金融机构与小型、微型企业签订的借款合同免 征印花税。 2011年10月24日，中国银监会发布《关于支持商业银行进一 步改进小型微型企业金融服务的补充通知》（银监发 〔2011〕94号），进一步细化小微相关金融服务措施。
间为中国人民银行公布的同期同档次贷款基 准利率的0.9倍至4倍
小额贷款公司的风险
流动性风险：小额贷款公司定位于“只贷不
存”，公司只能以股东出资额开展业务，不 能吸收存款，资金面紧张状况在所难免。用
股本金开办业务是‘底线’，严禁吸收存款和非法 集资则是‘高压线
小额贷款公司的风险
操作风险：由于不完善或失灵的内部程序、人员和 系统或外部事件导致损失的风险。在经营过程中， 风险主要表现为人员操作失误、违法行为、越权行 为和规程执行不严格等行为。 主要特征：人员少、专业技能弱、金融知识欠缺， 违规频率：高
小额贷款公司设立的背景

2005年2 月国务院《关于鼓励支持和引导个体私营等非公经 济发展的若干意见》
银行开展小企业贷款业务指导意见 中国银行业监督管理委员会 中国人民银行关于小额贷款公司 试点的指导意见-银监发〔2008〕23号


人行和银监会联合下发了《关于村镇银行、贷款公司、农村 资金互助社、小额贷款公司有关政策的通知》（银发〔2008〕 137号）的文件，将小额贷款公司纳入四类机构（村镇银行、 贷款公司、农村资金互助社是金融机构，小额贷款公司是非 金融机构）。
风险分散：不要把鸡蛋放在同一个篮子里
风险对冲：衍生产品 风险转移：第三方担保 风险规避：不做业务，不承担风险 风险补偿：合理定价
风险管理
识别借款人经营风险
降低操作风险 建立风险预警机制 贷款风险控制
识别借款人经营风险
财务信号 市场信号 行为信号 其他信号
小额贷款公司设立的背景

《关于开展小额贷款公司试点工作的实施意见》(省政府金融办
二○○八年九月十九日)
2011年小微企业发展政策信号释放明确



2011年5月25日，中国银监会下发了《关于支持商业银行进一 步改进小企业金融服务的通知》（银监发〔2011〕59号），鼓 励商业银行开展500万（含）以下小微企业贷款； 2011年6月18日，工业和信息化部、国家统计局、发展改革 委、财政部联合印发了《中小企业划型标准规定》（工信部联 企业〔2011〕300号），新增微型企业标准，四部委相关负责 人表示，小型和微型企业将成为今后政策扶持重点； 2011年9月22日，我国首个关于中小企业发展的国家级专项规 划——《“十二五”中小企业成长规划》由工信部正式发布， 将通过一系列措施大力扶持小型微型企业发展
7321.15 4420.15
甘肃省小额贷款公司在全国排名
户均贷款余额排名（2011年6月）
(万元/户) 29727.66 30000 25000 20000 15000 10000 5000 0 8540.29 3379.09
浙 福 江 四 上 山 北 重 海 广 江 全 内 新 天 西 安 湖 湖 河 陕 山 宁 广 云 青 辽 河 贵 黑 吉 甘 江 建 苏 川 海 东 京 庆 南 东 西 国 蒙 疆 津 藏 徽 北 南 北 西 西 夏 西 南 海 宁 南 州 龙 林 肃 古 江
风险基础知识
风险定义：风险的定义有两种。
狭义：强调风险表现为不确定性 广义：强调风险表现为损失的不确定性
风险基础知识
现代企业内部管理风险
生产风险 环境风险 技术风险 人员风险

财务风险 经营风险 信用风险 销售风险

风险基础知识
企业外部环境风险
经济环境 金融政策---利率、汇率 CPI指数 通货膨胀 行业环境 产品生命周期 产业政策 同行不正当竞争
甘肃省小额贷款公司发展特点
发展稳健有序 客户以小企业和微小型企业为主 风险控制方式灵活有效，以非信用贷款为主 贷款利率多样自主性强 小额贷款行业日趋成熟，全行业盈利 发起人以民营骨干企业为主 国有控股金融企业积极参与

甘肃省小额贷款公司发展特点

公司数量稳步增加，促进了小额贷款市场供应方的 良性竞争
甘肃省小额贷款公司在全国排名
注册资本排名（2011年6月）
(万元/户)20590.00
20000 15000 10000 5000 0
福 浙 江 四 上 海 山 广 北 天 重 内 江 全 陕 新 河 山 安 湖 西 湖 宁 辽 广 云 河 青 贵 黑 吉 甘 建 江 苏 川 海 南 东 东 京 津 庆 蒙 西 国 西 疆 北 西 徽 南 藏 北 夏 宁 西 南 南 海 州 龙 林 肃 古 江
风险管理
财务信号。
财务信号一般包括借款人各项财务指标等指
标低于行业平均水平或有较大变动。 如流动性比率、资产负债率、存货周转率、 应收账款收回率、现金流量等变化。
识别风险



企业针对不同报送对象做不同的账。 一是报税务局，以开票金额作收入，成本费用根据收入做调 整。尽量做到收支相抵，做亏损或是稍微有一点盈利。 二是报送银行，以出入库单据作为收入和成本计量依据。做 出的报表通过虚增资产，多记收入、少计成本费用使之与贷 款规模相适应，盈利水平、各项比率满足银行检查要求。 三是对股东的报表。相对真实，以真实发生的收入、支出做 依据。-------我们需要看到的报表 四是根据监管部门的要求报送相应报表，如统计报表、行业 监管报表等。
甘肃省小额贷款公司在全国排名
从业人员人均贷款余额（2011年6月）
(万元/人) 2660.14 2500 2000 1500 1000 500 0 806.90 459.04
江 浙 福 上 四 山 新 北 海 内 西 全 湖 重 天 江 陕 安 湖 河 山 辽 云 宁 青 广 广 黑 贵 河 吉 甘 苏 江 建 海 川 东 疆 京 南 蒙 藏 国 北 庆 津 西 西 徽 南 北 西 宁 南 夏 海 西 东 龙 州 南 林 肃 古 江

小额贷款公司的风险
法律风险：目前我国商业性小额贷款公司尚
处于探索阶段，相关的法律、法规还不完备， 这种欠缺使小额贷款公司的身份尚不明确， 面临着一定的法律风险。 “有金融之实，无 金融之名”
小额贷款公司的风险管理
小额贷款公司的产品特性决定其以“经营”
风险为盈利的根本 承担和经营风险是基本职能
小额贷款风险




小贷客户需求 1、短期资金周转需求 由于资金成本高短期使用才会有效益，长期使用成本高的资 金风险会增大，同时会影响企业利润，不利借款企业的发展。 2、有好的产品（项目、机会）急需资金 新产品进入市场初期、涨价前的进货、拿到大额订单 3、借款人为了少亏，两害相较取其轻 例如：贷款到期如果企业抽取流动资金还贷款会严重影响到 企业的正常经营，虽然利息较高，企业仍需要
小额贷款风险
（一）借款人经营风险
借款人经营风险直接传导给债权人 借款人因经营管理、市场变化、灾害和道德
因素不能或不愿按期归还贷款本息的风险。
小额贷款风险
（二）员工的操作风险（风险贯穿整个业务
过程） 操作风险是指公司内部控制及治理机制失效 以及信息技术系统失效等可能造成的贷款风 险。
风险基础知识
风险时刻存在
任何项目的重要风险处理失当都可能导致企
业经营的失败，造成巨大的经济损失，对作 为债权人的小贷公司形成风险。 信贷工作接触到各行各业，对各行业风险都 要有所了解。
小额贷款风险
特点“短、频、快”
资金成本较高---风险与收益成正比 银行基准利率6.31‰------目前普遍12‰ 某公司利率19.2‰ 国家保护的利率19.5‰-----民间借贷
小额贷款公司资金运用

贷款对象：微小企业、个人、农户；以服务微小和 农村经济发展的原则下自主选择贷款对象
贷款原则：小额、短期、分散 监管底线：同一借款人的贷款余额不得超过
小额贷款公司资本净额的5%
小额贷款公司资本金管理
有限责任公司的注册资本不得低于1000万元 股份有限公司的注册资本不得低于2000万元 公司主发起人的持股比例不得超过注册资本的20％。 单个自然人、企业法人和其他经济组织持股比例不 得超过小额贷款公司注册资本的10％，不得低于注 册资本的5%

小额贷款公司的风险



信用风险是指借款人或交易对手因不履行还款责任而形成的 潜在风险。 市场风险是指市场利率或价格(商品/股票价格)向不利方向 变动时对机构产生的风险。 流动性风险是指债务人在其债务到期时无力偿付的风险。产 生这种风险的原因可能是债务人无力将其资产转化为现金， 或无法筹集足够的资金偿付到期债务。 操作风险意指不充分的信息系统、操作/交易问题（涉及服 务或产品的问题）、违反内控规定、欺诈或不可预见的自然 灾害对一家机构造成的不可预计的损失。
小额贷款风险
主要包括
员工操作失误：审核失误、文书填写失效 违反操作规程(逆程序) 信贷决策失误：投放方向
小微企业的普遍特征
资金相对不足融资渠道狭窄 信息不透明财务信息质量较差
企业信用缺乏资信程度普遍较低
管理不规范对企业主个人能力的依赖性大
小额贷款的风险管理措施

小额贷款公司的风险


法律风险是指因不能强制执行的合同、法律纠纷或不利判决 而对机构的经营或财务状况产生干扰或其它负面影响 声誉风险是指，有关一家机构业务活动的负面宣传，不论其 真假，都会引起该机构的客户流失 策略风险是指由于不合理的业务决策、不适当的决策执行或 缺乏对产业、经济或技术变化作出反应，致使机构的盈利、 资本、声誉或市场地位受到现实的和潜在的影响
触的活动和供方内部活动所产生的结果
服务的含义
服务不仅仅是小贷公司文化的内容，而且是
小贷公司文化的重要组成部分。是公司核心 竞争力，是小贷公司间的差异化品牌 服务创新与管理优化应成为工作的着力点 小微企业金融需求日趋个性化，需要根据企 业实际情况量身定制金融服务方案
服务的内涵
服务的便利
小额贷款公司的风险控制
农村中小金融机构监管处 阮澧
2013年8月2日
中国银行业监督管理委员会甘肃银监局
引
言பைடு நூலகம்
小额贷款公司的设立是信贷制度的 创新，对缓解微小企业、农村资金短缺、 发展农村经济、改善农民生活方面具有 重大意义。作为一个新生事物，小额贷 款公司在发展过程中最为突出的是风险 管理问题。如何加强风险管理，促其稳 健经营，面临着重要挑战
服务的环境设施 服务的能力 服务的意识 服务的信誉
服务的价值
小额贷款公司资金来源
公司资金来源为股东缴纳的股本金，以及来自不超 过两个银行业金融机构的融入资金。 从银行业金融机构获得融入资金的余额，不得超过 资本净额的50%

· 小额贷款公司资金来源
· 小额贷款公司资金运用 · 小额贷款公司资本金管理
小额贷款的主要种类
联保贷款 动产质押 小额信用 投标保函 物业抵押 搭桥贷款
小额贷款公司的性质
小额贷款公司是由自然人、企业法人与其他
社会组织投资设立，不吸收公众存款，经营 小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公 司。 在本省行政区域内依法设立的不吸收公众存 款、经营小额贷款业务的内资有限责任公司 或股份有限公司。
公司是服务行业
服务即满足顾客的需要，供方与客户接