商业银行第一章商业银行概述解答
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中国金融出版社 ③ 彼得·S ·罗斯[美] 商业银行管理，经济科学出版社。 ④ 马丁·迈耶，大银行家，海南出版社 ⑤ 郑先炳，解读花旗银行，中国金融出版社
•互联网资源
中国人民银行 http://www.pbc.gov.cn 中国银监会 http://www.cbrc.gov.cn 银行家 http://www.chinabanker.net FT中文网 http://www.ftchinese.com 华尔街日报 http://www.cn.wsj.com 花旗银行 https://www.citi.com.cn 各大银行网站
1.安全性
也称为风险性。银行的资产、收入、信誉、以及 所有经营生存发展条件免遭损失的可靠性程度
原因
银行经营的特殊性——负债经营 银行信贷业务充满了不确定性 同行竞争激烈 衍生金融工具交易等表外业务风险
2.流动性
银行能够随时应付客户提款，满足必要贷款 的能力 区分两种性质的银行流动性
资产流动性——资产在不发生损失的情况下迅速变
问题：我国目前是那一种制度？
四、现代商业银行的发展趋势
业务多元化、全能化，混业经营成为趋势 业务经营手段电子化、网络化 经营国际化 通过并购扩张规模，获得新的竞争优势 通过不断的金融创新提供更丰富的金融服务
第五节 商业银行经营环境
商业银行经营的内部条件 商业银行经营的外部条件 商业银行经营环境的变化 商业银行经营环境的优化
负 固定资产
债
减：累计折旧
表 其他资产
Biblioteka Baidu
（
亿
元
） 资产总计
负债及所有者权益
257.59 存款
35804.70
3479.17 358.03
1456.88
- 短期 - 长期 同业存款
17918.97 17885.73
2932.35
26594.66 同业拆放 15999.04 借入款项
319.94 327.26
3、控股公司制
持股公司制、集团制银行 同时拥有银行、证券、保险以及其他金融公司等两种以上 金融机构为子公司的金融控股集团。
金融控股集团
商业银行
证券公司
保险公司 其他金融公司
花旗集团 City Group
花旗集团
花旗银行 (citybank)
Banamex （墨西哥银行）
旅行者人寿和 养老保险
美邦证券公司
•现代银行制度的建立
两条途径
早期的高利贷性质银行转变而成（降低利率） 资本家按股份制形式组建而成
最早的股份制商业银行是1694年成立英格兰银行
英国政府支持下由私人创办 贴现率规定为4.5%--6%，大大低于早期银行业贷款利率
18世纪末到19世纪初，西方各国纷纷建立起现代银行制 度
商业银行经营管理
金融学科体系
金融学
微观金融学
宏观金融学
金融决策 证券投资 公司金融 金融市场学 金融工程
金融机构 商业银行管理 投资银行学
保险学 信托与租赁
货币银行学 中央银行学 货币经济学 国际金融学 金融监管学
为什么要学习这门课？
商业银行是现代社会必不可少的金融中介机构
全社会货币流通的中心 个人、企业、单位融资的主要渠道 个人、企业财富管理的专业机构 是社会资本运动中心，资本的“集散地” 国家实施宏观经济调控的重要途径和基础
具有一般企业特征 经营货币信用业务的特殊企业
二、商业银行职能
信用中介 支付中介 信用创造 金融服务
派生存款总额
原始存款 法定准备金率
§ 3 商业银行的业务
2001
资产
现金
存放中央银行款项
年 存放同业
中 拆放同业
国 贷款
工
-- 短期贷款
商 银 行 资 产
-- 中长期贷款 减：贷款准备金 应收利息 证券投资
同业拆借
****
短期贷款
***
中长期贷款 **
***** **** *** ** *
无 * *** **** ******
二、商业银行的设立与组织结构
（一）商业银行设立的基本程序
1、向金融主管部门申请设立——股份公司形式 金融业务许可证 最低资本要求 英国500万英镑 美国500万美元 日本10亿日元 中国10亿（全国性股份制银行）、1亿（城市商业银行）、 5000万元（农村商业银行）、村镇银行300万（县）或者 100万（乡镇）
我国目前的商业银行
五家国有控股商业银行 工行、农行、中行、建行、交行 2007年成立：中国邮政储蓄银行 全国性股份制商业银行 交通银行、兴业银行、上海浦东发展银行 广东发展银行、深圳发展银行、中信实业银行 招商银行、华夏银行、民生银行、光大银行 恒丰银行、浙商银行、渤海银行 城市商业银行 农村合作银行 农村商业银行 农村信用社 村镇银行
现的能力
负债流动性——能够以较低的成本获得负债的能力
三性经营原则的关系
经营总目标 盈利性
负相关
前提要求 安全性
负相关 正相关
条件
流 动 性
银行经营管理过程：谋求三性尽可能的合 理搭配与协调
银行不同资产的安全性、流动性、盈利性比较
资产
属性
安全性
流动性
盈利性
现金
*****
存放中央银行
款项
*****
43180.71
一、负债业务
资本金
银行资本金占负债 总额的不到10%
负 债 业
活期存款
企业存款 定期存款
务 的 构
储蓄存款 活期储蓄存款
定期储蓄存款
成
银行同业拆借
向中央银行借款
非存款性负债
证券回购协议
发行金融债券
向国际金融市场借款
二、资产业务
现金业务 贷款业务 贴现业务——商业票据贴现 证券投资业务
•银行控股公司是金融控股 公司的一种形式
（ 二）全能银行制与分业银行制
全能银行制
综合银行制。实行混业经营，银行可以经营各种不 同类型的金融业务
德国式全能银行： 银行、 混保业险经、营证的券银业行务客，户可只投要在 资企业股票。瑞士、奥利一地家、银荷行兰开户，就可以办理各
英国式全能银行：银行设种立金独融立服法务人从事证券业务， 不能持有企业股票，不从事混业保经险营业—务—。加“全拿能大型、银澳行” 大利亚
2、登记注册 3、招募股份 4、公示开业
（二）银行的组织结构 温州银行
决策机构
执行机构
监督机构
三、商业银行的类型与制度
银行制度：国家法律规定的银行体系、结构及其原则的总和
（一）按组织形式划分
1、单一银行制（单元制）
不设立分支行，银行业务由总行直接办理， 仅有美国实行这种制度 2、总分行制
在中心城市建立总行，在国内以至国外 设立分支机构，多数国家的银行采取这一 形式
Primerica
Smith Barney 普瑞玛瑞卡金融服务公司
Citi-financial 花旗理财
中国的金融控股公司
中国光大集团
中国光大银行
光大证券
光大永明人寿 光大投资管理公司
中国中信集团
中信银行 中信证券 中信信托投资 信诚人寿保险 中信泰富
•美国五大投资银行转型
次贷危机爆发后，美国投资银行陷入危机。
一、现代银行的产生
银行的前身是什么？
现代银行的前身是货币兑换商和银钱业
货币兑换商的主要业务
金属货币的兑换 货币保管 异地银钱汇兑 票据贴现
早期银行的产生标志 高利贷性质银行
贷款业务（利率6%--48%)
中国早期的银钱业是什么？
票号、钱庄
世界上最早的现代银行是哪一家？
截至2010年12月份末，银行业金融机构本外币资产总额为 95.3万亿元，比上年同期增长19.9%；负债总额89.5万亿元， 比上年同期增长19.2%
§ 2 商业银行的性质与职能
一、商业银行性质
不同于其他金融机构的特征
吸收公众活期存款 办理转账支付 信用创造功能
商业银行是一个特殊的金融企业
《商业银行经营管理》主要学习内容
商业银行概述 商业银行的业务经营 商业银行管理理论与策略 商业银行经营绩效评价 商业银行经营风险与内控
本课程学习的基本要求
按时上课，听课时数不少于总学时的90% 做好课堂笔记。平时成绩加分 上课不准不经允许随便外出。 认真做好课后布置的作业 多阅读纸质和网络资源 鼓励课堂发言 课程成绩：
10595.62 发行债券
0.27
80.46 -- 短期
0
514.65 -- 长期
0.27
7944.52 其他负债
1886.25
840.77 所有者权益
1909.94
204.02 实收资本
1674.17
2018.92 资本公积 盈余公积
11.47 147.61
未分配利润
76.69
43180.71 负债及所有者权益总计
归纳全能银行的优点、缺点
分业银行制
职能银行制。实行分业经营，不同类型的金融业 务由不同的金融机构经营。
特点：银行业务、证券业务、保险业务、信托租 赁业务分别由专门的机构经营
1999年以前的美国、日本属于分业经营 1999年美国颁布法令，放松了对银行业务范围的
分业限制 归纳分业银行制的优点、缺点
货币兑换商和银钱业
早期的银行。货币兑换商兼营货币借贷业务，便发
展为早期的银行（高利贷性质） 现代银行（降低利率）
辨别哪些是商业银行？
英格兰银行
中国农业银行
商业银行的与其他金融机构的区别是 什么？
其他金融中介机构有哪些？
二、商业银行与金融中介机构
金融中介机构的类型
银行 中央银行——货币当局 商业银行——存款货币银行
商业银行经营管理是金融专业、经济学专业必 修课 为在金融机构、企业单位就业提供必要的银行 业务基本知识
本课程学习资源
杂志
《金融研究》、《中国金融》、《国际金融研究》 《银行家》、《当代金融家》、《现代商业银行导刊》、
《金融与保险》（人大复印资料）
报纸
《金融时报》（中国）
参考书
① 吴念鲁，商业银行经营管理（第二版），高等教育出版社 ② 唐纳德·R ·弗雷泽等著，商业银行业务——对风险的管理，
2008年3月第五大投资银行贝尔斯(Bear Stearns)登 濒临破产，被摩根大通银行收购
9月，第四大投资银行雷曼兄弟公司(Lehman Brothers Holdings Inc.)破产；第三大投资银行美林 公司（Merrill Lynch ）被美国银行收购
9月21高盛公司（Goldman Sachs） 、摩根斯坦利 （Morgan Stanley ）被美联储批准转为银行控股公 司（BHS）
英格兰银行
The Bank of England
Old Lady' of Threadneedle Street, London
•中国现代银行制度的建立
1845年中国出现第一家新式外资银行——丽如银行
一直到19世纪末，西方国家纷纷在华设立银行 整个19世纪，外资银行在中国金融业处于垄断地位
我国第一家现代银行是1897年成立的中国通商银行， 官商合办的股份制银行 1904年成立官商合办的——户部银行
1908年改为大清银行 1912年改为中国银行
20世纪初旧的钱庄、票号纷纷倒闭 私人银行迅速发展，1912—1927年间成立了186家 银行
小结：银行产生
银行是商品货币经济发展到一定阶段的产物 银行的产生经历了三个阶段：
非银行金融机构 数量众多、业务分工明确 名称各异
非银行中介机构
政策性银行 投资银行、证券公司 期货公司 储蓄银行 信用合作社——互助合作的性的金融组织 保险公司 信托公司 基金公司：证券投资基金公司、产业投资基金、私募基金公司 风险投资公司 财务公司——企业集团设立的附属金融机构
汽车金融公司
商业汇票样式之一
商业汇票样式之二
三、表外业务
无风险的表外业务（中间业务）
支付结算 代收代付 理财业务 咨询
有风险的表外业务（狭义的表外业务）
担保业务 票据发行便利 远期利率协议 互换 期货与期权
§4 银行经营原则与组织制度
一、商业银行的经营原则（方针）
安全性 流动性 盈利性
金融租赁公司 金融资产管理公司 融资担保公司 典当行
我国的银行机构类型
中央银行
中国人民银行
政策性银行
国家开发银行 中国农业发展银行 中国进出口银行
商业银行
大型国有控股商业银行 中国邮政储蓄银行 全国性股份制商业 城市商业银 农村合作银行 农村商业银行 村镇银行 外资商业银行
平时40%：考勤、作业、发言、笔记 期末60%：闭卷考试
第一章 商业银行导论
导论
商业银行的产生与发展 商业银行的基本业务 商业银行的组织结构 商业银行经营原则 商业银行制度 商业银行经营环境
§1 商业银行的产生和发展
现代银行的产生 银行与金融体系 商业银行的性质、职能 商业银行的组织形式
•互联网资源
中国人民银行 http://www.pbc.gov.cn 中国银监会 http://www.cbrc.gov.cn 银行家 http://www.chinabanker.net FT中文网 http://www.ftchinese.com 华尔街日报 http://www.cn.wsj.com 花旗银行 https://www.citi.com.cn 各大银行网站
1.安全性
也称为风险性。银行的资产、收入、信誉、以及 所有经营生存发展条件免遭损失的可靠性程度
原因
银行经营的特殊性——负债经营 银行信贷业务充满了不确定性 同行竞争激烈 衍生金融工具交易等表外业务风险
2.流动性
银行能够随时应付客户提款，满足必要贷款 的能力 区分两种性质的银行流动性
资产流动性——资产在不发生损失的情况下迅速变
问题：我国目前是那一种制度？
四、现代商业银行的发展趋势
业务多元化、全能化，混业经营成为趋势 业务经营手段电子化、网络化 经营国际化 通过并购扩张规模，获得新的竞争优势 通过不断的金融创新提供更丰富的金融服务
第五节 商业银行经营环境
商业银行经营的内部条件 商业银行经营的外部条件 商业银行经营环境的变化 商业银行经营环境的优化
负 固定资产
债
减：累计折旧
表 其他资产
Biblioteka Baidu
（
亿
元
） 资产总计
负债及所有者权益
257.59 存款
35804.70
3479.17 358.03
1456.88
- 短期 - 长期 同业存款
17918.97 17885.73
2932.35
26594.66 同业拆放 15999.04 借入款项
319.94 327.26
3、控股公司制
持股公司制、集团制银行 同时拥有银行、证券、保险以及其他金融公司等两种以上 金融机构为子公司的金融控股集团。
金融控股集团
商业银行
证券公司
保险公司 其他金融公司
花旗集团 City Group
花旗集团
花旗银行 (citybank)
Banamex （墨西哥银行）
旅行者人寿和 养老保险
美邦证券公司
•现代银行制度的建立
两条途径
早期的高利贷性质银行转变而成（降低利率） 资本家按股份制形式组建而成
最早的股份制商业银行是1694年成立英格兰银行
英国政府支持下由私人创办 贴现率规定为4.5%--6%，大大低于早期银行业贷款利率
18世纪末到19世纪初，西方各国纷纷建立起现代银行制 度
商业银行经营管理
金融学科体系
金融学
微观金融学
宏观金融学
金融决策 证券投资 公司金融 金融市场学 金融工程
金融机构 商业银行管理 投资银行学
保险学 信托与租赁
货币银行学 中央银行学 货币经济学 国际金融学 金融监管学
为什么要学习这门课？
商业银行是现代社会必不可少的金融中介机构
全社会货币流通的中心 个人、企业、单位融资的主要渠道 个人、企业财富管理的专业机构 是社会资本运动中心，资本的“集散地” 国家实施宏观经济调控的重要途径和基础
具有一般企业特征 经营货币信用业务的特殊企业
二、商业银行职能
信用中介 支付中介 信用创造 金融服务
派生存款总额
原始存款 法定准备金率
§ 3 商业银行的业务
2001
资产
现金
存放中央银行款项
年 存放同业
中 拆放同业
国 贷款
工
-- 短期贷款
商 银 行 资 产
-- 中长期贷款 减：贷款准备金 应收利息 证券投资
同业拆借
****
短期贷款
***
中长期贷款 **
***** **** *** ** *
无 * *** **** ******
二、商业银行的设立与组织结构
（一）商业银行设立的基本程序
1、向金融主管部门申请设立——股份公司形式 金融业务许可证 最低资本要求 英国500万英镑 美国500万美元 日本10亿日元 中国10亿（全国性股份制银行）、1亿（城市商业银行）、 5000万元（农村商业银行）、村镇银行300万（县）或者 100万（乡镇）
我国目前的商业银行
五家国有控股商业银行 工行、农行、中行、建行、交行 2007年成立：中国邮政储蓄银行 全国性股份制商业银行 交通银行、兴业银行、上海浦东发展银行 广东发展银行、深圳发展银行、中信实业银行 招商银行、华夏银行、民生银行、光大银行 恒丰银行、浙商银行、渤海银行 城市商业银行 农村合作银行 农村商业银行 农村信用社 村镇银行
现的能力
负债流动性——能够以较低的成本获得负债的能力
三性经营原则的关系
经营总目标 盈利性
负相关
前提要求 安全性
负相关 正相关
条件
流 动 性
银行经营管理过程：谋求三性尽可能的合 理搭配与协调
银行不同资产的安全性、流动性、盈利性比较
资产
属性
安全性
流动性
盈利性
现金
*****
存放中央银行
款项
*****
43180.71
一、负债业务
资本金
银行资本金占负债 总额的不到10%
负 债 业
活期存款
企业存款 定期存款
务 的 构
储蓄存款 活期储蓄存款
定期储蓄存款
成
银行同业拆借
向中央银行借款
非存款性负债
证券回购协议
发行金融债券
向国际金融市场借款
二、资产业务
现金业务 贷款业务 贴现业务——商业票据贴现 证券投资业务
•银行控股公司是金融控股 公司的一种形式
（ 二）全能银行制与分业银行制
全能银行制
综合银行制。实行混业经营，银行可以经营各种不 同类型的金融业务
德国式全能银行： 银行、 混保业险经、营证的券银业行务客，户可只投要在 资企业股票。瑞士、奥利一地家、银荷行兰开户，就可以办理各
英国式全能银行：银行设种立金独融立服法务人从事证券业务， 不能持有企业股票，不从事混业保经险营业—务—。加“全拿能大型、银澳行” 大利亚
2、登记注册 3、招募股份 4、公示开业
（二）银行的组织结构 温州银行
决策机构
执行机构
监督机构
三、商业银行的类型与制度
银行制度：国家法律规定的银行体系、结构及其原则的总和
（一）按组织形式划分
1、单一银行制（单元制）
不设立分支行，银行业务由总行直接办理， 仅有美国实行这种制度 2、总分行制
在中心城市建立总行，在国内以至国外 设立分支机构，多数国家的银行采取这一 形式
Primerica
Smith Barney 普瑞玛瑞卡金融服务公司
Citi-financial 花旗理财
中国的金融控股公司
中国光大集团
中国光大银行
光大证券
光大永明人寿 光大投资管理公司
中国中信集团
中信银行 中信证券 中信信托投资 信诚人寿保险 中信泰富
•美国五大投资银行转型
次贷危机爆发后，美国投资银行陷入危机。
一、现代银行的产生
银行的前身是什么？
现代银行的前身是货币兑换商和银钱业
货币兑换商的主要业务
金属货币的兑换 货币保管 异地银钱汇兑 票据贴现
早期银行的产生标志 高利贷性质银行
贷款业务（利率6%--48%)
中国早期的银钱业是什么？
票号、钱庄
世界上最早的现代银行是哪一家？
截至2010年12月份末，银行业金融机构本外币资产总额为 95.3万亿元，比上年同期增长19.9%；负债总额89.5万亿元， 比上年同期增长19.2%
§ 2 商业银行的性质与职能
一、商业银行性质
不同于其他金融机构的特征
吸收公众活期存款 办理转账支付 信用创造功能
商业银行是一个特殊的金融企业
《商业银行经营管理》主要学习内容
商业银行概述 商业银行的业务经营 商业银行管理理论与策略 商业银行经营绩效评价 商业银行经营风险与内控
本课程学习的基本要求
按时上课，听课时数不少于总学时的90% 做好课堂笔记。平时成绩加分 上课不准不经允许随便外出。 认真做好课后布置的作业 多阅读纸质和网络资源 鼓励课堂发言 课程成绩：
10595.62 发行债券
0.27
80.46 -- 短期
0
514.65 -- 长期
0.27
7944.52 其他负债
1886.25
840.77 所有者权益
1909.94
204.02 实收资本
1674.17
2018.92 资本公积 盈余公积
11.47 147.61
未分配利润
76.69
43180.71 负债及所有者权益总计
归纳全能银行的优点、缺点
分业银行制
职能银行制。实行分业经营，不同类型的金融业 务由不同的金融机构经营。
特点：银行业务、证券业务、保险业务、信托租 赁业务分别由专门的机构经营
1999年以前的美国、日本属于分业经营 1999年美国颁布法令，放松了对银行业务范围的
分业限制 归纳分业银行制的优点、缺点
货币兑换商和银钱业
早期的银行。货币兑换商兼营货币借贷业务，便发
展为早期的银行（高利贷性质） 现代银行（降低利率）
辨别哪些是商业银行？
英格兰银行
中国农业银行
商业银行的与其他金融机构的区别是 什么？
其他金融中介机构有哪些？
二、商业银行与金融中介机构
金融中介机构的类型
银行 中央银行——货币当局 商业银行——存款货币银行
商业银行经营管理是金融专业、经济学专业必 修课 为在金融机构、企业单位就业提供必要的银行 业务基本知识
本课程学习资源
杂志
《金融研究》、《中国金融》、《国际金融研究》 《银行家》、《当代金融家》、《现代商业银行导刊》、
《金融与保险》（人大复印资料）
报纸
《金融时报》（中国）
参考书
① 吴念鲁，商业银行经营管理（第二版），高等教育出版社 ② 唐纳德·R ·弗雷泽等著，商业银行业务——对风险的管理，
2008年3月第五大投资银行贝尔斯(Bear Stearns)登 濒临破产，被摩根大通银行收购
9月，第四大投资银行雷曼兄弟公司(Lehman Brothers Holdings Inc.)破产；第三大投资银行美林 公司（Merrill Lynch ）被美国银行收购
9月21高盛公司（Goldman Sachs） 、摩根斯坦利 （Morgan Stanley ）被美联储批准转为银行控股公 司（BHS）
英格兰银行
The Bank of England
Old Lady' of Threadneedle Street, London
•中国现代银行制度的建立
1845年中国出现第一家新式外资银行——丽如银行
一直到19世纪末，西方国家纷纷在华设立银行 整个19世纪，外资银行在中国金融业处于垄断地位
我国第一家现代银行是1897年成立的中国通商银行， 官商合办的股份制银行 1904年成立官商合办的——户部银行
1908年改为大清银行 1912年改为中国银行
20世纪初旧的钱庄、票号纷纷倒闭 私人银行迅速发展，1912—1927年间成立了186家 银行
小结：银行产生
银行是商品货币经济发展到一定阶段的产物 银行的产生经历了三个阶段：
非银行金融机构 数量众多、业务分工明确 名称各异
非银行中介机构
政策性银行 投资银行、证券公司 期货公司 储蓄银行 信用合作社——互助合作的性的金融组织 保险公司 信托公司 基金公司：证券投资基金公司、产业投资基金、私募基金公司 风险投资公司 财务公司——企业集团设立的附属金融机构
汽车金融公司
商业汇票样式之一
商业汇票样式之二
三、表外业务
无风险的表外业务（中间业务）
支付结算 代收代付 理财业务 咨询
有风险的表外业务（狭义的表外业务）
担保业务 票据发行便利 远期利率协议 互换 期货与期权
§4 银行经营原则与组织制度
一、商业银行的经营原则（方针）
安全性 流动性 盈利性
金融租赁公司 金融资产管理公司 融资担保公司 典当行
我国的银行机构类型
中央银行
中国人民银行
政策性银行
国家开发银行 中国农业发展银行 中国进出口银行
商业银行
大型国有控股商业银行 中国邮政储蓄银行 全国性股份制商业 城市商业银 农村合作银行 农村商业银行 村镇银行 外资商业银行
平时40%：考勤、作业、发言、笔记 期末60%：闭卷考试
第一章 商业银行导论
导论
商业银行的产生与发展 商业银行的基本业务 商业银行的组织结构 商业银行经营原则 商业银行制度 商业银行经营环境
§1 商业银行的产生和发展
现代银行的产生 银行与金融体系 商业银行的性质、职能 商业银行的组织形式