太平养老保险公司建立企业年金流程
标准企业年金计划的流程（集合计划）
有异议
二、方案报备
（一）报备对象
根据相关规定，企业年金方案在正式实施之前，应该到企业所在地的劳动和社会保障部门进行报备。至于具体向哪个层级的劳动和社会保障部门报备，一般根据以下原则确定：
企业在哪里缴纳基本养老保险，就在哪个层级的劳动和社会保障部门进行报备。
地市一级的方案报备根据地市一级的具体思路确定。一般来说，企业先在区县一级的劳动和社会保障部门报备，然后区县一级的劳动和社会保障部门将他们审核过的方案再报至地市一级的劳动和社会保障部门。
（二）资料准备
向劳动和社会保障部门进行方案报备时，需要准备以下资料成套之后方可进行。所需要的资料是：
1.关于报送企业年金实施方案的函
2.企业年金情况审核表
3.企业年金实施方案
4.职代会决议
5.外部审计报告及审计机构营业执照复印件
（三）报送资料的作用及准备过程
1.关于报送企业年金实施方案的函
准备：由企业自身按照相应的格式准备并加盖公章。
2.企业年金情况审核表
准备：由企业或由太平养老协助在相应层级的社保基金管理部门办理。
3.企业年金实施方案
准备：由企业或由太平养老协助制定。
4.职代会决议
准备：由企业召开职工代表大会之后形成。
5.外部审计报告
准备：由企业直接提供上年度由会计师事务所审计的审计报告复印件及审计单位营业执照复印件。
（四）其他说明
目前，广州市社保基金管理单位在办理审核表的过程中，要求企业提供劳动情况统计表。因此，广州市市属单位在办理企业年金方案报备过程当中应当注意此项要求。
三、标准企业年金计划（集合计划）合同签署
1.受托合同签署
涉及内容：如果是参加太平养老标准计划，则受托合同中就同时包含了有关受托管理以及投资管理两个方面的权责规定，即同时发挥受托合同和投资合同的功能。
合同构成：受托合同、投资策略、实施方案。
2.后台合同签署
（1）后台合同构成
如果参加标准企业年金计划，则后台合同就包括托管合同和帐管合同。（2）合同签署双方
太平养老以及与太平养老建立了标准企业年金计划的银行。这些银行目前包括：工商银行。
四、合同备案
（一）合同备案机构
目前，广东省境内的企业，在所有合同签署完成之后，统一整理合同备案相关资料，报广东省劳动和社会保障厅备案。由太平养老代为办理。
五、计划建立
（一）账户开立
（二）企业年金账户体系建立
1.账户体系建立所需材料
（1）企业年金计划信息表
（2）企业年金计划成员明细表
六、年金缴费
（一）缴费信息上传
1.缴费信息涉及表格
（1）缴费申请表
（2）缴费明细表
（二）企业缴费
在缴费信息上传、账户管理人完成处理之后，我司将出具正式的缴费函。客户可以根据缴费函上有关缴费账户的信息划拨企业年金金额。
（三）单证反馈
在企业完成缴费、相关金额到达指定账户之后，我司出具缴费确认单，以此形式确认企业缴费，并交由企业作为会计处理的相应凭证。
七、正式运作
（一）投资运作
企业缴费完成之后，企业年金基金进入正式运作，企业缴纳的企业年金基金将划拨至投资管理人根据投资策略选定的投资品种涉及的账户之中。
（二）账户查询
企业缴费完成之后，企业便可以通过各账户管理人提供的查询平台进行查询。不同的账户管理人提供给客户的查询途径具有一定程度的差异。
八、续期缴费
每次续期缴费时，需提供以下资料：
1.成员明细表（在有新的成员加入企业年金计划时需要，如无新成员加入，则不需此项）
2.缴费申请表
3.缴费明细表
企业年金缴费计划及流程三篇
企业年金缴费计划及流程三篇 篇一：企业年金缴费和归属计划 随着我国企业年金制度的逐步完善和企业年金计划在企业和广大雇员中的普及，人们也越来越认识到企业年金在吸引和保留人才方面的作用。设计企业年金计划的缴费及其归属计划，是一个企业人力资源战略在企业年金计划中落实的重要工具之一。那么，企业年级缴费及其归属计划如何设计，才能充分发挥这一工具的作用，又如何评估这一工具的效果？这需要我们在企业年金计划缴费设计的时候系统考虑并注意其中的方法。 确定合理目标 将员工根据不同层级加以细分，我们可以在市场中找参照，根据企业的定位和战略目标，确定企业年金计划在人力资源方面希望实现的目标。例如，有的企业薪酬现状普遍低于市场平均水平，而中高级雇员距离市场平均水平的差距虽然较普通员工小，但是这部分人在行业的竞争中对薪酬的敏感度却是最高的。 通过设定企业年金计划目标曲线，我们希望实现以下目标：一是普通员工的薪酬差距距离市场水平有所缩小，稳定这一人群；二是向专业性较强、管理要求高、人才竞争激烈的人群倾斜，通过企业年金使其整体薪酬高于市场水平。不同层级员工缴费并不是同比例的，这在缴费资源来源有限的普遍情况下是非常具有现实意义的。如何在确保普惠的前提下，将资金用在对企业长远发展最有利的人力投入方面，是每个决策者都关注的重要问题。 归属年限如何设计
企业年金缴费如同薪酬设计一样，在具体过程中有很多方法，一般来说，统一比例法、差异比例法、贡献系数法、替代率导向法，以及这些方法的综合，经常被用来设计企业年金缴费。但无论何种方法，我们都需要关注缴费公式设计导致的最终结果和目标之间的比较，最常用的工具就是大量样本基础上的薪酬曲线比较。 在这一过程中特别需要关注的问题是： （1）有没有违背企业年金制度要求的；普惠原则？直观上这可以通过曲线的凹度来判断。 （2）目标群体是否得到了有效的激励？对于企业希望留住的人群，千万不要担心缴费数字太大，如果这部分缴费真的能让员工当作养老金领取，它给企业带来的绩效将远远高于这些缴费数字。 （3）财务是否会有太大压力？总体来说，企业年金的缴费总额会受到财务预算、税收成本、企业长远经营预期等方面的综合影响，这是缴费设计的“成本曲线”。在具体操作过程中，层级划分的细致程度主要根据缴费设计的层级分类和目标而定；而年限的设定则需要综合考虑企业在“平均供职年限”这一指标的目标和行业实际情况而定，虽然目前在法规方面对于归属年限没有明确的限制，但是过高的年限设定无论从人性化管理或者企业人才适当流动的角度来讲都是不合适的。解决老员工保障问题 对于大多数发展多年的企业来说，临近退休人员的保障问题是企业年金计划过程中最刺手的问题之一。一次性解决这一问题对于很多企业来说不现实，原因在于：一是很难准确锁定这一部分的负债；二是财务安排的压力较大；其三是容易引起年轻员工的不理解。
社会保险办理流程
社会保险办理流程 各类企业（含国有企业、集体所有制企业、股份制企业、股份合作制企业、外商投资企业、私营企业等）、企业化管理（职工工资及退休待遇按企业标准执行）的事业单位，均应按属地管理的原则，到纳税地（非纳税单位按单位地址区域）所管辖社会保险经办机构办理社会养老保险登记手续。新成立的单位应在单位批准成立之日起1个月内输登记手续。参保单位必须为与其发生事实劳动关系的所有人员（聘用的退休人员除外）办理社会保险手续。 一、需填报的表格及附报资料： 1、社会保险登记表及在职职工增减异动明细表（一式两份）并在所管辖社会保险经办机构领取。 相关证件如下： （1）企业营业执照（副本）或其他核准执业或成立证件； （2）中华人民共和国组织机构代码证； （3）地税登记证； （4）私营企业如相关证件无法清楚地认定其单位性质，应补报能证明其私营性质的相关资料（如：工商部门的证明、国税登记证、验资报告等）。 （5）事业单位应附有关事业单位成立的文件批复。 （6）驻地办事处应附总公司或总机构的授权书。 附报资料：新参保职工身分证复印件（户口不在本市的职工还需提供户口或者暂住证复印件）以上证件同时需要原件及复印件，到所在社保经办机构办理。 二、表格填报说明： 1、社会保险登记表 “税号”：税务登记证中“税字如420103748300492号”栏号码。 “工商登记执照信息”：需经工商登记、领取工商执照的单位（如各类企业）填写此栏，不填“批准成立信息”栏。 “批准成立信息”：不经工商登记设立的单位（如：机关、事业、社会团体等）填写此栏，不填“工商登记执照信息”栏。 “缴费单位专管员”：填写参加社会保险单位具体负责该项工作的联系人，其所在部门及联系电话。 “单位类型”、“隶属关系”：根据参保单位的单位类型及隶属关系，对照表下方“说明”中所对应的代码填报。 “开户银行”：须填报开户银行清算行号。 2、在职职工增减异动明细表： “姓名”、“性别”、“出生年月”、“个人帐户（身份证号）”：均要严格按身份证中信息填写。“个人编号”：“续保”、“转入”人员需提供其原参保的个人编号，填报此栏。“新增”人员在申报时暂不填报此栏，其个人编号待录入微机产生。 （1）“新增”：原未参保人员，属新增类型，已参保人员不可按新增办理。 （2）“续保”：原参加过社保，已停保或转到流动窗口投保，现续接到新单位投保的，属续保。在流动窗口投保的人员需在申报此表前将欠费缴清并办理其在流动窗口的停保手续。（3）“转入”：此处特指已参保的在征人员在本市参保单位之间的转移。 （4）“市外转入”：此类人员需在单位开户手续办理完毕后，由单位到市基金结算中心办理其转入基金结算及“市外转入”异动业务。 “月缴费工资”：应按职工本人上年度月平均工资总额填表报。本年度新招人员，按实际发放的月工资总额填报（但不得低于586元）
养老保险待遇申报表
养老保险待遇申报表 姓名： 单位名称：
单位名称单位编号 相片姓名性别户籍地 身份证号 电脑号参加工作时间 年龄周岁（年月日生）退休前工作岗 位 缴费年限年月提前退休工种 申报养老保险待遇类别□1、离休□2、正常退休□3、病退□4、退职□5、特殊工种退休□6、国有工业企业破产提前退休□7、军转干部提前退休 工 作 简 历 起止年月工作单位职务或工种 退休后 居住地址 省市区街道社区邮政编码联系电话 职称职称名称 职称类别□正高级职称□副高级职称□中级职称评定时间年月是否聘任□是□否聘任时间年月至年月 [重要提示]：填表前请先阅读此表背面的《须知事项》。
申请人意见 本人达到退休年龄，且经自我核查，本人历年养老保险缴费无误，现申请按月享受养老保险待遇。（上述声明是否本人真实意思表示？是□；否□。） 申请人签名： 年月日 单位意见（盖章） 年月日 主管单位 意见（盖章） 年月日 社保机构意见详见 相关的待遇决定书及计发清单
须知事项 一、此表一式两份，填好后在每月的20日之前报送。 二、申请人报送材料前，应打印本人历年来缴费清单，并确认缴费记录无误。 三、申请人须确信：本表格所填内容真实准确，所填写的居住地址和通信方式可靠无误。如不如实填报或提供的信息不准确，申请人将承担一切不利后果。 四、报送材料时，须提供： 1、正常退休： （1）《参保员工养老保险待遇申报表》原件（一式两份）； （2）员工有档案材料的，还应该提供本人档案材料； （3）员工身份证、户口本复印件一份（验原件）； （4）员工本人银行活期储蓄存折（深圳市中行、工行、建行、农行、发展行或商业银行的户名帐号页）复印件一份（验原件）； （5）经本市劳动、人事部门批准正式调入本市的员工或属安置到本市的复员、退伍、转业军人及部队在编职工，还应提供相应的有效证明复印件一份（验原件）； （6）属归侨的员工还应提供市侨务机构出具的归侨身份证明原件一份； （7）失业人员还应提供失业证复印件一份（验原件）； （8）获得专业技术职称资格的，提供职称资格证书复印件一份（验原件）； （9）具有职称资格证书并被单位聘任为相应职务的，提供聘书复印件一份（验原件）； 2、提前退休： （1）正常退休所提供的上述材料； （2）申请人属病退、退职的，还应提供市劳动能力鉴定委员会出具的完全丧失劳动能力鉴定结论原件一份； （3）申请人属于破产国有工业企业员工的，还应提供法院的破产裁决书复印件一份（验原件）； （4）申请人属已退休的军转干部申领生活困难补助金的，还应提供是否已从原关闭、破产或改制国企获得经济补偿金的有关证明原件一份。 五、员工经社会保险机构核准可以按月享受养老保险待遇后，应到受理的养老保险窗口领取《员工按月享受养老保险待遇决定书》，同时持一张一寸近期免冠彩照到指纹采集点采集指纹。 六、需办理《养老保险员工退休证》的员工，应提供一张一寸近期免冠彩照。 七、需办理《市劳动保障卡》的员工，应先提交市公安机关认可的第二代身份证联网照相馆的数码照片回执，才可到养老保险部门领取制证清单。 八、新办退休手续的人员需具备本科以上学历，中级以上专业技术职称；副处级（含副处）以上行政职务；高级技工以上技能人才条件。
企业年金方案(标准版)
XX公司企业年金方案 第一章 总则 第一条 为建立多层次的养老保险制度，更好地保障企业职工退休后的生活，完善社会保障体系，根据《中华人民共和国劳动法》、《企业年金试行办法》（国家劳动和社会保障部第20号令）、《企业年金基金管理试行办法》（国家劳动和社会保障部等部委第23号令）和《关于我省建立企业年金制度的通知》（粤府办[2004] 81号）以及《广东省企业年金实施意见》（粤劳社[2005] 98号）的精神，结合本公司实际，特制定本方案。 企业年金是企业及其职工在依法参加基本养老保险的基础上，按照量力、自愿的原则，自主实施的补充养老计划，是企业职工福利制度的组成部分。 本方案旨在提高本企业职工退休后的养老金待遇，减少职工的后顾之忧，最大限度的保障职工的利益，激励职工的劳动积极性和创造性，增强企业凝聚力，促进企业的发展。 第二条 建立企业年金应当遵循的原则： 1、坚持有利于公司发展的原则：旨在提高本公司职工退休后的养老金待遇，减少职工的后顾之忧，最大限度地保障职工的利益； 2、充分体现效率与兼顾公平的原则：根据国家的相关政策确定缴费水平；结合本公司的人力资源发展策略，保证资金分配的合理和公平；企业根据员工的岗位和服务年限确定缴存和领取标准，并向廉洁奉公、对企业做出重大贡献的员工和优秀人才作适度倾斜。 3、公司自愿和民主协商的原则：通过职工代表大会集体协商企业年金方案内容，并形成相关的书面记录； 4、高度安全、适度收益的原则：选择合适的企业年金基金管理人，根据本公司的风险承受能力选择相应的投资产品，以保证企业年金的安全性和收益性；
5、适时调整原则：根据国家企业年金政策调整和公司的经济效益及承受能力，适时调整企业年金水平的高低。 第二章 实施范围 第三条 符合下列条件的企业职工可以参加本计划： 1、本企业职工； 2、满足一定工作年限（一般为1年）； 3、已参加基本养老保险。 第四条参加职工的权利： 1、有权参加或不参加企业年金计划； 2、有权了解公司为其供款的额度和规定； 3、有权向内部的企业年金管理机构查询、抄录或者复制与个人账户有关的账目以及其他文件； 4、在符合相关法规的条件下，有权申请领取、转移和处理其个人账户上的供款； 5、由于公司内部企业年金管理机构违背管理职责，处理管理业务不当致使企业年金财产受到损失的，有权申请劳动仲裁； 6、法律、法规规定和本合同约定的其他权利。 第五条参加职工的义务： 1、参加职工需如实向内部的企业年金管理机构提供建立企业年金计划所需的信息材料； 2、参加职工需根据本方案规定按时供款； 3、如果发生与企业年金管理有关的信息变更，需及时通知公司或企业年金管理机构； 4、法律、法规规定和本合同约定的其他义务。 第三章 资金筹集方式与缴费办法 第六条 企业年金基金缴费由企业和职工个人共同承担。企业年金
养老保险申请书范文怎么写
养老保险申请书范文怎么写 根据我国《劳动法》第七十二条规定：“用人单位和劳动者必须依法参加社会保险，缴纳社会保险费。”用人单位与职工建立了事实上的劳动关系，就必须按规定为职工参保和缴纳社会保险费。 养老保险申请书怎么写 养老保险申请书怎么写？个人参加城镇居民社会养老保险需要提供申请书，养老保险申请书范文如下： ____社会劳动保险局： 本人____，性别___，生于_年_月_日。属杭州城镇居民，由于年老体弱、无固定经济收入，养老问题一直没有保障，虽然目前已超过参保年龄，但我参保缴费的愿望很迫切，仍想参加企业职工养老保险。依照相关政策规定，本人自愿申请延迟享受养老保险待遇（退休）时间，从__年__月起补缴养老保险费，待缴费年限满十五年后办理相关手续，望贵局领导批准为盼。 申请人：
年月日 养老保险申请书范文写好后，申请人也需要多了解一些关于养老保险的相关知识，以更好的保障自身利益。 养老保险是社会保障制度的重要组成部分，是社会保险五大险种中最重要的险种之一。所谓养老保险(或养老保险制度)是国家和社会根据一定的法律和法规，为解决劳动者在达到国家规定的解除劳动义务的劳动年龄界限，或因年老丧失劳动能力退出劳动岗位后的基本生活而建立的一种社会保险制度。 职工按月领取基本养老金必须具备三个条件 1，达到法定退休年龄，并已办理退休手续; 2，所在单位和个人依法参加养老保险并履行了养老保险缴费义务; 3，个人缴费至少满15年(过渡期内缴费年限包括视同缴费年限)。目前，我国的企业职工法定退休年龄为：男职工60岁;从事管理和科研工作的女职工55岁;从事生产和工勤辅助工作的女职工50岁，自由职业者、个体工商户女年满55周岁。 养老保险办理程序 1、新参加养老保险的机关事业单位需携带《组织机构代码证》、《事业单位法人证书》、“档案工资表”到机关事业科办理; 2、职工增减变动时，需携带人事部门签发的“职工调动行政介绍信”、“增人、减人计划卡”、《职工养老保险手册》到机关事业科办理养老保险关系接续手续。
企业年金工作流程2016.6.15
中国集团公司企业年金管理工作流程 （2016版） 为规范企业年金管理，确保账户、基金的数据安全、准确和有序操作，根据国家相关政策和集团公司相关制度、规定，制定本工作流程。 一、建立和修订企业年金制度 二级企业申请建立或修订企业年金制度，应报集团公司人力资源部门审批；三级及以下企业，应由所属二级企业审批，二级企业批复文件应抄送集团公司社保中心（以下简称“社保中心”）备案。 （一）新成立企业 应报送《申请建立企业年金的请示》公文，含以下附件： 1.本单位企业年金实施细则； 2.职工大会（职工代表大会）的相关决议。 （二）新收购企业 应报送《申请建立企业年金的请示》公文，含以下附件： 1.本单位企业年金实施细则； 2.企业盈利及完成国有资产保值增值的情况说明； 3.依法参加基本养老保险并按时足额缴费的证明； 4.职工大会（职工代表大会）的相关决议。
（三）申请修订 应报送《申请修订企业年金实施细则的请示》公文，含以下附件： 1.本单位企业年金实施细则； 2.职工大会（职工代表大会）的相关决议。 二、开立企业年金账户 单位在集团公司企业年金管理信息系统（以下简称“管理系统”）中开立企业年金账户，应由二级企业统一与社保中心沟通。相关工作人员应参加并通过业务培训。 （一）社保中心根据申请单位的备案材料为其开立单位账户。 （二）申请单位在管理系统中录入本单位有关基本信息；将本单位企业年金实施细则、职工大会（职工代表大会）相关决议存入管理系统“结算政策”模块，新收购企业同时存入企业盈利及完成国有资产保值增值的情况说明和依法参加基本养老保险并按时足额缴费的证明。 （三）除正常业务操作外，可在管理系统中补缴当年以前月份的缴费。如补缴以前年度的企业年金（企业财务应在拟补缴年度已提取了企业年金），经社保中心组织审核后，赋予该企业补缴以前年度的操作业务权限。 由于特殊原因未及时建立企业年金制度的单位，经二级企业申请、社保中心同意可先办理管理系统开户事宜。
养老保险业务流程及标准
所属单位社保办事处养老保险业务工作标准 为进一步做好社会保险工作，加强目标管理，履行岗位职责，促进养老保险日常管理工作的程序化、规范化，确保集团公司的奋斗目标如期实现，结合社保工作的实际，制定本工作标准。 一、养老保险费申报、征缴 工作内容：职工基本养老保险费的申报与征缴。 工作标准和要求： （一）、《峰峰集团有限公司职工养老保险基金申报征缴单》 1、每月3日前按规定填写《峰峰集团有限公司职工养老保险基金申报征缴单》，按时向社保处申报。 2、申报征缴单所有项目不得空白；数字要清晰、准确，不得涂改，大小写要一致。 3、单位盖章，要盖缴费单位行政章，单位负责人、制表人要盖章。 4、《峰峰集团有限公司职工养老保险基金申报征缴单》中的“缴费工资总额”、“本期职工人数”和“本期职工工资总额”与本单位上月劳资统计上报数一致；缴费人数为上月实际应缴费人数，本期缴费基数之和为本单位上月实际缴费人员个人缴纳养老保险费的工资基数相加之和。 职工个人缴费工资基数为当月本人全部工资收入，本人月平均工资低于全省上年职工的，按全省上年职工月平均工资的60%缴费；超过全省上年职工月平均工资300%的，按全省上年月平均工资的300%缴费，超过部分不记入缴费工资基数。 （二）、申报职工养老保险费时，要带本单位职工劳动工资报表；申报的职工人数和工资要与劳资统计报表相吻合。 （三）、参保人数发生增减变化时，要报《参加养老保险职工增加花名册》和《参加养老保险职工减少花名册》。 1、《参加养老保险职工增加花名册》：缴费人数当月发生增加的，要另附参加养老保险职工增加花名册。花名册中的“增加原因”是指：新招工、学生分配、
关于建立企业年金计划的几点认识
关于建立企业年金制度的几点认识 李峰松 企业年金是指在政府强制实施的基本养老保险制度之外，企业在国家政策指导下，根据自身的经济实力和经常状况，为本企业员工提供一定程度退休收入保障的养老保险形式的制度。企业年金作为企业对职工的一项福利保障，补充了社会基本养老保险保障水平的不足，成为资本市场的重要参与者，对稳定企业人才队伍、推动经济发展和完善社会保障具有重要作用。2004年5月1日正式施行的《企业年金试行办法》（劳动和社会保障部第20号令）和《企业年金基金管理试行办法》（劳动保障部、银监会、证监会、保监会第23号令），是国家有关企业年金的基本政策，文件规定了企业缴费每年不超过本企业上年度职工工资总额的1/12。企业和职工个人缴费合计一般不超过本企业上年度职工工资总额的1/6。同时对建立企业年金的企业条件、建立企业年金必须通过集体协商确定、企业年金方案内容、企业年金所需费用缴纳、采用个人账户管理方式、个人账户资金支付领取以及受托管理、账户管理、投资管理等作出了规定。这是中国企业年金事业发展的一个里程碑，将对社会保障制度改革，尤其是养老保险制度改革产生深远影响。 一、建立企业年金具有重要的意义 经过30年的经济体制改革和对外开放，中国已经初步建立了社会主义市场经济的基本框架。与社会主义市场经济相适应的养老金制度和社会保障制度改革与发展，已经成为继续推进改革开放和保持社会公平、社会稳定和经济可持续发展的重要因素之一。其中，建立企业年金的重要意义，有以下三点： （一）企业年金将成为保障退休员工生活的重要保证。建立企业年金制度，有利于完善多层次养老保障体系，提高员工退休后的生活水平。建立企业年金制度，可以提高企业员工养老金的总体替代率，促进完善多层次的养老保障体系，有效补充社会基本养老保险的不足，缩小员工在职与退休后的收入差距，进一步提高员工退休后的生活水平。 （二）建立企业年金是提高企业凝聚力和竞争力的重要手段。近年来，随着市场经济的发展，人才竞争趋于激烈。大中型企业为了吸引和稳定人才队伍，可以通过建立企业年金制度，作为基本养老保险制度的必要补充，提高人才的预期待遇，增强企业吸引人才、留住人才的凝聚力，有利于调动各类人才奉献聪明才智的积极性。 （三）促进和谐企业建设，维护社会稳定。近年来，国家为提高企业退休人员的待遇，出台了一系列的政策，连年调整了基本养老金。但是从目前情况看，企业退休人员与机关事业单位同类人员相比，仍然存在着待遇偏低的问题。为此，需要通过建立企业年金制度，适当提高企业退休人员的待遇，以体现对退休员工的关怀，缩小与其他人员的收入差距，有利于促进和谐稳定。 二、建立企业年金计划必须坚持正确的原则 建立适合中国国情的企业年金制度，有利于深化企业改革，促进经济发展与社会稳定。目前，我国市场经济体制不健全，社会保障制度还不尽完善。因此，建立企业年金制度应遵循以下原则：（一）依法规范操作的原则。企业应根据《企业年金试行办法》、《企业年金基金管理办法》
完整版企业年金方案(实施细则)
（××单位）企业年金方案（实施细则） （范本） （××单位并盖章） 企业首席代表职工首席代表 签章：签章： 日期：日期：
目录 第一章总则 (4) 第二章参加人员 (5) 第三章资金筹集与分配 (7) 第四章账户管理 (11) 第五章权益归属 (12) 第六章基金管理 (13) 第七章待遇计发和支付方式 (14) 第八章方案的变更和终止 (15) 第九章组织管理和监督 (16) 第十章附则 (17) 附件①：职工放弃参加企业年金声明 (18) 附件②：职工参加企业年金申请表 (19) 附件③：职工中止（恢复）企业年金缴费申请表 (20)
释义 企业年金：指企业（包括其他已经参加企业职工基本养老保险的用人单位）及其职工在依法参加基本养老保险的基础上，自主建立的补充养老保险制度。 委托人：指建立企业年金计划的用人单位及其职工。 受益人：参加企业年金计划的职工及其他享有企业年金计划受益权的自然人。 受托人：指受托管理本单位企业年金基金的符合国家规定的法人受托机构或者企业年金理事会。 账户管理人：指接受受托人委托管理企业年金基金账户的专业机构。 托管人：指接受受托人委托保管企业年金基金财产的商业银行。 投资管理人：指接受受托人委托投资管理企业年金基金财产的专业机构。 个人账户：指以职工个人名义开立的账户，用于记录分配给职工个人的单位缴费及其投资收益，以及本人缴费及其投资收益。 企业账户：指在企业年金基金中，以单位名义开立的账户，用于记录暂时未分配至职工个人账户的单位缴费及其投资收益。
第一章总则 第一条为保障和提高职工退休后的待遇水平，调动职工的劳动积极性，建立人才长效激励机制，增强单位的凝聚力，促进单位健康持续发展，根据《中华人民共和国劳动法》（中华人民共和国主席令第28号）、《集体合同规定》（劳动和社会保障部令第22号）、《企业年金办法》（人力资源和社会保障部令第36号）、《企业年金基金管理办法》（人力资源和社会保障部令第11号）、等法律、法规及规章，××单位决定建立企业年金，并结合实际情况，制定企业年金方案（以下简称本方案）1。 第二条建立企业年金遵循的原则： （一）有利于单位发展。通过建立企业年金增强单位的凝聚力和吸引力，激励职工长期稳定地工作，促进单位与职工共同发展； （二）公平与效率相结合。企业年金应覆盖符合条件的职工。单位缴费分配在体现公平的同时兼顾效率； （三）平等协商。单位及其职工按照国家相关规定，通过集体协商确定建立企业年金并制定企业年金方案； 1制定企业年金方案实施细则的表述为：××单位（以下简称本单位）决定参加××单位企业年金计划（以下简称本计划），在《××单位企业年金方案》框架下，结合实际情况，制定本单位企业年金方案实施细则（以下简称本细则）。
如何在薪酬体系下建立企业年金计划(1)
如何在薪酬体系下建立企业年金计划(1) 内容摘要：我国的企业年金制度经过十年的发展历程，已开始为广大企业所关注。作为薪酬体系中福利项目的一个组成部分，怎样发挥企业年金的激励效应，为组织的薪酬战略服务成为了建立年金计划的核心问题。本文围绕如何在现有薪酬体系下建立有效激励的企业年金计划，对拟建立该计划的企业有一定的借鉴意义。 关键词：企业年金薪酬体系薪酬战略 随着去年5月我国正式实行新的《企业年金试行办法》，作为薪酬体系中个人福利的重要组成部分，企业年金在信息披露、风险补偿机制、业务流程管理等方面向前迈进了一大步，这无疑为企业在薪酬制度上吸引人才、提高员工忠诚度方面开辟了一片新的天地。 一、从企业薪酬体系优化和调整的角度看，企业年金的建立和发展有其内在要求和优势条件： 1.建立企业年金制度是与国际接轨的需要。一项对美国1000家最大公司的调查发现，大量的大型公司计划在未来向海外大量转移其白领工作。这预示着伴随经济全球化的发展和人力资本的跨国流动，发展中国家若想实现人力资本的提升，薪酬制度就必须与国际接轨；否则，其将在激烈的世界市场竞争中处于不利的地位。而企业年金已是发达国家福
利支柱体系中十分成熟的制度模式，中国企业若想在薪酬制度上与国外保持一致的步调，就应该积极推动企业年金制度的发展。 2.企业年金作为一种长期激励措施，其建立和完善是企业整体薪酬战略优化的需要。企业的薪酬战略必须兼顾短期和长期激励措施。短期激励主要以奖金和津贴为主要方式；而长期激励则以延期支付的方式和股权激励的方式为主。目前国内企业所采取的长期激励形式都有其相应的局限性，如社会保险由于其国家强制性已被员工默认为是应得的薪酬权利；继续教育计划由于时间分配和对象的限制，往往效果大打折扣；所以这几类措施长期激励效果并不十分显著。企业年金由于其自身所具备的优势特点弥补了当前我国企业界薪酬激励的诸多不足。 企业年金可由企业根据整体薪酬战略的需要进行设计，在缴费率、筹资和支付方式、可携带型、期限、退休金计算公式等方面均具有灵活性，这就为人力资源部门在组合激励工具时留下了充分的余地和空间。因此，可以说，企业年金优化了企业整体薪酬战略，有利于建立有效的企业员工约束机制，对提高员工的积极性，增强企业凝聚力具有一定的借鉴意义。 3.企业年金的建立是解决人力资本折旧、满足员工未来养老的需要。需求是行为的最根本动力，这也是企业薪酬制
企业年金集合计划3篇
企业年金集合计划3篇 企业年金集合计划一：泰康恒泰企业年金集合计划泰康恒泰企业年金集合计划是由泰康养老保险股份有限公司发起设立并担任受托人，委托中国工商银行股份有限公司担任账户管理人和托管人，委托多家机构担任投资管理人的企业年金计划。 ◆受托人：泰泰康养老保险股份有限公司 ◆账户管理人：中国工商银行股份有限公司 ◆托管人：国工商银行股份有限公司 ◆投资管理人：泰康资产管理有限责任公司 工银瑞信基金管理有限公司 嘉实基金管理有限公司 南方基金管理有限公司
博时基金管理有限公司 一、适合参加的企业 符合《企业年金试行办法》中建立年金计划相关条件的企业客户。 二、加入流程 企业填写并提交《泰康工行恒泰企业年金计划加入申请》，在受托人的协助下将年金方案报备劳动与保障行政部门，取得年金方案备案的复函，与受托人签署受托管理合同；受托人与账户管理人、托管人、投资管理人分别签署账户管理合同、托管合同和投资管理合同。自各项管理合同签署、报备完成之日起，即为加入恒泰企业年金计划。 三、计划的特色 规模效应，分散风险 本计划聚集不同企业的年金资产进行统一投资运作，不
但可以获得小规模资产不可能获得的投资机会，拓宽投资渠道，提高投资收益水平，并可实现投资的多元化，有效降低风险。 成本分摊，运营经济 依照相关规定，企业年金基金要承担包括审计费、交易费、资金费、资金划拨费等运营费用，参与泰康恒泰企业年金集合计划的各位委托人合理分摊上述费用，大大降低了企业年金计划的管理成本，使受益人获益。 投资灵活，自由选择 泰康恒泰企业年金计划提供了六种具有不同风险收益体征的投资组合供企业自有选择，并允许企业依据市场形势的变化在不同投资组合之间进行转换，投资方式灵活，满足企业不同的风险偏好。 规范流程，快速高效 本计划已经完成了计划运营所需各类账户的开立工作，
山东省企业养老保险办事流程
关于印发《山东省企业基本养老保险经办业务流程（试行）》的通知 鲁社保发[2006]48号 各市社会劳动保险事业处（办公室）： 现将《山东省企业基本养老保险经办业务流程（试行）》印发给你们，请结合本地实际，认真遵照执行。 附件：山东省企业基本养老保险经办业务流程（试行） 二零零六年十一月十五日 山东省企业基本养老保险经办业务流程（试行） 第一章总则 第一条为规范全省企业基本养老保险业务经办，提高经办质量和管理服务效率，依据劳动保障部社会保险事业管理中心《基本养老保险经办业务规程（试行）》，结合我省实际，制定本流程， 第二条本流程按照优化管理服务，完善内控机制和简便易行的原则，将基本养老保险业务经办划分为办理登记、申报征缴、账户管理、待遇审核、待遇支付、财务管理六个环节，并对各个环节的岗位责任、业务范围、服务标准、办事程序、注意事项等做出原则性规定。
第三条本流程适用于全省各级经办企业基本养老保险业务的经办 机构。 第四条在健全了内部监督控制机制和信息技术支持的条件下，有关业务环节可以并岗经办。 第五条各岗位人员应严格按照本流程履行职责，接受内外部监督。 第二章办理登记 第六条办理登记，包括受理参保登记、变更登记、注销登记和验证等业务。办理登记是基本养老保险业务的首个环节，岗位人员应认真审核参保单位申报资料，确保登录信息准确无误。 第一节参保登记 第七条受理用人单位（包括个体工商户，下同）依法申报参保登记，须审核营业执照；批准成立证件或其他核准执业证件；组织机构统一代码证件；法人身份证件。 第八条受理以个人身份参保登记，须审核个人身份证件；驻地街道办事处、镇政府提供的就业证明；曾参保的人员须提供原始缴费证明和解除劳动合同证明等资料。 第九条申报资料经审核符合规定的，对单位申报的发给社会保险登记表和参保人员情况表，对个人身份参保的发给参保人员情况表，指导办事人正确填报；对登记事项填报无误的，即时随机确认登记编码，登录参保单位、参保个人的基本信息；10个工作日内向参保单位核发《社
养老保险申请书范文10篇
《养老保险申请书范文》 养老保险申请书范文（一）： 敬爱的公司领导： 我于年月到贵公司工作，我十分看好公司的发展前景和本职工作，我决心认真学习，努力工作，为公司的发展作出应有的贡献。为了保障自我的合法权益，根据《中华人民共和国宪法》和《劳动法》关于参加社会保险的有关规定，特向领导申请为我办理养老保险的参保手续并履行缴费义务。 现申请自愿加入贵公司统一办理的社会养老保险，遵守《规定》中的各项条款。 特此申请，恳请批准！ 申请人：申请时光： 养老保险申请书范文（二）： 我公司员工***，性别*，身份证号*************，于20**年*月*日进入我公司，由于因对政策了解不够，且经济状况一向不佳，固没有按照规定时光缴纳。现公司效益有所好转，期望能够补缴社会保险，特申请为其补缴20**年*月至20**年*月的养老保险，望批准。 *****有限公司（盖章）20**年*月**日 养老保险申请书范文（三）： 尊敬的公司领导： 您好！首先感谢公司领导对我的栽培和帮忙。我是一名XXXX，XXX年X月进于入公司工作，至今已有X年。公司的不断发展壮大，我个人的潜力也在不断提升和进步。由于珍惜并 且热爱这份工作，因此在自我的岗位上，我一向努力工作，认真负责。在此，特向公司申请给予我购买社保的请求，期望公司能够批准为盼，多谢!此致敬礼！申请人：XXXX年X月X日 养老保险申请书范文（四）： 敬爱的公司领导： 我于年月到贵公司工作，我十分看好公司的发展前景和本职工作，我决心认真学习，努力工作，为公司的发展作出应有的贡献。为了保障自我的合法权益，根据《中华人民共和国宪法》和《劳动法》关于参加社会保险的有关规定，特向领导申请为我办理养老保险的参保手续并履行缴费义务。 现申请自愿加入贵公司统一办理的社会养老保险计划，遵守《规定》中的各项条款。 特此申请，恳请批准！ 申请人：申请时光：
企业年金业务处理流程
企业年金业务处理流程 2011-11-9 来源：中国工商银 一、计划登记与账户设置 1. 释义：计划登记与账户设置是指企业将计划建立信息和客户账户信息提交受托人审核，账管人依据受托人提供的信息在账管系统中完成计划登记与账户设置的业务环节。 2. 业务处理流程：（ 1 ）企业经办人填写《企业年金计划建立申请表》（须经企业盖章确认）、《计划成员明细表》，若企业为集团公司，还须填写《分公司建账信息表》。 （2 ）企业经办人将上述申请单证提交受托人；（3）受托人审核后发送账管人；（4） 账管人完成计划登记与账户设置系统处理，将《企业信息汇总表》提供给企业。 二、缴费 1. 释义：公式法缴费指由账户管理人根据年金计划缴费规则，计算出企业当期缴费总额及员工缴费明细的缴费方式。 企业自定义缴费指由企业自行计算当期缴费总额及员工缴费明细的缴费方式。 2. 业务处理流程：。公式法缴费：（1 ）账管人计算企业本期缴费总额及员工缴费明细，生成《企业年金缴费预处理通知单》和《企业年金缴费明细表》，发送给企业，并将《企业年金缴费预处理通知单》转发给受托人；（ 2 ）企业确认《企业年金缴费预处理通知单》和《企业年金缴费明细表》无误，将盖章确认的《企业年金缴费预处理通知单》发送给受托人；（3 ）受托人向托管人下达企业年金基金资产收款指令；（4）企业将缴费款项划账到年金 计划专用账户；（5）托管人根据企业年金基金资产收款指令和实际到帐金额进行数据匹配：匹配一致时，托管人向受托人及账管人提交《到账通知单》；账管人依据《到账通知单》进行入账处理；匹配不一致发生短溢缴情况，流程参照相关内容。。企业自定义缴费：（ 1 ）企业经办人填写《企业年金缴费申请表》（须经企业盖章确认）和《企业年金缴费明细表》提交受托人审核，受托人审核后，发送账管人；（ 2 ）账管人在收到准确完整信息后进行系统处理，生成《企业年金缴费通知单》提交受托人和企业，受托人向托管人下达企业年金基金资产收款指令；（ 3 ）企业将缴费款项划账到年金计划专用账户，托管人根据企业年金基金资产收款指令和实际到帐金额进行数据匹配：匹配一致时，托管人向受托人及账管人提交《到账通知单》；工行（账管人）依据《到账通知单》进行入账处理；匹配不一致时，有两种情况：当实缴金额大于应缴金额时，受托人向企业发送《企业年金计划短溢缴通知函》，企业在客户回执中选择以下处理方式：超额缴费退回、入企业特别账户（投资）或重新提交缴费申请。
省直企业养老保险流程
辽宁省省直企业基本养老保险业务须知时间：2010-1-14 11:20:52 信息来源：访问量为：452 社会保险登记 根据《社会保险登记管理暂行办法》（中华人民共和国劳动和社会保障部令第1号）规定，凡是符合参加省本级基本养老保险统筹条件的企业，必须自领取工商营业执照之日起30日内，到省直企业处申请办理社会保险登记。办理社会保险登记时，应填写《辽宁省社会保险登记表》和《社会保险缴费人员增减变动表》，并提供以下证件及资料：㈠辽宁省工商行政管理局注册的《工商营业执照》副本； ㈡国家质量技术监督部门颁发的组织机构统一代码证书； ㈢《税务登记证》副本； ㈣企业法定代表人或负责人身份证； ㈤在职职工工资发放表；职工与企业签订的劳动合同书；经辽宁省劳动和社会保障厅审批的《工资总额使用手册》； 上述㈠项证件，除携带原件外还需提供复印件（A4纸）一套，作为存档资料备查。 省直企业处应自受理之日起7个工作日内审核完毕；符合规定的，予以登记，发给《社会保险登记证》。
变更登记 参保单位名称、地址、法定代表人或负责人、单位类型、组织机构统一代码、主管部门和隶属关系、开户银行及账号等登记信息发生变更时，需填写《社会保险变更登记表》，并提供工商变更登记表或有关部门批准变更证明，携带《社会保险登记证》正副本，办理社会保险变更登记。 注销登记 参保单位发生解散、破产、撤销、合并、分立、成建制跨统筹范围转出等情况时，应及时申请办理注销社会保险登记手续。办理社会保险注销登记手续时，提供以下证件和资料： （一）企业申请注销的报告； （二）注销通知书或法院裁定企业破产有关法律文书、有关部门的注销证明等； （三）主管部门批准解散或撤消的有关文件、 （四）《社会保险登记证》。 年度验证 《社会保险登记证》实行年度验证制度，每年3-6月进行年度验证工作并同步进行下一年度个人社会保险缴费基数的申报核定，参保单位需填写《省直企业职工个人缴费基数核定表》，并提供以下证件及资料：
公司员工养老保险办理流程
公司员工养老保险办理流程 新参保： 1.需准备的材料：1张一寸免冠彩照、身份证原件及复印件、个人委托存档合同书。 2.携带以上材料到人才中心填写登记表，人才中心工作人员到市社保局代办参保手续。 3.在指定时间带身份证到人才中心领取养老保险手册。 4.携带养老保险手册到市商业银行缴费，将缴费收据保存好。 恢复：(转出单位在市社保局参保) 1.需准备的材料：身份证原件及复印件、个人委托存档合同书、养老保险手册(原单位已办理中断手续)、历年的对账单; 2.携带以上材料到人才中心填写登记表，人才中心工作人员到市社保局代办恢复手续。 3.在指定时间带身份证到人才中心领取养老保险手册。 4.携带养老保险手册到市商业银行缴费，将缴费收据保存好。 转入： 1.由河北省社会保险局、河北省机关事业社会保险局、石家庄市机关事业保险局转入的，需携带：身份证原件及复印件、个人委托存档合同书、养老保险手册(原单位已办理中断手续)、历年的对账单、养老保险关系转移单及缴费明细;由外省、市转入的除了提供上述材料外，还需提供由省、市人事、劳动部门出具的调令原件、复印件。 2.由外省、部队、各机关事业社保局转入的，先到社保局查询转移基金到账情况，到帐后加盖公章。 3.携带第1条所要求的材料到人才中心填写登记表，人才中心工作人员到市社保局代办转入手续。 4.在指定时间带身份证到人才中心领取养老保险手册和转移单等材料。 5.携带养老保险手册到市商业银行缴费，将缴费收据保存好。 中断：(接收单位在市社保局参保) 1.需准备的材料：养老保险手册、身份证。 2.人才中心工作人员到市社保局代办中断手续。 3.在指定时间带身份证到人才中心领取养老保险手册。 转出： 1.需准备的材料： (1)转往河北省社会保险事业管理局，需携带养老手册，身份证复印件，省社保局出具的接收函。 (2)转往外省市的，需携带养老手册，身份证复印件，转入地社保机构出具的接收函，人事、劳动行政部门出具的调令或转入地户口证明。 (3)转往省、市、各地机关事业社会保险局的，在编人员需携带养老手册，身份证复印件，省、市、各地机关事业社会保险局的接收函，人事部门的调令或增人卡的复印件;聘用人员需携带养老手册，身份证复印件，省、市、各地机关事业社会保险局的接收函，与用人单位签订的聘用合同原件、复印件。 (4)转往部队的随军家属，需携带养老手册，身份证复印件，所在部队的接收证明(写明社保机构开户银行开户名称及账号)。 2.以上材料齐全后，交到人才中心，由工作人员到市社保局代办转出手续。 3.在指定时间带身份证到省人才领取养老手册和转移单等相关材料。 升。 2. 收紧腹部坐在椅子正中，双腿夹紧，双手轻放在椅子两侧，借用腰腹的力量屈双膝并慢慢提起尽量与胸部接近，保持2分钟，再慢慢放下。 3.练就纤细手臂将一只手臂垂直放在座位上，上身平行于地面，另一只拿一本稍重的书本。将拿书的手抬起，直到与身体相持平，再回到原处，连续15次后三头肌明显有酸痛感。
太平养老保险公司建立企业年金流程
标准企业年金计划的流程（集合计划）
2第2 页共6 页
二、方案报备 （一）报备对象 根据相关规定，企业年金方案在正式实施之前，应该到企业所在地的劳动和社会保障部门进行报备。至于具体向哪个层级的劳动和社会保障部门报备，一般根据以下原则确定： 企业在哪里缴纳基本养老保险，就在哪个层级的劳动和社会保障部门进行报备。 地市一级的方案报备根据地市一级的具体思路确定。一般来说，企业先在区县一级的劳动和社会保障部门报备，然后区县一级的劳动和社会保障部门将他们审核过的方案再报至地市一级的劳动和社会保障部门。 （二）资料准备 向劳动和社会保障部门进行方案报备时，需要准备以下资料成套之后方可进行。所需要的资料是： 1.关于报送企业年金实施方案的函 2.企业年金情况审核表 3.企业年金实施方案 4.职代会决议 5.外部审计报告及审计机构营业执照复印件 （三）报送资料的作用及准备过程 1.关于报送企业年金实施方案的函 准备：由企业自身按照相应的格式准备并加盖公章。 2.企业年金情况审核表 准备：由企业或由太平养老协助在相应层级的社保基金管理部门办理。 3.企业年金实施方案 准备：由企业或由太平养老协助制定。 4.职代会决议
准备：由企业召开职工代表大会之后形成。 5.外部审计报告 准备：由企业直接提供上年度由会计师事务所审计的审计报告复印件及审计单位营业执照复印件。 （四）其他说明 目前，广州市社保基金管理单位在办理审核表的过程中，要求企业提供劳动情况统计表。因此，广州市市属单位在办理企业年金方案报备过程当中应当注意此项要求。 三、标准企业年金计划（集合计划）合同签署 1.受托合同签署 涉及内容：如果是参加太平养老标准计划，则受托合同中就同时包含了有关受托管理以及投资管理两个方面的权责规定，即同时发挥受托合同和投资合同的功能。 合同构成：受托合同、投资策略、实施方案。 2.后台合同签署 （1）后台合同构成 如果参加标准企业年金计划，则后台合同就包括托管合同和帐管合同。（2）合同签署双方 太平养老以及与太平养老建立了标准企业年金计划的银行。这些银行目前包括：工商银行。 四、合同备案 （一）合同备案机构 目前，广东省境内的企业，在所有合同签署完成之后，统一整理合同备案相关资料，报广东省劳动和社会保障厅备案。由太平养老代为办理。 五、计划建立
企业年金计划建立流程
企业年金计划建立流程 1、确定建立企业年金意向：企业首先要确定建立企业年金的意向，确定意向一般是由企业的人力资源部门发起，进行相关政策的研究，向领导进行汇报，征得主管领导的同意。 时间：15天 2、成立企业年金管理委员会（可选，一般适用大型企业）： 在企业确定要建立企业年金计划后，企业要成立企业年金计划管理委员会，负责制定企业年金方案，相关的信息采集，选择具有受托资格的受托人等工作。委员会应包括以下部门人员：企业领导、人力资源部、财务部、法律部、工会、职工代表。成员要有明确的分工：如：人力资源部负责企业年金方案制定、财务部负责企业年金的缴费和财务税务处理、法律部负责受托合同的审定和签定、工会负责召开职工代表大会讨论企业年金方案及形成决议、企业领导负责全面协调工作等。 时间：7天 3、选择法人受托机构：为保证企业年金方案的顺利制定，在启动年金方案制定前，可以经企业年金管理委员会集体协商，选择法人受托机构管理本企业的企业年金基金。选择法人受托机构可以通过招标方式，也可以通过网上查询集体讨论研究直接决定。 时间：15天 4、设立企业年金方案：受托人协助企业年金管理委员会，根据《企业年金试行办法》、《企业年金基金管理试行办法》及国家有关规定，结合自身的
经济状况和发展战略拟订企业年金方案。 时间：15天 5、集体协商通过企业年金方案：企业年金方案设计好以后，按照民主协商的原则，企业年金方案草案须由企业与工会或职工代表通过集体协商讨论通过，如果是国有及国有控股企业的企业年金方案草案应当提交职工大会或职工代表大会讨论通过。通过以后由集体协商双方首席代表签字，形成拟报备案的企业年金方案。 时间：10天 6、报备企业年金方案：企业年金管理委员会将讨论通过的企业年金方案和职工代表大会相关决议报送单位注册（或参加社会保险）所在地的区（县）劳动保障行政部门备案。中央所属大型企业企业年金方案，应当报送劳动保障部。劳动保障部门审核通过后会向企业出具一份企业年金方案备案的复函。 时间：15天 7、与法人受托机构签定受托合同：企业年金方案得到劳动保障行政部门批复同意后，企业按照企业年金方案的规定，与受托人签定《企业年金基金受托管理合同》。 时间：7天 8、受托人选择其他管理机构并签定管理合同： 受托人在获得劳动部资格的管理人中选择投资管理人、帐户管理人、