(正式发文)XX公司新会计科目体系转换方案

XXX集团公司

新会计科目体系转换方案

目录

1XXX集团集约化管理项目背景 (3)

2科目编码转换工作总体方案 (4)

2.1项目实施目标和总体要求 (4)

2.2系统转换范围 (5)

2.3项目总体方案 (5)

2.4项目总体计划 (6)

2.5项目组织结构 (6)

2.6开发/测试环境及系统管理要求 (7)

3财务集约化转换详细技术方案 (9)

3.1ERP系统转换具体工作概述 (9)

3.2新会计科目体系与XXX集团现有会计科目体系对应及差异分析 (9)

3.3系统配置调整方案 (10)

3.4系统开发调整方案 (12)

3.5数据转换方案 (13)

4财务集约化会计科目转换实施方案 (16)

4.1实施计划 (16)

4.2测试方案 (17)

4.3培训方式 (17)

4.4数据转换 (17)

4.5系统备份计划 (17)

4.6质量保证办法 (18)

4.7风险分析及预案 (18)

1XXX集团集约化管理项目背景

实施SG186工程是国家电网公司“十一五”信息化工作的战略举措，XXX集团公司在XXX集团总部统一领导下，自2008年开展成熟套装软件的建设，通过实施成熟套装软件，规范和优化了业务流程，搭建了人、财、物集成管理平台，整体管理水平和业务监控能力得到了很大的提高。目前进入深化应用和集约化管理的新阶段。

根据XXX集团公司对集约化管理的统一要求，自2010年 1月1日启用新会计科目编码，通过对会计科目编码的统一，实现在XXX集团公司统一核算标准，满足财务管理纵向管控、分析、决策要求；物资集约化方面要求在2010年3月31日，全XXX集团范围内建立统一的物资管理模式，提出物资“一本帐”的目标，要求物资管理实行“统一标准、统一平台、统一采购、统一监造、统一配送、统一结算”；同时，XXX集团公司还将推动工程管理和生产管理的集约化管理规范。

通过集约化管理项目的实施，可增强公司总部对各网省公司的管控能力，实现全XXX 集团范围内标准化和精益化管理。

2科目编码转换工作总体方案

2.1项目实施目标和总体要求

⏹实施目标

根据XXX集团公司要求，XXX集团公司从2010年1月1日起的财务核算使用新会计科目体系，并与XXX集团公司总部发布的会计科目体系保持科目编码、描述以及核算内容的一致，实现国家电网公司提出的“六统一、五集中”目标。

⏹总体要求

➢转换时间要求：新会计科目表在2009年12月31日前完成导入ERP系统；在2010年1月18日开始在ERP系统中启用新会计科目核算2010年度新业务；ERP上线单

位原则上在2010年1月24日前完成2009年度结账工作，2010年2月12日前完成

ERP系统内2009年度科目余额切换到新会计科目体系。

➢转换数据要求：2010年1月1日－17日，ERP系统暂停2010年度新业务处理，但允许2009年结业务处理。新会计科目完成切换后，从2010年1月18日起在ERP

系统中补录2010年1月1-17日发生的新业务。

2.2系统转换范围

本次ERP系统会计科目转换所涉及组织范围包含：XXX集团公司范围内所有ERP系统上线单位，包括省公司本部（机关）及其下属电业局、物资采购专户、超高压建管公司、超高压运检公司、设计咨询公司、通信自动化中心等。

实施涉及的ERP系统的功能范围和业务模块包括：

FI/CO（财务）、MM（物资）、HR（人力资源）、PM（设备）、PS（项目）、EP（企业门户，四川无集成，暂无调整）以及BASIS（系统）等。按照工作内容，本次会计科目调整涉及到的工作内容有系统配置调整、静态数据与动态数据的清理及转换、客户化开发的调整（报表、接口、系统增强等）。

本次会计科目转换的实施工作将可能对部分外围系统带来影响，具体系统有：高级应用（尚未实施）、工作流、财务管控系统、营销系统、交易系统、集中报账平台等；由于XXX 集团公司ERP系统暂未与营销系统、交易系统和集中报账平台集成，相关科目的细粒度也没有发生改变，因此本次没有与这三个系统相关的集成接口调整。

2.3项目总体方案

本次会计科目转换主要按类别采用余额或明细调整的方式进行：

⏹为了确保会计切换凭证与正常业务凭证能够完全分开，同时新科目有正确的2010年年

初数，需要将截止到2009年底的旧会计科目余额在2009年第16会计期间通过会计转

账凭证的方式转换至新会计科目下。

⏹对于会计科目编码变化的科目调整，当同一会计科目核算内容发生变更后，需将原科目

核算数据通过会计转账凭证方式进行转出，修改原科目描述及相关属性信息后，将新科目核算数据以转账凭证方式进行转入。

⏹企业在年结后如果需要进行业务调整（如审计业务调整），可以在2009年第13-15会计

期间进行正常的业务调整，同时在第16会计期间将需调整的业务数据转换到对应的新

科目上。

⏹如会计科目核算内容未发生变化，仅科目描述需变化，则直接修改原科目描述即可。

2.4项目总体计划

根据XXX集团公司对财务集约化转换的整体进度要求，XXX集团公司会计科目转换工作里程碑计划制定如下：

新旧会计科目转换工作关键时间点如下：

⏹2009年12月23日完成计划和准备工作；

⏹2009年12月25日完成详细转换方案；

⏹2009年12月31日完成新会计科目导入系统；

⏹2010年01月08日完成系统配置调整和单元测试；

⏹2010年01月15日完成集成测试、回归测试；

⏹2010年01月18日启用新会计科目核算2010年度新业务；

⏹2010年01月24日完成ERP上线单位2009年度ERP系统年结工作；

⏹2010年01月29日完成会计科目转换工作培训；

⏹2010年02月12日完成2009年末动态数据转换工作。

2.5项目组织结构

根据XXX集团公司对新旧会计科目转换工作的人员组织架构建议，结合XXX集团公司实际情况，确定项目实施人员组织结构如下：

各岗位职责定义如下：