【大学课件】中央银行的负债业务

差别存款准备金率制度的内涵
❖ 确定差别存款准备金率的主要依据 ❖ 差别存款准备金率制度的实施对象 ❖ 确定差别存款准备金率的方法 ❖ 调整存款准备金率的操作
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5．准备金缴存的操作
(1)按上旬末应缴存款余额和规定比例计算缴存 额度。
(2)每旬商业银行城市分、支行，根据存款升降 情况对准备金调整一次。
❖ 首先，中央银行对货币发行的约束来自于对 货币政策目标的追求。
❖ 其次，对货币发行的约束来自于国家法律的 要求。
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这些约束条件，决定了货币发行必须遵循 如下原则：
❖ (一)坚持货币的垄断发行 ❖ (二)要有可靠的信用保证 ❖ (三)要具有一定的弹性
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(3)金融机构按旬填报“缴存存款各科目余额 表”，作为计算缴存额度和审核的依据。
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6.罚则
❖ 对迟缴或少缴准备金的商业银行，人民银行 从规定办理缴存日期的次日起，每天按迟缴、 少缴金额处以罚息，直到强行扣款。
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五、中央银行的其他存款业务
中央银行发行货币的准备有两大类：
❖ 现金准备，包括黄金外汇等，具有现时流动 性的资产；
❖ 证券准备，包括短期商业票据，财政短期库 券、政府公债等。
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(二)货币发行准备金的比率
货币发行准备金的比率，简称准备金率， 是指在一国货币发行准备中，现金准备 与证券准备各占货币发行量的比率。
二是指货币从中央银行流出的数量大于流入 的数量。
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二、货币发行的种类
❖ 经济发行——中央银行根据国民经济发展
的客观需要增加货币供应。
❖ 财政发行——为了弥补财政赤字而进行的
货币发行。
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三、货币发行的原则
虽然货币发行由中央银行独自垄断。但它决 不可无约束、无原则地发行货币。
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3.存款准备金率
❖ 2004年4月25 日，经国务院批准，中国人 民银行决定开始实行差别存款准备金率制度。
❖ 差别存款准备金率制度的主要内容是，金 融机构适用的存款准备金率与其资本充足率、 资产质量状况等指标挂钩。
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(三)货币发行准备制度
1．百分比准备制度
该制度规定：黄金准备不得少于钞票发 行量的一定百分比，数额一般在30％一 40％之间；它同样适用于现金与其他有 价证券的比重。
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2．两级约束制度
法律规定银行发行钞票在某一限额内不需 要黄金保证，可以用Hale Waihona Puke Baidu业票据和国家证券作 担保。超过规定限额的发行，则必须有100％ 的黄金保证。
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（四）我国的存款准备金业务 1．存款准备金制度的实施对象 所有存款类金融机构 （商业银行、城乡信用社和其他金融机构）
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2．存款准备金缴存范围 我国现行准备金制度，只对存款计提准备金。 具体包括:
(1)商业银行吸收的一般存款 (2)信托投资机构吸收信托存款 (3)农村信用社等集体金融组织吸收的各项存款
（一）政府存款 （二）非银行金融机构的存款 （三）外国存款 （四）特种存款
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第二节 中央银行的货币发行业务
一、货币发行的涵义
❖ 所谓货币发行，是指中央银行向中央银行 体系以外提供的现金钞票。
❖ 两重含义：
一是指货币从中央银行的发行库，通过各家 银行业务库流到社会；
第四章 中央银行的负债业务
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内容提要
中央银行的负债业务主要由存款业务、 货币发行业务及其他负债业务构成。本 章主要讨论中央银行这些业务活动的内 容、特点及其与中央银行发挥职能作用 的关系等问题。
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第一节 中央银行的存款业务
一、中央银行存款业务的目的与意义 ❖ 有利于调控信贷规模和货币供应量 ❖ 有利于维护金融业的安全与稳定 ❖ 有利于国内的资金清算 ❖ 便于政府融通资金
外国政府、外国金融机构存款）
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三、中央银行存款业务的特点
中央银行存款 商业银行存款
强制性
有（法律强制） 无（自愿存款）
动机
金融监管、调控 盈利
主要对象
金融机构、政府、个人、工商企业 特定部门
与存款人的关系 非平等
平等互利
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(计提范围、余额确定、基期) 4. 规定存款准备金的罚则
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（三）存款准备金率的内涵 ❖ 按存款类别规定存款准备金比率 ❖ 规定法定准备金率的允许变动范围 ❖ 按银行规模、经营环境规定不同比率 ❖ 规定准备金中现金和存款的比例
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中央银行存款对职能作用的发挥的意义： ❖ 作为发行的银行 ❖ 作为政府的银行 ❖ 作为银行的银行
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二、中央银行存款的种类及来源
❖ 商业银行存款 ❖ 财政性存款 ❖ 特种存款 ❖ 其他（邮政储蓄存款、非银行金融机构存款、
四、准备金存款业务
（一）存款准备金的涵义 ❖ 存款准备金是商业银行为应付客户提取存款
而设置的准备金。 ❖ 它由两部分组成： 1.自存准备 2.法定准备金
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（二）存款准备金制度的基本内容 1. 规定法定存款准备金率 2. 规定可充当存款准备金的内容 3. 规定存款准备金计提的基础
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四、货币发行的准备制度
各国为了维护货币信用，对中央银行发行钞 票，规定必须有一定的准备制度，即现金准 备(以金银、外汇等抵充)，保证准备(以短期 商业票据、财政短期库存、政府公债等抵充)， 这就是货币发行的准备制度。
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(一)货币发行准备的构成