商业银行经营学学习笔记培训资料

商业银行经营学学习

笔记

商业银行经营学课程学习笔记

一、学习内容

1. 学习目标

掌握商业银行发展历程、商业银行的职能及其经营方针、当代商业银行的各类业务，包括负债业务、资产业务、传统业务的中间业务和新兴的表外业务及其操作程序，以及商业银行的经营创新活动。

2.章节重点及关键词

第一章导论

理解商业银行的起源与发展、商业银行的功能及其地位、商业银行的组织结构、商业银行制度、商业银行的经营目标、商业银行的经营环境。

重点掌握商业银行的性质定义、商业银行的功能（包括信用中介、支付中介、金融服务、信用创造、调节经济、风险管理）、商业银行的经营目标（安全性、流动性及其盈利性目标）。

第二章商业银行资本

理解银行资本金的构成、银行资本充足性及其测定、银行的资本管理与对策：分子对策和分母对策、银行并购决策与管理。

重点掌握银行资本充足性及其测定、《巴塞尔协议》法的具体内容。

第三章负债业务经营管理

理解银行负债的作用和构成、商业银行的存款业务、银行存款的经营管理、短期借款的经营管理、商业银行的长期借款。

重点掌握银行负债的构成（包括存款、借入款项、其他负债）、积极经营与提高银行存款稳定性的策略、存款成本管理、短期借款的主要渠道（同业借款、向中央银行借款、转贴现、回购协议、欧洲货币市场借款、大面额存单）、金融债券的主要种类（一般性金融债券、资本性金融债券、国际金融债券）。

第四章商业银行资产业务与管理

理解现金资产的构成与作用、资金头寸的计算与预测、现金资产的管理、贷款种类和政策、贷款定价、几种贷款业务的要点、贷款信用风险管理、贷款管理制度、银行证券投资的功能和主要类别、银行证券投资的风险与收益、银行证券投资业务、银行证券投资策略、银行证券投资的避税组合。

重点掌握现金资产的构成（库存现金、在中央银行存款、存放同业存款、在途资金）、现金资产的作用（保持清偿力、保持流动性）、现金资产的管理、贷款的分类方法、贷款定价（定价原则、贷款价格构成、影响贷款价格的主要因素、贷款的各种定价方法）、信用贷款、担保贷款、票据贴现、消费者贷款、贷款信用风险管理（包括信用分析、财务报表分析、财务比率分析、现金流量分析）、“审贷分离”制度、银行证券投资的主要类别、投资风险的测量与证券收益率计算、银行证券投资策略（包括流动性准备方法、梯形期限策略、杠铃结构方法、利率周期期限决策方法）。

第五章商业银行的其他业务

理解中间业务及国际业务。

重点掌握中间业务与表外业务的概念区别、中间业务的特点及意义、中间业务的分类（主要掌握担保业务、票据发行便利、远期利率协议、互换业务、期货与期权、贷款承诺、贷款出售、接受业务、代理业务、咨询顾问业务）、国际业务的经营目标与组织结构、国际贸易融资与国际借贷、外汇买卖、离岸金融业务。

第六章商业银行的资产负债管理

理解商业银行资产负债管理理论、商业银行资产负债综合管理策略、资产证券化、我国商业银行的资产负债管理。

重点掌握商业银行资产负债综合管理理论产生的实践基础（资产管理阶段、负债管理阶段、资产负债管理阶段）、商业银行资产负债综合管理理论的沿革（包括资产管理理论、负债管理理论、资产负债管理理论）、商业银行资产负债管理(ALM)的一般原理（规模和结构对称原理、偿还期对称原理、资产分散化原理、目标替代原理）、资产证券化的内涵和运作机制、资产证券化在商业银行经营管理中的促进作用和负面作用、资产证券化在我国商业银行业应用的切入点及其可行性分析、我国商业银行的资产负债管理。

第七章商业银行的财务报表与绩效评估

理解商业银行财务分析、商业银行业绩管理

重点掌握资产负债表、银行损益表、银行现金流量表、商业银行业绩评价体系（包括盈利性比率指标、流动性比率指标、风险比率指标、清偿力和安全性比率指标）、绩效的评价方法（包括比率分析法、杜邦分析法）

第八章商业银行的风险管理与内部控制

理解商业银行风险管理概述、商业银行风险的识别、估测与处置、商业银行风险管理方法、商业银行内部控制制度

重点掌握、风险管理产生的社会背景、风险与风险管理、商业银行经营风险、商业银行风险管理、风险识别（财务报表分析法、风险环境分析法）、风险评估和预测（累积频率分析、时间序列预测法、主观概率法、因果关系分析法、敏感度分析法、德尔菲法、交叉概率法、领先指标法）、风险抑制、风险分散、风险转移、风险的保险、风险的补偿、商业银行内部控制制度。

二、知识掌握程度

通过《商业银行经营学》的学习，我充分了解到商业银行在我国国民经济中的中枢地位的确立及其掌握了商业银行的一些重要的经营思想、管理模式和有关银行管理的最新理论，在21世纪之时，如何辩证地借鉴国际商业银行的经验，推动我国商业银行改革的深入发展，更好地发挥商业银行在国民经济中的重要作用，是本书引导我们从理论和实践上加以研究的重要导向。

全书共分为14章，我认真学习了商业银行的发展历史、商业银行的职能及其经营管理方针与策略，还有当代商业银行的各类业务，包括负债业务、资产业务、传统业务和新兴的表外业务及其操作程序，以及商业银行的经营创新活动，并在课本及课程教学视频的指导下，了解了商业银行经营的发展趋势的预测和展望。同时，我还认真学习了每章后配有的案例与复习思考题，用以巩固自己所学到的知识。

其中，我认为详细了解新<巴塞尔协议>是极其重要的，因为自中国加入WTO后意味着我国的商业银行将处于一个更加激烈的竞争的环境之中。按照新<巴塞尔协议>中所提出的新的资产风险权重计算方法及其要求、现代银行实行的大部门小分行组织架构、银行风险管理方法、银行提供的代理业务、银行业务全能化、银行经营全球化、银行机构巨型化趋势等，特别是在确定资产充足率时，不仅要考虑信用风

险对资本充足率的要求，还要考虑市场风险对资本充足率的要求，这表明各国商业银行除了必须做到资本充足率达到8%以外，还要加强风险管理和风险控制的自我责任，并且接受市场规则的约束，这就为我国的商业银行的经营管理提出了更高的要求，更为中国银行业监督和管理委员会对我国银行的监管工作也提出了新的要求，这也是我们要详细深入地学习新<巴塞尔协议>及其商业银行经营学知识的理由。

学习了第四版的《商业银行经营学》，我认为要深入了解当下我国的商业银行经营状况、经营方针等还需要自己课下多花时间上网查阅资料，因为面对日益开放的中国金融市场，国际和国内的商业银行在经营管理方面的变化很大，所以为自己增加新的当下时代的商业银行知识是有必要的。我国的商业银行同我国社会一样正处在大变革的时代，在这个背景下，我国银行的国际竞争力处于攀爬期，在吸收了外国战略投资者进入后，我国的上市银行变竞争压力为改革的动力，加快改革步伐，积极地吸收国际银行业陷阱的经营方式和管理理念，进行业务流程再造与组织结构再造，并大力开展金融创新，努力拓展市场，当然，其中也不乏风险与管理监督漏洞，这就需要我们学习《商业银行经营学》及其金融学知识来对其进行研究与探讨，促使我国商业银行在加强自我完善的同时，以有效、正规的方式提高我国银行业的管理水平和综合竞争能力。