保险在财富传承中的应用

案例三
深圳或成为我国首个开征遗产税的试点城市
——《央视财经》
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高净值人群财富传承透视
案例透视
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遗产税开征日趋临近，是否做好？
税务规划
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金融工具及法律手段，以实
现客户家族财富的风险隔离与
代际继承。
—— MBA智库百科
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财富传承的定义和内容
财富传承的内容
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遗嘱规划 不动产规划 婚姻资产规划 股权规划
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财富传承的定义和内容
相关法规
律师提示
• 注意移民目的地的继承法律、婚姻法律、税法等 • 注意司法管辖权冲突的问题 《继承法》第三十六条 外国人继承在中华人民共和国境内的遗产或者 继承在中华人民共和国境外的中国公民的遗产，动 产适用被继承人住所地法律，不动产适用不动产所 在地法律。
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财富传承的定义和内容
遗嘱规划
不动产规划
婚姻资产规划 股权规划 金融资产规划 艺术品规划 信托规划 寿险规划
• 为何需要遗嘱？ • 遗嘱=资产传承方案？
• 如何订立遗嘱？
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财富传承的定义和内容
遗嘱规划
不动产规划
婚姻资产规划 股权规划 金融资产规划 艺术品规划 信托规划 寿险规划
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财富传承的定义和内容
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陈逸飞遗产纠纷 争产两年
遗产包括9套房产，253幅成品及半成品油画，逸飞集团等 公司股权产业，总值4500万元~近1亿。
遗嘱规划
不动产规划
婚姻资产规划 股权规划 金融资产规划 艺术品规划 信托规划 寿险规划
大儿子 陈凛
遗孀宋美英 与 小儿子陈天
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真正的财富， 不仅仅要有数字上的体现， 更要经得起岁月的考验。
财富传承， 让家族财富实现 基业常青 富过三代！
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财富传承的定义和内容
财富传承的定义
财富传承是指以客户意志为 中心，通过预先的，持续的，系 统化的设计规划，综合运用各种
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高净值人群财富传承透视
案例透视
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假如情感不在，最熟悉的陌生人曾否？
婚姻资产规划
பைடு நூலகம்14
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高净值人群财富传承透视
财富传承
第二章 财富传承的 定义和内容
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财富传承的定义和内容
相关法规
我国的继承法律制度 ——什么是遗产
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《继承法》第三条 遗产是公民死亡时遗留的个人合法财产。 《遗产税（草案）》第二条： 本条例规定应征收遗产税的遗产包括被继承人死亡时遗留的 全部财产和死亡前五年内发生的赠与财产。
遗嘱规划
不动产规划
婚姻资产规划 股权规划 金融资产规划 艺术品规划 信托规划 寿险规划
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案例四
土豆网CEO离婚案引发的上市悲剧
结婚：2007年8月 提出离婚：2008年8月 2010年11月土豆首次申请IPO，是国内首 家申请赴美上市的视频网站，但却因王微 离婚案所搁浅，期间优酷抢先赴美上市； 2011年4月土豆重启IPO，却在6月又遭遇 中国概念股危机被迫延迟； 2011年8月17日登陆纳斯达克，破发。 2012年3月 优酷收购土豆
1、公证遗嘱 2、自书遗嘱 3、代书遗嘱 《继承法》第二十七条 遗嘱无效部分所涉及的遗产按照法定继承办理。
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遗嘱规划
不动产规划
婚姻资产规划 股权规划 金融资产规划 艺术品规划 信托规划 寿险规划
4、录音遗嘱
5、口头遗嘱
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财富传承的定义和内容
不动产规划
遗嘱规划
不动产规划
金融资产规划
艺术品规划 信托规划
寿险规划
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财富传承的定义和内容
遗嘱规划
不动产规划
婚姻资产规划 股权规划 金融资产规划 艺术品规划 信托规划 寿险规划
遗嘱规划 财富传承的基础
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财富传承的定义和内容
案例透视
遗赠中的法律问题
遗嘱规划
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案例一
——《东方早报》
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案例透视
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遗产纠纷日渐增多，富人缺乏什么？
婚姻资产规划 股权规划 金融资产规划 艺术品规划 信托规划 寿险规划
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财富传承的定义和内容
生前赠与 VS 直接购买
遗嘱规划
不动产规划
婚姻资产规划 股权规划 金融资产规划 艺术品规划 信托规划 寿险规划
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财富传承的定义和内容
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高净值人群财富传承透视
案例透视
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从千万富翁到一介平民，他的人生忽视了什么？
风险管理
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高净值人群财富传承透视
3
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前
言
财富管理的核心
“三 权 统 一”
所有权
控制权 受益权
4
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财富传承
第一章 高净值人群 财富传承透视
第二章 财富传承的 定义和内容
第三章 财富传承的 方案应用
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财富传承
第一章 高净值人群 财富传承透视
财富传承的定义和内容
案例透视
我国的继承法律制度 —— 继承人
父 母
哥哥、妹妹
赵
先
生
何女士 （妻子） 前 妻 某女士
儿子（与前夫） ， 5岁
女儿（与赵先生），2岁
女 儿 （与前妻） 儿 子 （与某女士）
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财富传承的定义和内容
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高净值人群财富传承透视
案例透视
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对于您财富的继承者，您是否已做好了？
继承规划
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高净值人群财富传承透视
财富传承的定义和内容
如何订立遗嘱？
• 遗嘱的效力 • 遗嘱的保管 • 遗嘱的执行
遗嘱规划
不动产规划
婚姻资产规划 股权规划 金融资产规划 艺术品规划 信托规划 寿险规划
遗嘱所确定的财富传承方案能够 有效规避法律风险！
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Wealth Inheritance
财富传承的定义和内容
相关法规
《继承法》第十七条
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财富传承的定义和内容
案例透视
遗嘱形式瑕疵导致的法律问题
遗嘱规划
孙先生【遗嘱打印并签名】
不动产规划
婚姻资产规划 股权规划 金融资产规划 艺术品规划 信托规划 寿险规划
房屋3套：归妻、儿
投资700万：归妻、儿 与前妻之女 （已成年）
存款200万：归母亲
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案例透视
北京周女士 婚前7套房（母女联名） 婚后1套房（女儿名字）
遗嘱规划
不动产规划
婚姻资产规划 股权规划 金融资产规划 艺术品规划 信托规划 寿险规划
女儿（被继承人）
周 女 士 前 夫
周 女 士 女 婿
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财富传承的定义和内容
案例透视
婚姻资产规划
离婚&遗产分配 张女士早年丧父，母亲将她抚养成人。在张女 士结婚三年后，母亲突发脑溢血离世，张女士 悲痛欲绝。但更令张女士伤心的是，之后不久 发现丈夫外遇，因此张女士向法院提出了离婚。
中国富豪显现“昙花效应” 75%富人不懂理财
比尔 盖茨为何能多年高居美国富豪榜榜首，而中国富豪榜却是 “城头变幻大王旗”？中国财富管理高峰会近日重磅推出的《富 人理财蓝皮书》中指出，75%的中国富豪不懂个人理财，一旦公 司不景气，“一根筋”的财富便随之大幅缩水。
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相关法规
我国的继承法律制度 —— 继承人
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财富 传承
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前
言
《2012中国高净值人群消费需求白皮书》显示， 资产在600万元以上的“高净值人群”已达到270 万人，平均年龄仅为39岁，与国际同类人群相比更 加年轻。他们普遍缺乏财富保全与传承的规划意识， 虽然积极投资，但缺乏财富保全与传承的手段。 ——中大君融投资顾问有限公司
遗产规划
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案例二
在2010年8月22日晚东方卫视播出的《中国达 人秀》的节目中，高逸峰催泪献唱《从头再来》， 成为当届最夺目的选手之一，他跌宕起伏的人生经 历也成了网友热议的话题。
高逸峰，自小爱好文艺和唱歌，1990年创办 大金元文化娱乐有限公司。公司正式员工有1000 余人，拥有资产过千万，后因管理不当不幸破产 （1996年），短短几天之内头发全白。为了维持 生计，开过摩的，开过出租车，后来在安徽经营包 子店从2007年直到现在。 ——百度百科
从“富二代”到“接班人”的距离
案例五
“中国企业家客户目前主要的需求是 财产的隔离和传承，中国企业家普遍希望 子女接班，课程设置上也希望刺激他们对 金融的一些好奇，并组成一个朋友圈子， 请一些接班者来分享经验。” “其实在国外，子女接班是非常少数 的。实现家族财富传承的家族咨询服务十 分普遍。只是，目前中国第一代企业家的 自主意识还比较强，“还没到（海外）那 个阶段，你只能耐心地陪伴和启发。” ——瑞银证券财富管理部
不动产规划
婚姻资产规划 股权规划 金融资产规划 艺术品规划 信托规划 寿险规划
爷爷留下遗嘱并公证： 祖传的四合院归孙子xx所有，其他任何人都不得继承
2009年7月12日，爷爷死亡， 2009年12月，孙子回国表示愿 意继承房产
法院判决： 1、孙子不是法定继承人，故该遗嘱性质为遗赠 2、由于未在2009年9月12日前行权，视为孙子 放弃受遗赠权 3、四合院视为无遗嘱，按照法定继承的原则进行处理
财富传承的定义和内容
案例透视
遗嘱形式瑕疵导致的法律问题
遗嘱规划
王老太遗嘱【87岁所立】
不动产规划
婚姻资产规划 股权规划 金融资产规划 艺术品规划 信托规划 寿险规划
房屋4套,价值1700万， 全部归大儿子
存款127万，归大女儿
存款40万，归二女儿
见证人一：大女婿 见证人二：居委会主任 代 书 人：居委会主任
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遗嘱规划
不动产规划
婚姻资产规划 股权规划 金融资产规划 艺术品规划 信托规划 寿险规划
Wealth Inheritance
财富传承的定义和内容
财富传承中的法律问题
遗嘱规划
不动产规划
婚姻资产规划 股权规划 金融资产规划 艺术品规划 信托规划 寿险规划
财富传承的保全方案
遗
嘱
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前
言
2013中国私人财富报告
《2013中国私人财富报告》指出，2012年中国个人总体持有的可 投资资产规模达到80万亿人民币，中国私人财富市场2010-2012 年达到14%的年均复合增长率。预计2013年中国私人财富市场将 继续保持稳健发展势头。中国高净值人群更加关注“财富保障”和 “财富传承”，投资心态更为成熟、稳健，跨境多元化配置需求日 益显著。 ——招商银行贝恩咨询联合发布