财务相关知识讲解 PPT
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➢ 利润率计算方式：
2014年：考核利润率=税前利润/分成收入净额=税前利润/（分成收入总额-分成折扣） 2015年：考核利润率=利润/分成收入总额=（分成收入总额-折扣-成本费用）/分成收入总额
参与哪个作业环节，即可以获得该环节的分成收入 对地区而言，分成收入总额=收件分成收入+派件分成收入+销售分成收入
异常折扣产生的原因汇总：
1、（折扣调整-销售）系统对接，客户操作失误导致未享有折扣的 2、（折扣调整-销售）有规范有效的折扣协议，由于销售环节导致的折扣配置不及时、不正确或漏 配置导致未享有折扣的，包括拆区、子母账号关联等； 3、（折扣调整-营运）运单填写错误（含巴枪操作）导致未享有折扣的，包括月结账号错误、计费 重量错误等； 4、（折扣调整-营运）迟交单导致的未享有折扣的； 5、（折扣调整-营运）运单扫描不及时导致的未享有折扣的； 6、（折扣调整-营运）网点拆分或变更问题导致未享有折扣的； 7、（折扣调整-IT）系统故障导致未享有折扣的（必填IT回复系统故障原因说明邮件等证明附件折 扣系统故障的需提供收入管理处确认邮件；其它系统故障的需提供IT的邮件确认证明和事件编号）； 8、（折扣调整-收入管理）系统折扣配置不及时、不正确或漏配置导致未享有折扣的，包括促销方 案，如校园季，毕业季等； 9、（折扣调整-收入管理）系统不支持的折扣方式，包括客户的特殊折扣方式、批量件等；
信用等级对照表：
担保能力（Collateral）
经营环境(Condition)
步骤说明：
1、按照5C评分标准，对客户进行信用评级； 2、根据评估的信用等级，按照信用等级对照表确定客户的信用账期和信用额度； 3、系统自动对超出信用账期和信用额度的客户款项进行预警。
地区应收账款管理
2、异常折扣梳理-清理折扣问题逾期
在预付款标准内地区自行审批, 标准外提交ECP应付-FI038, 无合同协议支付预付款提交ECP应付-FI037
地区资金安全管控
3、备用金、个人借款管理-降低内部资金风险
地区资金安全管控
4、做好资金计划-从源头把控风险
编制原则及时间 • 以自然月为区间，涵盖区间内所有流入 流出； • 资金计划仅限当月有效； • 采用谁主导谁编制原则，对于跨区域资 金事项，由主导职能部门编制资金计划； • 每月25日前月度资金计划需归档。
➢ 信用评估流程
客户开发人员
地区市场销售人员
地区财务人员
开始
《客户信用等级评分表》
评估、传递
评估、回传
地区销售服务专员
CDH系统录入、 存档
数据传输
Asura
结束 EBIL结算系统
地区应收账款管理
1、客户信用管理-从源头控制逾期风险
➢ 信用评估评价标准
客户品质（Character）
5C评分标准
还款能力（Capacity） 资本能力（ Capital）
财务相关知识讲解
目录
▪ 利润管控 ▪ 资金安全 ▪ 应收账款 ▪ 财务类培训需求
地区利润管控思路
我们可以从哪里提升利润？
提升收入 优质客户
提升自营能力
收入
提升人员效能 资源配置合理
实现利润增长
2020/7/2
目录
▪利润管控 ▪资金安全 ▪应收账款 ▪财务类培训需求
地区资金安全管控
1、资金风险上报-及时管控风险
2014年：收件分成+派件分成 2015年：收件分成+派件分成+销售分成（谁的客户谁就拿销售分成收入）
➢ 折扣分成依据:
2014年：根据快件流向按4:4:2或6:1:3分配，一区打折、多区承担； 2015年：销售区100%自身承担，谁的客户、谁打折、谁承担。
➢ 利润来源：
2014年：税前利润=分成收入净额（收件分成+派件分成-分成折扣）-考核成本 2015年：税前利润=分成收入净额（销售分成+收件分成+派件分成-100%折扣）-考核成本
➢ 重大事项上报流程
自动流转到对应财
Baidu Nhomakorabea
务人员，同时邮件
上 报
1小时内
抄送相应上级人员
流
地区责任人上报
程
重 大
资产及财产损失 —公司资金损失
携款潜逃
事 项 类 员工违法事件 型
员工侵占公司资金 员工侵占客户财产
挪用公款 其他原因侵占公司资金
地区资金安全管控
2、尽量避免预付款-降低外部资金风险
专属采购预付款
异常折扣只是问题表现的结果，更深层级应看折扣谈判签订的流程，运作的流程，从前端 发现、避免问题，做到防患于未然。
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2020/7/2
目录
▪ 利润管控 ▪ 资金安全 ▪ 应收账款 ▪ 财务类培训需求
财务类培训需求
各职能部门提出的财务类培训需求
财务类培训需求
收入分成规则-人力资源部需求
➢ 分成收入：
顺丰专运
区-外包-区
普通客户
...
...
...
(1).为谁花的钱？
作业
收件 中转 运输 派件 ...
计划外申请及计划准确率计算 • 关注当月剩余可使用资金计划； • 计划外申请流程同月度资金计划提交流 程; • 计划外申请影响计划准确率计算。
大家学习辛苦了，还是要坚持
继续保持安静
目录
▪ 利润管控 ▪ 资金安全 ▪ 应收账款 ▪ 财务类培训需求
地区应收账款管理
1、客户信用管理-从源头控制逾期风险
利润=分成收入总额-折扣-成本费用
财务类培训需求
各成本占分成收入比的计量-人力资源部需求
建议采用成本占分成收入总额比的方式考量，使之与利润率考核计算口径一致 e.g. 人工成本占比=人工成本/分成收入总额*100%
产品成本分析-经营规划部需求
对象
产品
路由
客户
物流普运
区-陆路-区
重点客户
生鲜速配 * 区-空运-区 * 中型客户
编制流程及模板 • 区域财务部作为提交计划部门，对各部 门资金计划的准确性、合理性负有直接责任； • ECP流程：资金管理-FI004-资金计划申 请流程（全网）。
计划编制和审核注意点 • 根据业务情况进行预测，考虑结算周期 和审批时效； • 结合实际业务情况和历史数据审核当月 计划合理性； • 同等重视资金流入计划和流出计划。
预
一般预付款
付
一般预付金额（非特殊及专属）不得超过项目总合同金额的15%，其中房屋预付款不得
款
超出3个月房屋租金。
标
准
特殊预付款
➢ 以预存方式实现地区运营管理：
e.g. 油费、过路过桥费、通讯费、水、电、煤气费、网络、航空、政府部门收
费等
➢ 商超采购：
预付款与商品获得不超过5个工作天。
➢ 预付款金额小于2万。
2014年：考核利润率=税前利润/分成收入净额=税前利润/（分成收入总额-分成折扣） 2015年：考核利润率=利润/分成收入总额=（分成收入总额-折扣-成本费用）/分成收入总额
参与哪个作业环节，即可以获得该环节的分成收入 对地区而言，分成收入总额=收件分成收入+派件分成收入+销售分成收入
异常折扣产生的原因汇总：
1、（折扣调整-销售）系统对接，客户操作失误导致未享有折扣的 2、（折扣调整-销售）有规范有效的折扣协议，由于销售环节导致的折扣配置不及时、不正确或漏 配置导致未享有折扣的，包括拆区、子母账号关联等； 3、（折扣调整-营运）运单填写错误（含巴枪操作）导致未享有折扣的，包括月结账号错误、计费 重量错误等； 4、（折扣调整-营运）迟交单导致的未享有折扣的； 5、（折扣调整-营运）运单扫描不及时导致的未享有折扣的； 6、（折扣调整-营运）网点拆分或变更问题导致未享有折扣的； 7、（折扣调整-IT）系统故障导致未享有折扣的（必填IT回复系统故障原因说明邮件等证明附件折 扣系统故障的需提供收入管理处确认邮件；其它系统故障的需提供IT的邮件确认证明和事件编号）； 8、（折扣调整-收入管理）系统折扣配置不及时、不正确或漏配置导致未享有折扣的，包括促销方 案，如校园季，毕业季等； 9、（折扣调整-收入管理）系统不支持的折扣方式，包括客户的特殊折扣方式、批量件等；
信用等级对照表：
担保能力（Collateral）
经营环境(Condition)
步骤说明：
1、按照5C评分标准，对客户进行信用评级； 2、根据评估的信用等级，按照信用等级对照表确定客户的信用账期和信用额度； 3、系统自动对超出信用账期和信用额度的客户款项进行预警。
地区应收账款管理
2、异常折扣梳理-清理折扣问题逾期
在预付款标准内地区自行审批, 标准外提交ECP应付-FI038, 无合同协议支付预付款提交ECP应付-FI037
地区资金安全管控
3、备用金、个人借款管理-降低内部资金风险
地区资金安全管控
4、做好资金计划-从源头把控风险
编制原则及时间 • 以自然月为区间，涵盖区间内所有流入 流出； • 资金计划仅限当月有效； • 采用谁主导谁编制原则，对于跨区域资 金事项，由主导职能部门编制资金计划； • 每月25日前月度资金计划需归档。
➢ 信用评估流程
客户开发人员
地区市场销售人员
地区财务人员
开始
《客户信用等级评分表》
评估、传递
评估、回传
地区销售服务专员
CDH系统录入、 存档
数据传输
Asura
结束 EBIL结算系统
地区应收账款管理
1、客户信用管理-从源头控制逾期风险
➢ 信用评估评价标准
客户品质（Character）
5C评分标准
还款能力（Capacity） 资本能力（ Capital）
财务相关知识讲解
目录
▪ 利润管控 ▪ 资金安全 ▪ 应收账款 ▪ 财务类培训需求
地区利润管控思路
我们可以从哪里提升利润？
提升收入 优质客户
提升自营能力
收入
提升人员效能 资源配置合理
实现利润增长
2020/7/2
目录
▪利润管控 ▪资金安全 ▪应收账款 ▪财务类培训需求
地区资金安全管控
1、资金风险上报-及时管控风险
2014年：收件分成+派件分成 2015年：收件分成+派件分成+销售分成（谁的客户谁就拿销售分成收入）
➢ 折扣分成依据:
2014年：根据快件流向按4:4:2或6:1:3分配，一区打折、多区承担； 2015年：销售区100%自身承担，谁的客户、谁打折、谁承担。
➢ 利润来源：
2014年：税前利润=分成收入净额（收件分成+派件分成-分成折扣）-考核成本 2015年：税前利润=分成收入净额（销售分成+收件分成+派件分成-100%折扣）-考核成本
➢ 重大事项上报流程
自动流转到对应财
Baidu Nhomakorabea
务人员，同时邮件
上 报
1小时内
抄送相应上级人员
流
地区责任人上报
程
重 大
资产及财产损失 —公司资金损失
携款潜逃
事 项 类 员工违法事件 型
员工侵占公司资金 员工侵占客户财产
挪用公款 其他原因侵占公司资金
地区资金安全管控
2、尽量避免预付款-降低外部资金风险
专属采购预付款
异常折扣只是问题表现的结果，更深层级应看折扣谈判签订的流程，运作的流程，从前端 发现、避免问题，做到防患于未然。
13
2020/7/2
目录
▪ 利润管控 ▪ 资金安全 ▪ 应收账款 ▪ 财务类培训需求
财务类培训需求
各职能部门提出的财务类培训需求
财务类培训需求
收入分成规则-人力资源部需求
➢ 分成收入：
顺丰专运
区-外包-区
普通客户
...
...
...
(1).为谁花的钱？
作业
收件 中转 运输 派件 ...
计划外申请及计划准确率计算 • 关注当月剩余可使用资金计划； • 计划外申请流程同月度资金计划提交流 程; • 计划外申请影响计划准确率计算。
大家学习辛苦了，还是要坚持
继续保持安静
目录
▪ 利润管控 ▪ 资金安全 ▪ 应收账款 ▪ 财务类培训需求
地区应收账款管理
1、客户信用管理-从源头控制逾期风险
利润=分成收入总额-折扣-成本费用
财务类培训需求
各成本占分成收入比的计量-人力资源部需求
建议采用成本占分成收入总额比的方式考量，使之与利润率考核计算口径一致 e.g. 人工成本占比=人工成本/分成收入总额*100%
产品成本分析-经营规划部需求
对象
产品
路由
客户
物流普运
区-陆路-区
重点客户
生鲜速配 * 区-空运-区 * 中型客户
编制流程及模板 • 区域财务部作为提交计划部门，对各部 门资金计划的准确性、合理性负有直接责任； • ECP流程：资金管理-FI004-资金计划申 请流程（全网）。
计划编制和审核注意点 • 根据业务情况进行预测，考虑结算周期 和审批时效； • 结合实际业务情况和历史数据审核当月 计划合理性； • 同等重视资金流入计划和流出计划。
预
一般预付款
付
一般预付金额（非特殊及专属）不得超过项目总合同金额的15%，其中房屋预付款不得
款
超出3个月房屋租金。
标
准
特殊预付款
➢ 以预存方式实现地区运营管理：
e.g. 油费、过路过桥费、通讯费、水、电、煤气费、网络、航空、政府部门收
费等
➢ 商超采购：
预付款与商品获得不超过5个工作天。
➢ 预付款金额小于2万。