金融服务外包风险控制及其监管

【学科分类】银行法

【摘要】金融服务外包是金融领域的新兴业务，国际范围内金融服务外包行业目前处于行业

生命周期的高速成长期，尤其是近年来发展更是十分迅猛。我国金融业务外包已经开始起步

并不断发展。金融服务外包有利于强化金融机构的核心竞争力、规避经营风险和降低经营成本。但也会带来外包失败、成本增加、收益分配的不确定性、战略泄漏等风险。金融机构要

加强内部控制防范风险。金融监管部门应加强监管，要合理限定金融服务外包的范围、规范

监管机构的权限与监管程序、规范金融机构选择外包商的基本程序和机制、要求金融机构和

外包商建立应急机制，并适度从严监管跨国金融服务外包。

【关键词】金融服务；外包；风险控制；监管

【写作年份】2006年

【正文】

为实现战略目标及节约成本，全球金融服务业中越来越多的业务活动正在从自行承担转由外

包服务商（以下简称外包商）负责，金融服务外包在国外迅猛发展。近年来，我国也有一些

金融机构逐步开始了这方面的尝试。金融服务外包提高了金融机构的效率，也带来了一些新

的风险并对金融机构的内部风险控制机制和外部金融监管带来了新的挑战。在此背景下，2005年2月，巴塞尔银行监管委员会公布了《金融服务外包》（O uts ourc in g in F in anc ia l

S er v ic es），对金融服务外包监管提供指引。我国金融监管部门应充分认识金融服务外包的

风险并积极采取措施加强监管。本文拟首先对金融服务外包的理论基础进行分析，考察金融

服务外包的发展趋势，然后以巴塞尔银行监管委员会《金融服务外包》为基础对金融服务外

包的风险控制及监管进行探讨。

一、金融服务外包的理论基础和价值

根据巴塞尔银行监管委员会《金融服务外包》，金融服务外包是指金融机构在持续经营的基

础上，利用外包商（为公司集团内部的附属实体或公司集团的外部实体）来实施原由自身进

行的业务活动。外包的金融服务通常有如下几种类型：(1) 信息技术（info rm at io n

t ec h n o log y），如信息技术的应用开发、编程、编码；（2）具体操作（s pec if ic

o p er at io ns），如会计服务、后勤服务及管理工作等；（3）契约功能(c on tr ac t fu nc t ions )，如呼叫中心(c a ll c en t ers)等［１］。

金融服务外包是建立在业务外包（ou t so urc ing，亦译资源外包）理论基础之上的。通常认为，业务外包的理论基础有：劳动分工理论、比较优势理论、价值链理论、木桶理论、核心

竞争力理论等。

根据业务外包理论，金融服务外包具有以下价值：

1、强化核心竞争力。随着电子信息技术的不断细化、金融全球化和金融市场竞争的日益激

烈以及金融消费需求特点由“趋同”向“求异”的转变，任何单一金融机构要想在整体产品市场

上取得全面的竞争优势已经非常困难。金融业在产品市场上的竞争焦点已由传统的价格竞争、功能竞争和品质竞争等转向了响应能力竞争、客户价值竞争和技术创新竞争。竞争形态的转

换要求金融机构重新审视本机构在整条产品价值链上的增值优势，确立其核心业务范围，并

将优质的资源和独特的能力集中到该领域，挖掘和寻求特定的客户群体，为客户提供最快的、能够带来最大价值的金融产品，形成强化核心竞争力的业务平台。通过金融服务外包，金融

机构可以集中有限的资源，建立并强化自己的核心能力。

2、提升组织效率。依照组织规模与组织官僚性之间的关系，部分金融服务外包后的金融机

构组织目标更为明确、人员结构更为趋同、信息传播更为快捷、组织原则更为统一、组织文

化更为融合，金融机构规模减小，组织更加精简，从而减轻由于规模膨胀而造成的组织反应

迟钝，缺乏创新精神的问题，使组织更加灵活地进行竞争，管理更有效率，从而更快、更好

地满足顾客价值实现的需要；此外，金融服务外包能降低固定资产在资本结构中的比例，降

低金融机构的退出屏障和转换成本，有利于提高自身的适应性。

3、规避经营风险。由于自然和社会环境的不确定性、市场经济运行与金融业业务活动的复

杂性和经营者认识能力的滞后性及手段、方法的有限性等方面的原因，金融机构在经营过程

中会不可避免地承受信用风险、市场风险、操作风险、技术风险、财务风险、法律风险和投

资风险等多种类型的经营风险；而经营风险具有复杂性、潜在性、破坏性等特性。金融服务

外包的一项重要优势在于其能降低风险和与合作伙伴分担风险，从而使金融机构变得更有柔性，更能适应外部环境的变化。在迅速变化的市场和技术环境下，通过外包，金融机构可以

与相关公司建立起战略联盟，利用其战略伙伴们的优势资源，缩短金融产品从开发、设计、

生产到销售的时间，减轻在较长的时间里由于技术或市场需求的变化所造成的产品风险。另外，由于战略联盟的各方都可以利用公司原有的技术和设备，因而将从整体上降低整个项目

的投资额，从而也就降低了金融机构的投资风险。此外，由于战略联盟的各方都利用了各自

的优势资源，将有利于提高新的产品或服务的质量，提高新产品开拓市场的成功率。最后，

采用外包战略的金融机构在与其战略伙伴共同开发新产品时，实现了与它们共担风险的目的，从而降低了由于新产品开发失败给金融机构造成巨大损失的可能性。

4、降低经营成本。国外的一项调查表明，节约经费是外包的最重要的原因。专业化分工带

来组织职能效率的提高，许多外包商都拥有比本金融机构更有效的资源和组织，尤其是专门

化的知识和经验。通过承揽较多外包服务，他们可以通过规模经营的实现而获得比单个企业