信贷全流程风险管理研究

信贷全流程风险管理研究

作者：魏国雄作者系中国工商银行首席风险官，李静瑕、曹国岭

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信贷全流程风险管理，是商业银行把全面风险管理思想、审慎、规范、稳健的经营理念和精细化的办事文化运用到信贷流程管理领域的理论创新

和实践探索。信贷业务作为目前我国商业银行的主体资产业务，具有管理周期长、运行环节多、风险防控难的经营特点，特别是随着近年来宏观经济金融形势跌宕起伏和产业行业政策的不断调整，各类客户的经营风险和道德风险更加复杂多样，信贷风险管理的难度不断加大。在这种形势下，信贷运作流程中任何一个环节管理不到位，都可能导致整个信贷风险控制

链条的失效，甚至造成无法挽回的资金损失。因此，商业银行实施信贷风险管理，必须紧扣信贷流程的各个环节，严密防控各种可能的风险隐患，把风险管理始终贯穿于信贷运营的全过程。

信贷全流程风险管理的基本内涵

信贷全流程风险管理是商业银行对信贷运行风险实行全过程控制的

管理模式。按照这一模式，商业银行将信贷经营过程分解为若干个重要环节，科学设定各环节的管理内容、管理标准和管理要求，按照有效制衡的原则，把各环节的风险管理职责落实到具体的部门和岗位，通过对各节点的精细化管理来实现信贷风险控制的目的。信贷全流程风险管理是信贷风险管理系统的重要组成部分，在整个信贷风险管理的浩大体系中，信贷全流程风险管理从信贷业务流程的角度来把控风险，所分析、研究、管理的对象主要是具体的信贷业务办理中所隐含或显露出来的风险，侧重于从信贷业务微观作业层面提出风险防控措施。信贷全流程风险管理主要包括以下四个方面的基本内涵：

(一)信贷全流程风险管理的目标。

信贷全流程风险管理所要达到的目标，简而言之就是要在高效率地办理信贷业务的同时实现对风险的有效防控。这是一个多维的目标体系，可以分解成五个层次的具体目标：一是有效识别、计量、监控和化解信贷业务运行过程中各环节的风险隐患，将信贷风险控制在可接受范围内，确保信贷资产安全，这也是实施信贷全流程风险管理的核心目标。二是信贷操作合法合规，确保信贷业务运行符合有关法律、法规和银行自身的管理规定，坚守法律底线和制度底线。三是信贷执行完美地贯彻、落实、体现全

行业务发展的战略部署，符合全行经营管理的决策要求，确保信贷运行符合银行的发展战略和经营定位。四是以科学的流程设计和高效的信贷服务，确保信贷运行效率的持续提高，适应市场竞争的需要，提升客户满意度。五是通过准确到位的信贷运行，到期安全回收贷款本息，确保信贷经营取得合理收益，实现效益性与流动性、安全性的圆满统一。

(二)信贷全流程风险管理的对象。

信贷全流程风险管理涵盖信贷运行的整个流程，包括贷前、贷中和贷后的各个环节，主要作用对象是信贷运行的三个基本要素，通过对这些基本要素的管理，达到有效控制风险的目的。一是对员工及其行为的管理。员工是信贷作业的主体，也是风险管理的重点对象。信贷业务操作中，既要避免出现道德风险，也要防止发生能力风险，需要在员工履职水平、执行能力、专业水准等三方面实施有效管理，使信贷人员的规范操作意识和能力符合信贷风险管理的要求。二是对借款人的管理。首先是对借款人作为社会人主要特征的考量，对照信贷条件，从人品、能力、修养、操守等各方面予以全面评价，从源头上把控好准入风险；其次是对借款人经济行为的管理，保持对其经营管理活动的持续观察，从有利于信贷资产安全的角度对借款人的不当行为予以约束和规范；再次是对借款人担保物的动态估值和管理，对担保人和押品的变化予以持续关注，确保担保足值、合法、有效。三是对资金的管理。跟踪信贷资金的流向、流量，加强对资金用途的贷后监管，使信贷资金使用符合法律规定，符合监管要求，符合贷款人利益。

(三)信贷全流程风险管理的手段。

信贷全流程风险管理的手段概括起来主要有五类：一是制度手段。通过建立完备的制度体系，对信贷业务流程各岗位、各环节、各步骤进行明确的规范，用严密的制度覆盖信贷全流程，任何环节都不留管理真空，切实做到以制度优化管理，以制度约束行为，以制度规范操作。二是经济手段。建立和完善信贷运行的激励约束机制，充分利用经济杠杆，增强员工合规操作的内在驱动力。三是行政手段。以指令性规定对信贷经营活动作出刚性约束，明确可为与不可为的界限，确保信贷经营沿着正轨运行。包括信贷准入条件的规定，贷款限制性条件的要求，信贷指标指令性计划的下达等。四是技术手段。运用经济学、统计学分析工具和信息科技手段，对信贷风险进行有效识别和量化分析，采用技术防控措施防范和化解信贷操作风险。五是文化手段。建立信贷风险管理的理念文化、制度文化、执行文化，形成信贷风险控制的强大理念传导力、文化规范力和精神推动力。

(四)信贷全流程风险管理的特点。

信贷全流程风险管理的特点主要体现在三个方面：一是注重过程控制。信贷全流程风险管理把风险管理贯穿于信贷业务的每个岗位、每个人员、每个环节、每个步骤，形成环环相连、环环紧扣、环环制约的管理链条。二是强调精细运作。信贷全流程风险管理体现风险的全过程监管和全方位控制，每一个环节都有具体和量化的标准，都渗透着精细化管理的要求，信贷操作的每一个细节都置于严密的制度约束和控制之下，它是对原来的粗放型信贷经营行为的颠覆和扬弃。三是关注动态变化。信贷全流程风险管理高度关注国内外经济金融形势的变化，高度关注产业、行业的发展，高度关注同业竞争策略的调整，高度关注企业生产经营的动态，及时采取

有效应对措施，保持贷款生命周期与经济周期的协调，与企业关键生命周期的匹配，实现信贷合理投放。

实施信贷全流程风险管理的重要意义

实施信贷全流程风险管理不仅是商业银行信贷风险管理水平的具体

体现，更是对商业银行经营理念、管理模式、业务流程和作业标准的综合检验和提升，对商业银行具有特殊的作用和意义。

1.信贷全流程风险管理是防范化解信贷风险的现实要求。后金融危机时代的形势表明，商业银行经营环境的不确定性显著增加，需要更加重视信贷风险管理，信贷运行必须更加稳健、更加精细；信贷业务的经营特点说明，信贷运行环节多、链条长，每个节点都蕴含着风险，需要采取更加全面、更加严格的措施来管理细节，控制风险；商业银行经营管理的实践证明，信贷操作部位出现的风险是导致信贷事实风险的重要因素，对信贷流程各个环节的控制必须更加审慎，更加精细。所有这些都对深入实施信贷全流程风险管理提出了迫切要求。

2.信贷全流程风险管理是提升银行核心竞争力的重要引擎。信贷竞争力是商业银行的核心竞争力，信贷竞争力的强弱，不仅体现在对优质资产业务的营销效率上，而且反映在信贷风险的把握和控制中。当前我国正处于转型升级的关键时期，丰昕业面临的经营环境复杂多变，风险控制形势严峻，与此同时，金融同业竞争进一步加剧，对优良客户、优质业务的争夺更加激烈，要在严酷的同业竞争中赢得主动，就必须以客户需求为导向，在严格控制风险的前提下提高信贷办事效率，这有赖于通过信贷全流程风