外协加工料品盘点表模板

外协加工料品盘点表

经管部门：

外协厂商：年月日No_____________

一式三联：①财产部门→经管部门→总经理室→经管部门（白色）

②财务部门→经管部门→总经理室→财务部门（红色）

③财务部门→经管部门→总经理室（黄色）

说明：1、适用盘点项目：外协加工料品。

2、用途：①经管部门与财务部门共同盘点。

②盘点结果由外协厂商签认。

存货盘点表格模板

存货盘点制度一、目的二、适用范围三、职责四、盘点时间五、盘点方式、方法六、盘点程序七、初盘展开一、目的为加强存货资产管理，保障存货资产的安全性、完整性、准确性，及时、真实地反映存货资产的结存及利用状况，使存货资产的盘点更加规范化、制度化，为下阶段的销售、生产计划及财务成本核算提供依据，根据实际情况，特制定本管理制度。

存货：包括原材料、在制品、半成品、产成品，以及必要时对存于外协厂商的本厂物料等。三、职责 1、厂长：负责盘点组织工作、主导盘点工作，组织召开盘点总结工作会议，进行盘点奖罚； 2、仓库、车间：负责仓库、车间物料盘点工作； 3、财务部：负责对盘点抽查、对盘点盈亏调整审核；并对盘盈、盘亏物品做出处理意见，进行有关的帐物处理定期或不定期对各项存货进行稽核、盘点； 4、副厂长：负责盘点盈亏调整的审批工作； 5、相关部门：负责本部门盘点及盘点协助工作。四、盘点时间 1、存货盘点：每月进行一次小盘点（自盘、抽盘）；每个季度的最后一个月月底进行一次大盘点（自盘、复盘、抽盘），大盘点具体时间具体安排。 2、若要变更时间，必须征得盘点总指挥同意方可。 3、财务部人员不定期地抽查各部门的存货情况。五、盘点方式、方法 1、盘点方式：动态盘点（即不停产）与静态盘点（即停产）相结合；定期盘点与不定期盘点相结合；自盘与复盘、抽盘相结合。 2、盘点方法：全面盘点和抽样盘点相结合；点数与称重量相结合。 3、每月定期盘点采取动态盘点，以自盘为主、抽盘为辅的方式进行。盘点方法由仓库根据实际情况确定。 4、季度大盘点采取静态盘点，以自盘、复盘、抽盘相结合的方式进行。 5、不定期的盘点采取动态盘点、抽盘的方式进行，其盘点方法由财务部确定。 6、外协加工件料盘点：由相关部门负责人与财务人员共同确定盘点方法，单独清点。六、盘点程序 1、盘点前准备工作：盘点由物流部申请经副厂长批准后，负责召集相关人员召开盘点工作协调会，并按拟定的《盘点计划表》组织实施； 2、各相关部门接到《盘点计划表》后次日内组织召开部门内部盘点会议，做好各项盘点前准备工作； 3、仓库所有账目处理应在盘点日前一天完成； 4、存货盘点前各部门应进行清理整顿，分类、分区域按规定堆放好存货，并张贴好《物料存卡》或《物料标识卡》； 5、季度大盘点前要求生产车间进行物料清理，并对现场进行整理整顿，在制品应存放在规定得区域，并做好标识，以便单独清点； 6、盘点部门将盘点需用得物品及盘点用具，于盘点前准备妥当。七、初盘 1、仓库负责人指定人员打印《盘点表》分发给盘点人员； 2、盘点人员按照盘点进度计划及《盘点表》进行盘点，在盘点物品的《物料存卡》上登记好盘点日期、盘点数量、盘点人，在“摘要”栏注明“初盘”字样；

外协加工管理规范(含表格)

外协加工管理规范（ISO9001-2015） 1.目的规范公司外协加工作业，确保外协加工顺利进行，控制产品质量和成本及准时交货。 2.适用范围适用于公司产品外协加工的管理。 3.职责 3.1PMC部：负责外协计划制定、下达、外协生产的跟进及对账，完结订单。3.2品质部：负责外协加工产品的品质跟进。 3.3电镀工艺部：负责电镀件外协厂的开发、工艺的确认及外协厂能力的评估，异常产品的最终裁定。 3.4.仓库：负责外协素材的发放、供应商产品的接收及入库工作，外协不良品的退货及损耗的处理。 3.5.全检拉：负责对外协物料的全检工作。 4. 流程 4.1、计划及订单下达： 4.1.1. PMC外协计划员根据每月最后一次业务出货计划和总厂组装计划、上月供应商交货的质量和服务状况制定下月外协计划，由PMC负责人审核后交公司领导审批，在生产中如果业务订单有增加，外协计划员根据其变化制定本月第二批、第三批或以上的外协计划交PMC负责人和公司领导审批； 4.1.2.外协计划员将经审批同意的外协计划录入系统，按供应商制定的外协交

货月计划分发各供应商，供应商在收到外协交货月计划后一个工作日内须予以回复，否则视为不接受订单，外协计划员重做计划。 4.2、外协生产管理： 4.2.1.外协计划员按当月外协计划制定《外协交货周计划》；供应商按周计划内容提前3个工作日至一分厂领取素材，供应商对领取的素材需进行检验后再投入生产，检验中抽检不良率在5%以下供应商直接投入生产，超过5%的素材不良供应商需通知志恒一分厂品质部待得到其回复后，按其回复进行处理； 4.2.2.对每次领取的素材，供应商在投入生产前需进行小批量试产，试产无异常后再进行大批量生产； 4.2.3. 供应商每月底按一分厂外协计划员通知对志恒物料进行盘点，并按《外协盘点表》格式做成盘点表发与外协计划员，外协计划员按盘点表结合当月交货和领取素材情况进行外协对账，如没有重大变更，一分厂将按每季度一次的频率对外协厂数据组织人员进行盘点； 4.2.4、供应商在生产前须于外协计划员处领取产品2D图纸、《产品包装作业指导书》。 4.3外协送货： 4.3.1.外协计划员根据一分厂仓库收货情况规定各供应商送货时间，供应商需按其时间进行送货，如有变动，需提前通知一分厂外协计划员； 4.3.2.供应商送货需将当日送货明细以邮件形式发与一分厂外协计划员，外协计划员按其通知仓库收货员准备收货； 4.3.3.供应商送货需备齐《出货报告》、备品，送货到一分厂后，先在保安处进行登记，如有自带货需提前知会保安，并记录清楚；

财务会计-财产盘点制度范文

财务会计-财产盘点制度范文财产盘点制度范文第一条目的。为加强公司财务管理，使盘点事务处理有所遵循，并保证其存货及财产盘点的准确性，明确相关人员的管理职责，特制定本制度。第二条盘点范围。 1.存货盘点：包括原料、物料、在制品、制成品、商品、零件保养材料、外协加工料品、下脚品的盘点。 2?财务盘点：包括现金、票据、有价证券、租赁契约的盘点。 3.财产盘点：包括固定资产、保管资产、保管品等的盘点。 (1)固定资产：包括土地、建筑物、机器设

备、运输设备、生产器具等资本支出购置的资产。 (2)保管资产：凡属固定资产性质，但以费用报支的杂项设备。 (3)保管品：以费用购置的资产。第三条盘点方式。 1.年中、年终盘点（1）存货：由资产部或经管部会同财务部于年（中）终时，实施全面总清点一次。（2）财务：由财务部与会计室共同盘点。（3）财产：由经管部会同财务部于年（中）终时，实施全面总清点一次。 2.月末盘点。每月末所有存货，由经管部会同财务部实施全面清点一次（经管项目500项以上时，应采取重点盘点）。 3?月份检查。由检核部（总经理室）或财务部，会同经管部，做存货随机抽样盘点。第四条人员及职责。 1?总盘人：由总经理担任，负责盘点工作的总指挥，督导盘点工作的进行及其异常事项的裁决。 2?主盘人：由各部门主管担任，负责盘点的实际工作。

3 ?复盘人：由总经理视需要指派事业部经管部门的主管，负责盘点的监督。 4.盘点人：由各事业部财务经管部门指派，负责点计数量。 5 ?会点人：由财务部指派（人员不足时，间接部门支援），负责会点并记录，与盘点人分段核对、确实数据工作。 6.协点人：由各事业部财务经管部门指派，负责盘点时料品搬运及整理工作。 7.特定项目按月盘点及不定期抽点的盘点工作，亦应设置盘点人、会点人、抽点人，其职责亦同。 &监点人：由总经理室派员担任。第五条准备工作。 1.盘点编组。由财务部主管于每次盘点前，依盘点种类、项目编排"盘点人员编组表”(略)，呈总经理核定后，公布实施。 2?经管部将应行盘点的财物及盘点用具，预先准备妥当，并由财务部准备盘点表格。 (1)存货的堆置，应力求整齐、集中、分类，并予以标示。

固定资产盘点表格式

（会计必备）固定资产盘点表格式 2016-05-01会计圈一、固定资产盘点表格式 1、存货盘点：包括原料、物料、在制品、制成品、零件保养材料、外协加工料品、下脚品等。 2、财务盘点：包括现金、票据、有价证券、租赁契约等。 3、其他财产盘点：包括固定资产、保管资产、保管品等。 (1)固定资产：包括土地、建筑物、机器设备、运输设备、生产器具等资本支出购置者。 (2)保管资产：属于固定资产性质，但以费用报支的零星设备设备。 (3)保管品：以费用购置的物品。 ◆◆◆ 二、盘点方式 1、年中、年终盘点 (1)存货：由生产部门会同财务部门于年(中)终时，实施全面总清点一次。 (2)财务：由财务部门自行盘点。 (3)其他财产：由经管部门会同财务部门于年(中)终时，实施全面总清点一次。 2、月末盘点每月末所有存货，由生产部门会同财务部门实施全面清点一次(品种较多的可以采取重点盘点)。 3、月中检查由财务部门通知有关部门主管后，会同经管部门，做存货随机抽样盘点。

◆◆◆ 三、人员的指派与职责 1、总盘人：由总经理担任，负责盘点工作的总指挥，督导盘点工作的进行及异常事项的裁决。 2、主盘人：由各有关部门主管担任，负责实际盘点工作的组织协调。 3、监盘人：由总经理室视需要指派或有关部门的主管负责盘点监督之责。 4、盘点人：由各有关部门主管指派或财产保管人担任，负责点计数量。 5、会点人：由财务部门指派(人员不足时，间接部门支援)，负责会点并记录，与盘点人分段核对、确实数据工作。 6、协点人：由各有关部门主管指派，负责盘点时，料品搬运及整理工作。 7、特定项目按月盘点及不定期抽点的盘点工作，亦应设置盘点人、会点人，其职责亦同。 8、监点人：由总经理室派员担任。 ◆◆◆ 四、盘点前准备事项 1、经管部门将应行盘点的用具，预先准备妥当，所需盘点表格，由财务部门准备。 2、存货的堆置，应力求整齐、集中、分类，并置标示牌。 3、现金、有价证券及租赁契约等，应按类别整理并列清单。 4、各项财产卡依编号顺序，事先准备妥当，以备盘点。 5、各项财务帐册应于盘点前登记完毕，如因特殊原因，无法完成时，应由财务部门将尚未入帐的有关单据如缴库单、领料单、退料单、交运单、收料单等利用

存货盘点制度范本

存货盘点制度范本存货盘点制度范本温州德胜存货盘点管理制度一、目的为加强存货管理，保障存货安全性、完整性、准确性，及时、真实地反映存货资产的结存及利用状况，使存货盘点工作更加规范化、制度化，根据公司经营实际情况，特制定本管理制度。二、适用范围存货盘点包括销售商品,内部使用耗材,外加工服务费等。三、基本原则 1.真实：盘点所有的点数和盘点数据资料必须是真实的，不允许作弊或弄虚作假，掩盖漏洞和失误。 2.准确：盘点的过程要求准确无误，即库存数据资料的输出、盘点的数目，都必须准确。 3.完整：所有盘点过程的流程，包括区域的规划、盘点的原始资料、盘点点数等都必须完整，不要遗漏区域、遗漏商品。 4.清楚：所有资料必须清楚，人员的书写必须清楚，货物的整理必须清楚。 5.团队合作精神：盘点是公司多部门多人员参加或配合核查货物的过程，为快速有效完成盘点工作，盘点人员必须有良好的协调配合意识，保证盘点工作的顺利进行。四、人员组织及其职责 1.总盘人：由财务经理担任，负责盘点工作的统一领导和督查盘点工作

的有效进行，审批盘点盈亏调整，组织召开盘点总结工作会议，实施盘点奖罚。2．主盘人：由各店长或各店主管担任，负责盘点工作的推动及实施。3.盘点人：自盘时由各店指派人员担任，负责盘点工作；复盘或抽盘由财务部门指派专人主导，负责盘点工作。 4.协点人：由各店指派人员担任，负责盘点物品的搬运及整理工作。 5.监点人：根据实际情况由总盘人授权专人担任，监督盘点工作。 6.协调人：为配合盘点工作的有效进行，各有关部门应指派专人负责盘点工作，盘点工作结束后，其职责自然消失。五、盘点时间和方式 1.月度盘点：各店每月20日至29日当天营业结束后19:00时开始，进行自盘的定期盘点工作； 2.季度盘点：货仓每个季度的最后一个月20日至29日当天营业结束后 19:00时开始，实行自盘和财务部复盘相结合的定期盘点工作。3.年度盘点：次年的元月20日至29日当天营业结束后19:00时开始，货仓及各店实行自盘和财务部复盘相结合的定期盘点工作。4.自盘和复盘采用100%全盘方法；8.2自盘 8.2.1各店店长或相关负责人做好盘点前准备工作，提交一份准备工作检查表；8.2.2财务部库存负责人导出需盘点仓库库存数据,交各店主盘人员,盘点人员按照盘点进度计划及盘点机进行盘点； 8.2.3盘点人员盘点结束后将盘点机交主盘人,由主盘人将盘点机数据和导出数据进行比对,出具《盘点表》,并由相关人员签字后进行账目处理,录入系统；

存货盘点计划表

存货盘点计划表存货盘点计划书参与部门:财务部、商品部、仓库、信息部协助部门:采购部、生产部一、盘点目的 1、确定存货量以求“帐”、“实”相符。 2、确实掌握存货进出使用状况及改善仓库的管理水平。二、盘点基准日:2012年12月15日00时00分三、财务部复盘日:2012年12月17日四、盘点标的物 1、成衣、面料、辅料、道具五、盘点范围 1、奉贤成品仓库 2、奉贤材料仓库六、盘点前之准备工作 1、向各相关部门主管说明盘点计划并向实际参与盘点人员说明盘点事项。各盘点部门需于12月12日将盘点人员名单提供给财务，以便财务部进行有关盘点计划安排。 2、仓库必须在盘点之前将全部实物录入系统。 1 3、抽点人抽点时，仓库原初盘人必须陪同，以便出现差异时及时核对确认。 4、仓库需在2012年12月12日17:00前确定盘点人员安排。

5、盘点表单发放控单人员必须详细登记于盘点控制表上，并有盘点人员于盘点单据上签名。 6、采购部、生产部应通知供应商、加工厂从2012年12月15日 00:00至2012年12月17日24:00停止送货，商品部停止发货。 7、盘点日前各种存货收发截止日期时间、单据及相关规定请严格依照本盘点计划进行。 8、盘点表单发放时间: 仓库物料盘点表……2012年12月15日00:00(各相关统计人员提供) 七、盘点作业时间: 1、盘点单位初盘日:2012年12月15日。 2、财务部复盘日:2012年12月17日。八、盘点方式一)、仓库存货盘点方式 2 1、盘点前应将盘点现场进行清理，将存货分类摆放，同一料号之存货应尽量归集在一起。 2、盘点前所有存货需全部进行验收处理。 3、仓库使用仓库物料盘点表进行盘点，盘点人各仓管员根据盘点汇总表，逐一核对实物与盘点汇总表之数量是否一致，在盘点表上签名并记录实存数和差异;每张盘点表均需盘点人签名。 4、各现场盘点应由相关仓管员自己以盘点表取样抽点，抽取5%-10%作为样本，如果有20%的样本有差错，应全部重盘。 5、初盘结束后，如果实际数与盘点数存在差异，须将初盘结果、以及盘点差异交仓库主管重新盘点确认最终的正确数量。

仓库盘点工作计划

仓库盘点工作计划生产部组织仓库人员对原材料库存进行盘点，以盘点表记录盘点结果。欢迎阅读这篇关于仓库盘点的文章，更多精彩内容还在等你哦! 1、确定存货量以求库存的数量与帐面数相符。 2、确实掌握存货进出使用状况及合理性。 20XX年 3月 29 日至20XX年 3月 31日 1、向各相关职能部门主管说明盘点计划并向实际参与盘点人员说明盘点事项。 2、在盘点日前所盘门店的货品往来必须全部验收处理好。 3、盘点日当天所有参与盘点的人员都不允许休假或请假。 4、分区与标号：对仓库以及卖场分区标号，先清点大类数量并写在标号上，以确定每个货架都能查到而无遗漏。

5、盘点表的抄写：盘点表一式两联，不允许涂改，阿拉伯数字书写要工整，货架要同时在盘点表上填写清楚并将盘点表进行页数的编号，抄写盘点表时要使用中性笔或油笔，不允许使用铅笔进行盘点表的抄写。 6、商品的原则 (1)同一规格、同种物品集中摆放 (2)盘点表抄写和物品的摆放顺序、规格和物品的位置要一一对应; (3)见物盘物; 7、盘点人员培训与安排 (1)部门管理人员对参加盘点的人员按照盘点手册的内容进行培训和实际的操作培训。 (2)各仓库按照自己的人员编制情况进行初盘、复盘的安排工作。

A)初盘人：负责盘点过程中货物的确认和点数、正确记录盘点表，将盘点数据记录在“盘点数量”一栏; B)复查人：初盘完成后，由复盘人负责对初盘人负责区域内的货物进行复盘，将正确结果记录在“复盘数量”一栏; (1)以组为单位进行统一的盘点; (2)盘点表的抄写：盘点表一式两联，不允许涂改，阿拉伯数字书写要工整，货架要同时在盘点表上填写清楚并将盘点表进行页数的编号，抄写盘点表时要使用中性笔或油笔，不允许使用铅笔进行盘点表的抄写。 (3)初盘人员按照主管安排的区域，按照初盘表的顺序将物品从上到下，从左到右进行逐个的清点，将清点后的正确数字写在盘点表的初盘联一栏上，整张盘点表填写完毕后在盘点人一栏上填写自己的姓名并标上盘点单页码。 (4)初盘联清点完毕后将初盘单交于主管人员手中，主管人员对初盘单进行复盘，复盘确认无误后签名并对进行盘点表的。

存货盘点表表格

存货盘点表表格篇一:存货盘点表 xx有限公司库存盘点管理办法一、目的为加强库存物资的管理，明确相关人员的保管责任，避免公司的资产受到损失，保证库存物资的真实、准确、有效，确保账账相符、帐物相符，特制订本制度。二、范围 1、盘点对象为北京众诚方源制药有限公司; 2、盘点范围包括: 2.1存货: 库存原材料、辅料、包装材料、成品、半成品、低值易耗品、周转材料 2.2资产: 生产用机器设备、车辆、维修工具及器具、杂项设备。 2.3办公用品及厨房用具: 办公用设备、办公用品、厨房用具等三、职责 1 3.1每月底对库存原材料、辅料、包装材料、成品、半成品、低值易耗品、周转材料、办公用品、维修工具进行盘点一次并填写好库存报表; 3.2每年年末要求对存货类所有库存彻底盘点一次，并按要求填好库存报表。

3.3不论月度、年度盘点，如发现帐、卡、物不相符，都应及时查清原因，如无法查清应如实汇报，以便及时正确处理。 3.4仓库保管员和物品使用部门或使用人负责盘点前的库位整理、根据当月出入库增减库存,核定库存数后交财务部审核、对账。盘点过程中按实物清点、记录。盘点后核实差异原因。 3.5财务部负责做出盘点计划表，储运部经理负责库房具体盘点组织、协调工作，盘点的安排，仓库人员的调配，办公室负责办公设备及办公用品盘点工作(各具体使用部门需配合盘点)。 3.6公司财务部门负责对整个公司物资盘点数据进行最终核定，还可依据实际情况对库存物资不定期组织抽盘，督促仓库及时办理入库、领料、退料手续，真实反映生产车间和库房的物料领用和消耗情况，对不合理的领料进行反映、监督、提出整改意见。四、程序要求 2 4.1盘点日期及周期每月底进行盘点一次，每月15日—20日为盘点时间，每年终进行全面盘点，定于11月20—25日为年终盘点时间，逢法定节假日顺延。存货类、办公用品类、按月盘点，资产类、办公设备类及厨房用具按年盘点。 4.2盘点人员分工 4.2.1 涉及部门有:储运部、财务部、生产部、办公室(厨房)、化验室。 4.2.2 人员职责及分工: 4.2.1.1存货类(库存原材料、辅料、包装材料、成品、半成品)负责盘库部门有:财务部、储运部经理、仓库保管员。 4.2.1.2低值易耗品、周转材料:涉及车间的，负责盘库部门有:财务部、

库存商品盘点管理规定

库存商品盘点管理规定 Corporation standardization office #QS8QHH-HHGX8Q8-GNHHJ8

库存商品盘点管理规定归属体系：鹏润投资（国美电器）有限公司经营管理手册――财务系统分册文件编号：鹏润－财－财产物资001 撰写单位：鹏润投资（国美电器）财务中心版本：第一版生效日期：2004年4月1日机密等级：□机密■一般合计页数：6页正文页数：4页附件个数：1个制度正文目录：

定。 2．范围：适用范围：本规定适用于国美电器各分部财务部门、配送中心、门店库房。发布范围：鹏润投资（国美电器）各中心、各部门；各分部 3．名词解释：盘点小分队：指为保证分部库存帐实相符，加强对库存商品管理，堵塞管理漏洞而专门成立的商品盘点小组。不定期抽查盘点：指主要由分部财务部组织盘点小分队，不定期的对门店、直营店、配送中心的各库区、卖场的库存商品进行抽盘或全面盘点。4．职责： A.分部财务经理助理或财务主管是库存商品盘点管理的责任人。 5．作业内容：库存商品的日盘、周盘 5.1.1 每次盘点前门店、配送财务室只能向库管人员提供带商品型号、规格，但不带数量、单价的空白盘点表； 5.1.2 日盘、周盘由库管组织库工进行；由库管人员按实盘数量如实填写盘点表，并在盘点表上签名； 5.1.3 盘点表由财务人员有重点的抽查核对，每日至少抽查1个大类商品的3个品牌，每个品牌至少5个型号以上的商品，财务应有计划的进行抽查工作，并对抽查的结果进行记录；各门店、配送中心应在财务周例会上通报库存盘点抽查情况。 5.1.4 每次财务抽查发现库管人员不如实填写盘点表，不如实反映问题的，每发现一次，罚款50元，并根据问题的性质，提请公司予以处罚，直至开除并赔偿损失。

2017年度库存商品盘点报告

百度文库-让每个人平等地提升自我山西煤炭运销集团长治有限公司 2017年度贸易板块库存商品盘点报告根据《山西煤炭运销集团长治有限公司关于认真做好 2017年度财务决算基础工作的通知》（长煤销发〔2017〕706号）要求，现就贸易板块各公司2017年度库存商品盘点情况汇报如下：一、库存商品盘点组织情况（一）盘点基准日：2017年12月31日（二）盘点时间：2018年1月17日-2018 年1月31 日（三）盘点方式：过磅称重法、整剁丈量法、激光测量（四）盘点人：（五）监盘人：二、盘点情况按照长治公司统一安排，贸易板块盘点工作组共对17家贸易单位进行库存煤炭盘点。截止2017年12月31日，17家贸易单位库存商品账面数量合计：xx吨；金额合计xx 元。各单位盘点情况如下：

库存煤清查盘点表单位：吨、元 -2 -

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三、盘点分析（一）长治县公司：账面库存吨，金额元，系长治县公司经坊集运站存煤。经盘点估算吨。（二）长子县公司：账面库存149874.2 吨，金额7166.88 万元。其中：100161.88 吨，金额4119.83 万元，系未结算；另49712.32 吨，金额3047.05万元，系长子县公司与东田良煤站分立时该站存放的库存煤。（三）武乡县公司：账面库存11.24万吨，金额536.80 万元。其中：9656.39 吨，金额1754246.66 元，系未结算；另102783.49 吨，金额3613793.25 元，系原和信公司并账转入挂账至今。（四）沁源县公司：账面库存13.99万吨，金额8211.46 万元。其中：6.74 万吨，金额3251元，系未结算；另预估入账7.25万吨，金额4960万元。（五）壶关县公司：账面库存煤金额24684693.61 元，其中：31871.78 吨（金额不详），系集店铁路发煤站存煤。此煤为黄山煤业基建煤，2010年存放至今。鉴于此煤煤质差无销售市场，壶关公司原计划在黄山煤业

库存商品管理制度

库存商品管理制度商场存货管理包括仓库管理和盘点作业两种。一、仓库管理作业仓库管理是指商品储存空间的管理。仓库管理作业应注意的问题有：１．库存商品要进行定位管理，其含义与商品配置图表的设计相似，即将不同的商品分类、分区管理的原则来存放，并用货架放置。仓库内至少要分为三个区域：第一，大量存储区，即以整箱或栈板方式储存；第二，小量存储区，即将拆零商品放置在陈列架上；第三，退货区，即将准备退换的商品放置在专门的货架上。２．区位确定后应制作一张配置图，贴在仓库入口处，以便于存取。小量储存区应尽量固定位置，整箱储存区则可弹性运用。若储存空间太小或属冷冻（藏）库，也可以不固定位置而弹性运用。３．储存商品不可直接与地面接触。一是为了避免潮湿；二是由于生鲜仪器吸规定；三是为了堆放整齐。４．要注意仓储区的温湿度，保持通风良好，干燥、不潮湿。５．仓库内要设有防水、防火、防盗等设施，以保证商品安全。６．商品储存货架应设置存货卡，商品进出要注意先进行出的原则。也可采取色彩管理法，如每周或每月不同颜色的标签，以明显识别进货的日期。７．仓库管理人员要与订货人员及时进行沟通，以便到货的存放。此外，还要适时提出存货不足的预警通知，以防缺货。８．仓储存取货原则上应随到随存、随需随取，但考虑到效率与安全，有必要制订作业时间规定。９．商品进出库要做好登记工作，以便明确保管责任。但有些商品（如冷冻、冷藏商品）为讲究时效，也采取卖场存货与库房存货合一的做法。１０．仓库要注意门禁管理，不得随便入内。二、盘点作业盘点的结果可以说是一份商场经营绩效的成绩单。通过盘点作业可以计算出商场真实的存货、费用率、毛利率、货损率等经营指标。１．盘点目的。盘点目的主要有两个：一是控制存货，以指导日常经营业务；二是掌握损益，以便真实地把握经营绩效，并尽早采取防漏措施。２．盘点原则。一般是每月对商品盘点一次，并由连锁总部所设的盘点小组负责各商场的盘点工作。为了确保商品盘点的效率，应坚持三个原则：（１）售价盘点原则，即以商品的零售价作为盘点的基础，库存商品以零售价金额控制，通过盘点确定一定时期内的商品溢损和零售差错。（２）即时盘点原则，即在营业中随时进行盘点，“停止营业”以及“月未盘点”并不一定才是“正确”的盘点，超市（尤其是便利商店）可以在“营业中盘点”，且任何时候都可以进行。（３）自动盘点原则，即利用现代化技术手段来辅助盘点作业，如利用掌上型终端机可一次完成订货与盘点作业，也可利用收银机和扫描器来完成盘点作业。３．盘点作业流程。

库存现金盘点表样式模板

库存现金盘点表样式模板什么是库存现金盘点盘点库存现金是证实资产负债表中所列现金是否存在的一项重要程序。盘点库存现金通常包括对已收到但未存入银行的现金、零用金、找换金等所进行的盘点。在什么时间盘点，有哪些人员参与盘点，应视被审计单位的具体情况而定，但必须有出纳员和被审计单位会计主管人员参加，并由注册会计师进行盘点。库存现金盘点的步骤 ①制定库存现金盘点程序，采取突击方式进行检查以防被审计单位移东补西。 ②审阅现金日记账并同时与现金收付凭证相核对。 ③由出纳员将已办妥现金收付手续的收付款凭证登入现金日记账，并结出现金结余额。 ④盘点保险柜的现金实存数，同时编制“库存现金盘点表”（格式参见下图），分币种、面值列示盘点金额。 ⑤盘点金额与现金日记账余额进行核对，如有差异，应查明原因，并作出记录或适当调整。库存现金盘点的技巧 1、库存现金盘点应在事先不通知被审计单位相关人员的情况下突击进行。避免由于被审计单位相关人员了解到审计人员将要实施库存现金盘点，而早有防备，致使现金盘点达不到预期效果。 2、实施盘点最佳时间应选择在营业前（上午上班）或营业终了（下午下班）后，这样既可避免打扰被审计单位正常的经营业务，又可防止被审计单位对盘点出的问题有这样或那样的解释，影响现金盘点预期效果。 3、组织安排库存现金的清点工作前，先要求出纳取出保险柜中混入属于私人个人的钱，然后要求出纳将保险柜外所有单位公款全部放入保险柜，最后封存保险柜，避免由于单位钱和出纳个人钱混淆，影响最后盘点数的认定。 4、当现金存放在单位不同地点的保险柜时，应安排几个盘点小组同时对单位每一存放处的保险柜现金展开盘点，或将每一存放处保险柜先做封存，然后逐一盘点。避免被审计单位在现金实际盘点过程中，采取拆东墙补西墙的办法应付盘点，致使此次盘点失去原有的作用，达不到预期的审计目标。 5、审计人员应邀请被审计单位会计主管、会计、出纳等一同到盘点现场参与盘点及监督工作，盘点工作一般由被审计单位出纳在现场清点现金并作记录，审计人员不直接参与盘点，只是现场监督盘点。必要时审计人员可对盘点结果进行复查，避免审计人员单独或亲自盘点产生一些不必要的麻烦。 6、库存现金清点工作结束后，由被审计单位出纳填制“库存现金盘点表”，由审计人员、被审计单位会计主管及出纳三方共同签字认证，增强审计证据的可靠性。避免由于“库存现金盘点表”未经被审计单位会计主管及出纳签字认证，影响审计证据的可靠性和证明力。盘点结束后,审计人员应对盘点中出现的问题进一步审查,分析库存现金盘盈或盘亏的原因,并根据有关规定提出处理意见: ①对超限额保管的现金，应建议及时送存银行； ②对出现的长、短款问题，应查明原因和责任，决不能因为是长款而放松审查； ③对尚未入账的符合财务制度规定的收、付凭证，应按规定及时入账，以保证会计信息的真实准确； ④对不符合财务制度规定的借条，应要求追回款项。对白条开支，应说明原因，并要求其换取正式票据。盘点现金应注意的问题审计人员在盘点现金时，应注意以下问题: (1)复盘时，必须要求现金出纳人员始终在场;