对商业银行做好小企业贷款的几点思考(1)(精)

对商业银行做好小企业贷款的几点思考

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目前各种所有制和组织形式的小企业及个体经营户已经成为我国国民经济的重组成部分。但小企业贷款在商业银行诸多业务中一直被归为风险大、管理难、成本高的业务类型，长期以来，“融资难、贷款难、结算难”等金融服务滞后问题严重制约了小企业的发展。小企业贷款难的问题，已经引起了社会的广泛关注。笔者认为，做为具有经济杠杆调剂作用的金融机构，特别是商业银行应当承担起社会责任，为解决小企业贷款难的问题做出应有贡献，同时也是商业银行自身完善和发展的客观需。

关键词：商业银行小企业贷款

1 做好小企业贷款是银行追求利润最大化的现实求

随着直接融资市场的发展，很多大企业更愿意通过直接融资市场（股票融资、可转债以及企业债等）筹集资金，因为相对银行贷款，直接融资成本更低廉。而相比大企业，小企业更愿意依托银行贷款。小企业未来成长性高于大企业，银行如果能伴随这些小企业成长，收益将成为银行新的利润增长点。

业内人士认为，和大中型企业贷款相比，小企业贷款整体营利状态确实比较好，平均贷款利率更高，还贷期短、不良率也完全在各银行的承受范围之内。据银监局统计：尽管目前就小企业贷款业务暂无独立核算制，但从数据上看，同样是1000亿元资产，以中小企业为主贷款客户群的银行所对应产生的利润率显然更高，数据显示，以小企业为主目标客户群的广东发展银行宁波支行、上海浦东发展银行宁波分行去年每百元贷款利润分别为2.99元和2.97元，在众商业银行前列。

2 做好小企业贷款是提高自身抗风险能力的重举措

近年来，中国银行业改革步伐加快和监管力度加强，银行的整体实力和抗风险水平得到了提高，但银行的经营发展仍然没有完全摆脱粗放式的经营。银行贷款不断向大企业和某些行业集中，银行越来越脱离了广大小企业特别是微小企业，成为大企业的私人银行。大力开展小企业金融服务，可以改变银行傍大款、垒大户、过独木桥的经营发展思路，促进银行积极调整信贷结构，大力发展多元化金融服务，走持续协调发展的道路。同时，可以促进银行完善风险管理机制，推动银行风险管理理念、手段、技术以及方法等一系列的创新建设，提升银行风险管理能力。银行人士一致认为，大企业贷款的成长空间已经越来越小，小企业从起步或困难阶段开始，所积聚的对银行的忠诚度也必然较高，这也是各家银行所看中的。

3 应理性看待小企业贷款的高风险

既然在发放小企业贷款时，让银行部门难以释怀的是小企业的高风险，那么，我们在试图以高利率来覆盖小企业贷款高风险时，首先应该弄清楚，小企业贷款的高风险（显然是相对大企业而言）究竟高在何处？小企业

贷款的风险特征与大企业相比较，有何不同？

本质上，银行业是一个经营风险的行业。银行发放贷款即为买入风险，收回贷款相当于卖出风险；银行就是靠不断地低买高卖风险、赚取风险溢价生存。对于银行而言，小企业与大企业的贷款风险本质上并无大殊：信用风险、利率风险、市场风险、政策风险等，是一切贷款都共同面临的，小企业贷款所隐含的风险，大企业贷款同样也会面临。实际情况也的确如此:大企业中有经营效益差、偿贷能力弱、诚信度低的（且并不在少数），小企业中也不乏经营业绩良好、偿贷能力强、诚信度高的。那么，何以在实践中银行部门却往往厚此薄彼？比较通行的解释是，由于信息不对称，银行对小企业信用度难以评估，银行发放小企业贷款所付出的信息成本和所承受的风险远大于对大企业的贷款。从现实情况看，小企业贷款的成本固然高于大企业，但真正令银行在小企业面前踯躅不前的，也许成本的因素还在其次，银行最顾忌的乃是小企业贷款的风险，尤其是信用风险。

小企业的信用状况果真如此堪忧吗？或者说，小企业贷款的信用风险（或称违约风险）一定大于大企业吗?理性地看，小企业贷款的违约风险其实并非如我们所想象的，一定比大企业大。从经济学角度分析，大企业、小企业都是理性人，其任何行为（自然也包括违约行为）决策的做出，都必符合理性，符合风险——收益对称性原理。违约行为依其行为主体的主观作用又分主动违约和被动违约。分析企业主动和被动违约的情形，得出的结论也许恰恰相反。

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摘目前各种所有制和组织形式的小企业及个体经营户已经成为我国国民经济的重组成部分。但小企业贷款在商业银行诸多业务中一直被归为风险大、管理难、成本高的业务类型，长期以来，“融资难、贷款难、结算难 ...

本篇论文由网友投稿，3COME文档只给大家提供一个交流平台，请大家参考，如有版权问题请联系我们尽快处理。一方面，小企业主动违约的概率一般小于大企业。我们知道，银行信息成本的回报来自于借款人支付的利息，而借款人信息成本的回报体现在投资收益上。当借款人投资收益大于其取得资金的全部成本时，其欺骗银行逃废债务的动机就小；而当借款人的投资收益小于其取得资金的全部成本甚至亏损时，就很可能通过逃废银行债务来获得补偿。

另一方面，小企业被动违约的可能性往往大于大企业。被动违约一般源于企业经营项目的失败。由于小企业承受市场、政策风险的能力相对较弱，一场对大企业而言也许很平常的风雨，却可能颠覆小企业之孤舟。在面对损失时，小企业的风险——收益权衡模式发生了逆转。根据行为金融理论对亏损厌恶现象的解释:人们在面对同样数量的收益和损失时，对亏损看得比盈利更重，其决策表现出明显的不对称性或不同的风险偏好。当涉及的是收益时，人们表现为风险厌恶；当涉及的是损失时，人们则表现为风险寻求。因此，在项目失败（亏损）情况下，小企业违约的可能性明显增大（尽管大企业的行为也符合上述原理，但它失败的概率相对小企业而言小）。

因此，对小企业贷款的风险程度及其表现形式应理性地分析。

走出“小企业不守信”的思维定式，一分为二地剖析小企业的风险所在，特别是对拟授信的小企业，以专家的眼光判断其市场风险、行业风险，以对小企业“软信息”的充分占有化解信息不对称带来的被动，并据此确定较科学合理的风险溢价。这正是小企业贷款的难度所在、风险所在，也是对银行经营风险的能力之考较。对于精明的银行家而言，小企业高风险的表象后藏着无限商机，因为这是一个广阔的、可不断挖掘的市场。

4 多策并举可获取更高的目标利润

4.1 建立风险定价机制。小企业贷款数额小，风险高，与大企业贷款相比成本高得多，因此明显缺乏贷款动力。这一逻辑在贷款利率上限放开之后，似乎已不再成立。

贷款利率上限的取消，无疑给予了银行机构自主定价的巨大政策空间，也为打破小企业贷款难僵局找到了一条现实的出路。按照风险—收益对称原则，商业银行可以通过合理的定价来覆盖小企业贷款的高成本、高风险并获取目标利润，从而实现小企业贷款的商业可持续发展。根据小企业贷款的风险水平、筹资成本、管理成本、收益目标以及当地利率市场水平等因素自主确定贷款利率，对不同借款人实行差别利率，并在风险发生变化时，自主灵活地进行调整。

4.2 充分发挥小企业授信违约通报机制的作用。银行业协会采取适当的方式进一步做好辖内小企业贷款违约信息的共享工作，利用违约信息对客户进行激励和约束，对还款记录良好的企业，在贷款金额、期限、利率和担保条件等方面可给予优惠，对还款情况不好的，除停止发放贷款、加紧催收欠款外，还应对其采取社会曝光和业界警示通报等措施，强化客户的信用观念。

4.3 建立行之有效的小企业贷款激励约束机制是必的。应制定专门的小企业贷款业绩考核和奖惩机制，将信贷人员的收入与小企业贷款业务量、效益和贷款质量等综合绩效指标挂钩，真正发挥激励政策作用，设立专项奖励基金，对小企业贷款营销先进单位和个人进行奖励。在信贷尽职调查上，制定相应的授信工作问责和免责制度，做到尽职者免责，失职者问责。

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