精伦电子2020年三季度财务风险分析详细报告

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600355精伦电子2023年三季度现金流量报告

精伦电子2023年三季度现金流量报告一、现金流入结构分析2023年三季度现金流入为5,487.9万元，与2022年三季度的6,455.52万元相比有较大幅度下降，下降14.99%。

企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为4,896.98万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的89.23%。

企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，经营活动现金净增加1,677.65万元。

二、现金流出结构分析2023年三季度现金流出为4,209.36万元，与2022年三季度的5,122.67万元相比有较大幅度下降，下降17.83%。

最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的34.36%。

三、现金流动的稳定性分析2023年三季度，营业收到的现金有所减少，经营活动现金流入的稳定性下降。

2023年三季度，工资性支出有较大幅度减少，企业现金流出的刚性明显下降。

2023年三季度，现金流入项目从大到小依次是：销售商品、提供劳务收到的现金；收到其他与经营活动有关的现金；收到其他与投资活动有关的现金；无形资产和其他长期资产收回的现金净额。

现金流出项目从大到小依次是：购买商品、接受劳务支付的现金；支付给职工以及为职工支付的现金；支付的其他与经营活动有关的现金；支付的各项税费。

四、现金流动的协调性评价2023年三季度精伦电子投资活动收回资金37.15万元；经营活动创造资金1,677.65万元。

2023年三季度精伦电子筹资活动需要净支付资金436.25万元，经营活动和投资活动所提供的资金满足了投融资活动对资金的需要。

总体来看，当期经营、投资、融资活动使企业的现金净流量增加。

五、现金流量的变化2023年三季度现金及现金等价物净增加额为1,278.46万元，与2022年三季度的1,333.61万元相比有所下降，下降4.14%。

2023年三季度经营活动产生的现金流量净额为1,677.65万元，与2022年三季度的919.41万元相比有较大增长，增长82.47%。

精测电子2020年三季度风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为128,009.56万元，2020年三季度已经取得的短期带息负债为112,175.59万元。

2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供21,711.45万元的营运资本。

3.总资金需求
该企业的总资金需求为106,298.11万元。

4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为93,599.01万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是134,551.33万元，实际已经取得的短期带息负债为112,175.59万元。

5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为114,075.17万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为124,313.25万元，在5年之内偿还的贷款总规模为144,789.42万元，当前实际的带息负债合计为173,511.15万元。

二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链断裂风险，短期暴露的资金缺口为16,960.02万元。

不过，该资金缺口在企业持续经营1.01个分析期之后可被盈利填补。

该企业投资活动不存在资金
内部资料，妥善保管第1 页共5 页。