我国商业银行构建内部评级体系与信用风险管理研究

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我国商业银行信贷风险的内部控制探究

落实商业银行内部控制指引，推进农行内部控制建设——从信贷管理角度来看随着经济的不断发展，很多新兴的金融理念不断冲击着传统的银行经营模式。

而随着这些理念的不断深入，银行的职能不仅在于吸收存款、发放贷款等，还向金融通信、金融服务等多领域发展。

而随着银行业务逐步多样化，信贷风险也随之增加，这就使得加强银行信贷风险内部控制成为银行管理者必须首要解决的问题。

一、我国商业银行信贷风险内部控制现状（一）控制环境要素发展现状1.治理结构。

商业银行对于组织机构的合理性较为重视，银行内部的组织架构基本上由股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成。

我国商业银行根据市场经济现状不断调整组织结构，从而达到其内控体系顺利运行的目的。

目前，随着我国商业银行股份制改革的不断推进，我国上市银行均建立了符合《公司法》、《商业银行法》的现代企业组织架构，并在公司章程中明确规定了股东大会、董事会、监事会及高级管理层的主体地位及各自权责$2.内控文化。

企业文化中越来越多出现商业银行内部控制文化的身影。

例如，山东齐商银行合理地提出(五个零)的工作制度等。

但是，纵观全国银行状况，对信贷风险内控文化的重视程度仍然不够，企业文化长期以来忽视信贷风险内控，导致员工对信贷风险内控的认识不清楚，无法结合到实际工作中，影响及时恰当分析处理业务的能力。

（二）风险评价要素的发展现状。

在风险识别和评估方面，我国商业银行的经验相对丰富，商业银行的管理重点一直都放在了信贷风险的管理上，信贷风险内部控制管理也在逐步完善的过程中稳步进行。

从2002年到2014年，我国多数商业银行都做到了风险管理基本工作，对于市场风险、操作风险以及信用风险等，可以更好地进行识别和评估。

而对于信誉风险、科技风险等外部风险也可以很好地控制和管理。

但银行内部控制所发挥的作用在信贷风险管理体系中仍然不是很明显，旧的信贷风险管理体系还在运行之中，没有被替代。

很多不同信贷风险的控制环节都没有安排完善的、与之相对应的内控手段，这使信贷风险评估与内部控制评估不能够充分结合而发挥作用。

论商业银行内部信用风险管理之评估体系的构建

之间的信用风险进行比对。大多数银行在风险管理的许多重要方面都会利用到评级结果，如放贷的决策指导、资产组合监管、贷款损失准备以及资本金的分析、贷款收益和定价的决定以及资产组合数量模型的数据输人等等。
选择和风险系数的确定很大程度上受到主观因素的影响。贷款风险度是否受到或仅受到企业信用等级、贷款方式的影响，有实证研究结果表明，中国的商业银行资产质量与抵押、担保贷款率无直接线性关系，这意味着贷款方式与贷款风险度并无直接关系。风险系数确定的依据是什么?这些问题由于未得到解决，导致了贷款风险度的测量并不能真正反映贷款信用风险水平。此外，我国商业银行贷款风险度的测量关注的是某一笔贷款的信用风险，并没有从组合管理的角度对信用风险进行测定。一笔贷款对贷款组合的信用风险贡献度，即边际信用风险为多少?各笔贷款之间的风险度相关性如何?这些问题在贷款风险度的测量方法中都没有加以解决。 (三 )客户信息收集、加工、分析薄弱。银行同业较为普遍采用外国的VAR,RAROC等模型，由于我国尚缺乏大量的数据积累及在贷款定价、准备金提取、资本金配置等方面的局限性，使我们对信用风险管理的方法还处于借鉴参考阶段。如果我们没有有效的客户信息管理，则未来资产组合、限额管理、风险量化分析评价都不可能实现。 (四 )信用风险评估人才凌乏。国际先进银行吸引了一批金融专业人才，也培养了众多素质较高的工作人员，中高级风险管理人员大都有
探讨。一、信用风险评级在银行风险管理中的地位
所谓信用风险的评级就是对一定的借款方的情况进行评估，并对由于借款方发生违约造成损失的可能性进行估计。而所谓的内部则是与一专般的业评级机构的评级加以区银行的内汾，部信用评级是由银行内部人员完成的并且这种评级的，结果是不对外公布的。在当今的银行特别是大型银行或是跨国银行的风险管理中信用风险的内部，评级体系正占有着越来越重要的地位。对于一个有着数以万计的借款客户的银行来说，内部评级对于银行的风险信用管理来说是不可缺少的只有建立了系统的内，部评级体系，才能对数量庞大的不同的借款人

我国商业银行风险评价指标体系研究

我国商业银行风险评价指标体系研究一、本文概述随着我国金融市场的不断发展和开放，商业银行作为金融体系的核心组成部分，其风险管理和评价体系的建设显得尤为重要。

商业银行风险评价指标体系不仅是衡量银行经营状况的重要依据，也是监管部门实施有效监管、保障金融稳定的重要工具。

本文旨在研究我国商业银行风险评价指标体系的构建与优化，分析当前风险评价体系的现状和问题，借鉴国际先进的风险管理经验，提出适合我国国情的商业银行风险评价指标体系改进建议。

文章首先对我国商业银行风险评价指标体系的现状进行了梳理，分析了现有评价指标体系的构成、特点以及存在的问题。

在此基础上，文章深入探讨了商业银行面临的主要风险类型，包括信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等，并对各类风险的识别、评估和管理方法进行了详细阐述。

接着，文章通过对比国际先进商业银行风险评价指标体系的经验和做法，结合我国商业银行的实际情况，提出了一套科学、全面、可操作的风险评价指标体系构建思路。

该体系既考虑了银行的传统风险，也涵盖了新兴风险，并注重风险管理的全面性和前瞻性。

文章提出了优化我国商业银行风险评价指标体系的对策建议，包括完善风险评价指标体系、加强风险管理的制度建设、提升风险管理水平、加强风险监管等。

这些对策旨在提高我国商业银行的风险管理能力，保障金融体系的稳定运行，促进经济的高质量发展。

本文旨在通过深入研究和分析，为我国商业银行风险评价指标体系的完善和优化提供理论支持和实践指导，以期推动我国商业银行风险管理水平的不断提升，为金融市场的健康发展和经济的稳定增长提供坚实保障。

二、商业银行风险概述商业银行作为金融体系的核心组成部分，其运营过程中面临着多种多样的风险。

这些风险不仅可能影响到银行自身的稳健运营，更可能对整个金融系统的稳定产生深远影响。

因此，对商业银行风险进行深入理解和科学评估，是保障银行安全、维护金融稳定的关键。

商业银行风险主要包括信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险、法律风险和声誉风险等。

我国商业银行信用风险管理问题及对策

·7·
款企业资金使用情况的监督，加大了商业银行的信用风险。 3．商业银行内部信用评级体系不健全。作为贷款风险
管理的主要措施，我国大部分商业银行近年来已逐步建立了内部信用评级系统，但与发达国家的国际性商业银行相比仍存在很大差距，主要表现在评级方法偏重于量化，评级结果非连续，风险揭示严重不足；评级的基础侧重于过去的财务数据，对未来的预测不够；指标和权重的确定过于主观，缺乏科学依据；评级所依据的基础数据库严重不足，评级结果有待检验等。
我国商业银行信用风险管理问题及对策研究
□陈元斌
【摘要】信用风险是商业银行面临的主要风险之一，严重威胁着我国商业银行的经营与发展。本文从商业银行信用风险产生的机理分析入手，然后揭示了我国商业银行信用风险管理中存在的问题，最后提出提高我国商业银行信用风险管理水平的对策及建议。
【关键词】信用风险；机理分析；风险管理【作者简介】陈元斌，男，山西霍州人，山西焦煤正兴煤业有限公司；研究方向：财务会计
4．信用风险度量技术落后，无法确定贷款的预期和非预期损失。目前，我国商业银行主要使用专家分析和风险度来度量信用风险，但贷款风险度仅仅能衡量信用风险大小的相对值，可以用于贷款客户的筛选和贷款风险的预警，银行根据贷款风险度仅能掌握贷款风险的相对层次，而无法准确估计贷款的预期和非预期损失水平。而在西方发达国家，随着金融理论研究的不断深入和电子技术的不断发展，商业银行的风险管理技术也日益成熟。自上世纪八十年代末期以来，人工智能技术如神经网络、专家系统、分类树等也已被应用于商业银行信用风险测量中。许多商业银行和公司也相继开发出各不相同的信用风险度量模型，如 J·P 摩根的信用度量术（ Credit Metrics）、瑞士信贷银行的信用风险附加法（ Credit Risk + ）、麦肯锡的信贷组合观点（ Credit Portfolio View）和 KMV 模型等，这些模型的共同之处在于都将计算机技术、计量经济学、统计学和管理工程系统知识融为一体，从证券组合、贷款组合的角度，全方位地度量信用风险，从而提高了信用风险度量的精确度，为商业银行资本配置提供了依据。

商业银行信用风险量化管理体系研究

行利率市场化的渐进性…。所以，国内商业银行在
利率市场化的过程ｃ，竞争的驱动迫使银行经营者
着重以内部为重点，强化风险控制和定价管理，建立
ＫＶ模型等。信用风险管理模型在金融领域的发Ｍ
展也引起了监管当局的高度重视，９９年４月，１９巴
起现代的风险量化管理体系。
得到了很高的重视和长足的发展。ＪＰ摩根继１９．．９４
收稿日期：０６—１０２００— ７
作者简介：山（９７。湖北武汉人，高１７一）男，在读博士研究生，主要研究方向为财务管理。
・
７・６
维普资讯
【商业银行经营与管理】
来越猛，他们的竞争优势不仅体现在前台的营销能力上，而且更多存在于后台的风险管理领域，风险管理领域恰恰是我国银行业“ 难守易攻” 软肋” 的“ 。３应加强对集中度风险的管理。我国商业银行．信用风险的一大特征是风险集中度过高，且呈现出
日益上升的势头。根据银监会２００３年的有关统
量化管理的研究重点在于如何借助新的统计学、数
学、计算机和其他新兴的工具和技术，以更精确地进行信用评级，更好地测度信用风险，包括利用信用衍生工具直接解决信用问题，最小化信用损失，优化信
（信用风险量化管理方法的发展趋势一）
近年来，信用风险量化管理模型在国际金融界
一
从最新的研究成果和趋势来看，于经济日益基
全球化背景和宏观经济政策作用的强化，信用风险量化管理的研究在不断寻求新的路径和方法，以使信用评级更加精确，评估信用风险更准确，信用风险管理更主动有效。其特点体现为：一方面，信用风险

新资本协议下我国商业银行内部评级体系的构建

足率。然而，０７２０年银监会印发的《中国银行业实施新
资本协议指导意见》已为我国商业银行实施新资本协议定下了日程表，以说我国商业银行新一轮的改革可
风险。
银行风险管理的核心环节。我罔的商业银行主要业务
又以贷款业务为主，以信用风险是我国商业银行尤所
其是大型商业银行所面临的首要风险。本文将对我国
大型商业银行如何构建完善的内部评级系统，以实施
新资本协议中的内部评级法进行研究分析。
一
全国史垫尘塑型
２５
现代金融２１０２年第３总第３９期４期一一
的资本充足率原本就较低，并且资本来源单一和资产
质量较差。如果实行内部评级法会导致更低的资本充
型。该模型首次将风险价值的方法运用在信用风险的
量化度量和管理上。该方法将单一信用工具放人资产组合中衡量其对整个组合风险状况的作用，用了边使际风险贡献的概念，即在组合中因增加某一信用工具的一定持有量而增加的整个组合的风险。通过对比组合中各信用工具的边际风险贡献，而分析每种信用进工具的信用等级、与其它资产的相关系数以及其风险暴露程度等各个方面因素，以清楚地看出各种信用可工具在整个组合的信用风险中的作用，最终为投资者进行组合管理和决策提供科学的量化依据。（培养人才与健全体制。三）内部评级法的使用也就是标志着商业银行进入了风险数据化管理的阶段，而在此阶段，银行需要大量的职能风险经理和金融工
用评级最主要的作用是能够防范未来有可能发生的风险，而不是基于历史会重现，对过去的数据做总结。比如在信用评级指标中必不可少的现金流量，国内很多商业银行在评级过程中只考虑该指标的历史数据，而缺乏对预期现金流量的预测。（）二评级指标使用不尽合理。从表面上看，国内

我国商业银行信用风险的识别与评价研究

总结：
我国商业银行在信用风险的识别与评价方面已经取得了一定的进展，但是还需要进一步完善和提升。通过建立多元化的评价指标体系、完善评级方法和模型以及加强内部控制和风险管理文化建设等措施，我国商业银行可以更好地应对信用风险挑战，保障业务稳健发展。
参考内容
随着全球金融市场的不断发展，商业银行面临的信用风险环境越来越复杂。信用风险评价是商业银行风险管理的重要组成部分，有助于识别、评估和控制信用风险。本次演示旨在探讨我国商业银行信用风险评价的应用研究，以期为提高商业银行的信用风险管理水平提供参考。
2、构建评价指标体系
根据具体的业务场景和实际情况，构建合理的评价指标体系是进行评价的关键。在构建评价指标体系时，应注意指标的全面性和代表性，同时避免冗余和相关性的影响。
3、确定权重系数
在多指标综合评价中，各指标的权重系数对评价结果有很大影响。因此，需要采用合适的方法确定各指标的权重系数。常用的方法包括主观赋权法和客观赋权法，可以根据实际情况进行选择。
2、定量评价方法定量评价方法主要通过数学模型和统计方法对信用风险进行量化和评价。我国商业银行在信用风险评价中，广泛应用了如Logit模型、神经网络等现代统计方法，提高了信用风险评价的准确性和效率。
三、我国商业银行需要构建完善的信用风险评价体系。该体系应包含定性和定量两个方面的评价指标，同时还需要考虑不同行业、不同地区以及不同借款人之间的差异。
1、加强内部控制商业银行应建立健全内部控制机制，确保信用风险评价的准确性和公正性。例如，建立内部审批流程、风险管理制度以及内部审计制度等，以防止舞弊和不当行为的发生。
2、风险管理文化建设商业银行应积极培育风险管理文化，提高全员风险管理意识。通过培训、宣传等方式，使员工充分认识到风险管理的重要性，并主动参与到风险管理活动中来。

浅谈我国商业银行信用风险管理

浅谈我国商业银行信用风险管理巩剑璐　中国人民银行平遥县支行摘要：随着经济全球化和一体化进程的不断推进，金融发展已经与国民经济不可分割。

我国商业银行在金融市场中占据了主导地位。

面对现今复杂的经济金融市场环境，对于商业银行来说，在经营过程中面临着各种风险，其中尤为突出的是信用风险，这种风险越来越复杂，出现的概率越来越常态化，这样对于商业银行的风险管理来说压力不断的增大。

通过对商业银行信用风险管理进行探究，有利于更好地防范化解信用风险，促进商业银行的健康发展。

关键词：信用风险管理；管理文化；预警体系一、我国商业银行信用风险管理的现状分析(一)银行业信用风险管理法律制度不健全近几年以来，我国金融法律建设得以发展，建立了《中国人民银行法》、《银行业监督管理法》《商业银行法》《证券法》《反洗钱法》等法律来规范我国商业银行以及金融机构的经营活动。

但目前为止，我国还没有完整地制定出一部真正用来管理商业银行信用风险的法律，只是部分银行制定出试行于各行的《信用风险管理基本政策》，这部分的缺失容易给银行业埋下潜在的危机。

例如：我国在征信管理法规的缺失，使得商业银行在对客户进行放贷的时候，无法运用专业的法律法规对借贷人的信用状况进行分析，导致盲目放贷，最终致使很多借款无法收回，这无疑是为我国商业银行信用风险管理的法律出台敲响了警钟。

因此，面对我国经济体制的改革和金融创新的不断发展，我国目前的金融法律制度已难以满足经济发展的需求。

为规避我国商业银行信用风险的产生，健全其信用风险管理法律制度刻不容缓。

(二)银行业信用风险管理体制不健全1.全面风险管理的整体结构亟待健全现如今，相当一部分国内银行尚未拥有完善、系统的风险管控体系，甚至不少银行的内部架构本身仍存在诸多方面的问题。

即便大部分银行早已成立了各种性质的风险防控组织，然而却都没有对它们具体的管控范畴进行有效界定，同时也存在着数量均衡方面的问题。

因为银行内部风控部门或组织工作范围的模糊不清，进一步造成单位内部风险防控工作的混乱和无序，各部门之间相互牵制、相互推诿，不可避免地会出现风险管理方面的重叠和缺口。

我国商业银行信贷风险管理研究

我国商业银行信贷风险管理研究一、本文概述随着我国金融市场的快速发展和经济全球化趋势的推进，商业银行在我国经济体系中扮演着越来越重要的角色。

信贷业务作为商业银行的核心业务之一，其风险管理的重要性不言而喻。

然而，由于多种因素的影响，商业银行在信贷业务中面临着诸多风险，如信用风险、市场风险、操作风险等。

这些风险的存在不仅可能威胁到银行的资产质量和经营稳定，还可能对整个金融体系乃至国家经济安全产生深远影响。

因此，研究我国商业银行信贷风险管理具有重要的理论价值和现实意义。

本文旨在全面深入地研究我国商业银行信贷风险管理的现状、问题及对策。

文章首先将对信贷风险的相关概念进行界定，并梳理国内外关于商业银行信贷风险管理的研究文献，为后续研究提供理论基础。

接着，文章将结合我国商业银行信贷业务的具体实践，分析信贷风险的主要类型、成因及其表现形式。

在此基础上，文章将重点探讨当前我国商业银行在信贷风险管理中存在的问题和不足，如风险识别不准确、风险评估体系不完善、风险控制手段单一等。

文章将提出一系列针对性的对策建议，以期为我国商业银行改进信贷风险管理提供参考和借鉴。

通过本文的研究，我们期望能够为我国商业银行信贷风险管理的实践提供有益的指导和启示，同时也为相关领域的学术研究贡献新的力量。

二、我国商业银行信贷风险概述在我国金融体系中，商业银行信贷业务始终占据着重要地位，是支持实体经济发展的主要融资渠道。

然而，随着市场环境的不断变化和国内外经济形势的波动，信贷风险日益凸显，对商业银行的稳定运营构成了严峻挑战。

信贷风险主要指的是由于借款人或市场因素导致无法按期偿还贷款本息，从而使商业银行面临资产损失的风险。

这种风险既可能来自于借款人的信用风险，如财务状况恶化、经营不善等，也可能源于市场风险，如利率波动、汇率变化等。

在我国，商业银行信贷风险还受到政策环境、法律制度等多种因素的影响。

近年来，我国商业银行信贷风险呈现出以下几个特点：一是风险水平整体上升，不良贷款率有所反弹；二是风险类型多样化，除了传统的信用风险外，还包括操作风险、流动性风险等；三是风险地区和行业分布不均，部分行业和地区的信贷风险尤为突出。

构建我国商业银行信用风险内部评级体系的探讨

在，该法以银行自己的内部评级为基础，对重大风险要素的内部管理和重大经营管理决策提供标准化、专业化的风险管理手段。估计值将作为计算资本的主要参数而非采用外部．如监管当局通过内部评级体系的构建．有助于我国商业银行正视同国际先进确定的参数。Ｒ法在建立复杂程度极高的大银行风险有效评估体银行的差距，根据国际标准要求自己，ＩＢ全面推进我国商业银行与
银行提供的估计值委员会舰定的监管指标委员会舰定的监管指标
银行提供的估计值银行提供的估计值银行提供的估计值
身国际行列．并逐步提高自己全面风险管理的能力和水平。３有助于重塑商业银行全员全面的风险管理文化．通过建立内部风险评级体系，将传统风险管理中的合理部分上升为全面风险管理文化层次．内部评级成为体现和贯彻商业使银行全面风险管理文化的一个有机部分，保证银行全面风险管理的连续性．促进银行形成风险管理文化。
系方面迈出了重要的一步。Ｒ对国家银行和公司风险暴露采用国际标准的现代商业银行接轨ＩＢ相同的风险加权资产计算方法。该法依靠四方面的数据：是违一约概率（ｒｂｂＩｙｏｅａｌ．Ｄ，ＰｏａｉｔｆｄｆｕＰ）即特定时间段内借款人违约的ｉｔ
ａｐｏａｅｐｒｃｈｓ
，
ＩＢ作为（Ｒ）（巴塞尔新资本协议》的核心技术．表着代
虽然我国目前内部评级体系还不能达到新协议所要求的水平，
未来１年银行业风险管理和资本监管的发展方向其推广实施对但我国的商业银行现在也在为新协议的实施积极地做准备，Ｏ例如全球银行业的发展格局产生了深远影响。面临拥有先进管理技术中国工商银行已经基本上实现了大机数据集中，并在 “ 次级以下的外资银行的竞争压力和迈向现代化全球化的战略要求，我国贷款与新协议的 ” 违约贷款”之间建立了对应关系。与国际先的商业银行必须提高核心竞争力．尤其是风险管理和控制能力。进银行所处的更深层次的分析比较，国内信用评价体系最突出的作为实施风险量化管理的前提条件，我们必须尽快建立起适合我不足在市场风险分析、客户评级及债项评级等方面存在不足问

我国商业银行信用风险管理对策研究

二、国际银行业信用风险管理的发展趋势从最新的研究成果和趋势来看，际银行业对国
信用风险的重视程度越来越高，用风险管理的研信究在不断寻求新的路径和方法，以使信用评级更加精确，评估信用风险更准确，信用风险管理更主动有
２００９年６月第２４卷第２期
河南工程学院学报（社会科学版）ＪＵＮＬＯＥＡＳＩＵＦＥＧＮＥＩＧ（ＯＩＬＳＩＮＥＥＩＩＮ）ＯＲＡＦＨＮＮＩＴＴＴＯＮＩＥＲＮＳＣＡＣＥＣＤＴＯＮ
型在国际银行业得到长足发展。ＪＰ摩根于１９．．９４年、９７年先后推出以风险价值ＶＲ为基础的计１９Ａ
量模型Ｒｓｅｃ、ｒｉＭｔｃ，ｉＭｔｓＣｅｔｅｉ瑞士信贷银行则ｋｒｉｄｒｓ推出另一种类型的信用风险附加模型ＣｅｉＭｔｃｒｄｔｅｒｓｉ＋，这些模型都在银行业引起了很大反响。同样为银行业所重视的其他一些模型还有麦肯锡公司的
一
、
引言
信用风险管理，对某一行业的信用风险进行识别和
监控。
信用风险（ｒｄｔｉ）称违约风险，指交ＣｅｉＲｓ又ｋ是
易一方未能履行约定契约中的义务而给另一方造成
经济损失的风险，即受信人不能履行还本付息的责任而使授信人的预期收益与实际收益发生偏离的可能性，它是金融风险的主要类型。在过去的几年里，利用新的金融工具管理信用风险的信用衍生工具（ｒｄｅｖｔｅ）展迅速。适当利用信用衍生ＣｅｉＤｒａｖｓ发ｔｉｉ工具可以减少投资者的信用风险。信用风险管理指的是针对交易对手、款人或借债券发行人具有违约 “ 能性 ” 产生的风险进行可所管理。其目标是通过有效的方法对信用风险进行分析和管理，风险敞口保持在可接受的范围内，将并通过调整风险实现银行收益率最大化。除了针对借款人进行信用风险管理外，需要针对其投资的 “ 也交易对手” “ 券发行者 ” 行信用风险管理。详细或证进拆分信用风险成分，以区分为 “ 约概率（ｅｕｔ可违ｄｆｌａｐｏａｉｔ）、违约后可回收比率（ｅｏｅｙｒｔ）、ｒｂｂｌｙ ” “ ｉｒｃｖｒａ ” ｅ “ 本金（ｒｃａ）。信用风险管理以内部评级法为ｐｎｉ１” ｉｐ核心，运用现代数理技术分别对信用风险进行评估和测度，再通过模型计算出银行的信用风险受险价值（Ａ）以此进行风险配置，ＶＲ，追求银行效益最大化。通过信用风险管理，可以度量资产损失的分布，将有限的资本配置到各项业务中，现银行风险调实整收益（ＡＯ）ＲＲＣ的最大化。 …信用风险管理主要涉及两个层面：其一是单一客户信用风险管理，针对单客户的风险进行识别和监控；其二是组合层面的

商业银行信用风险内部评级体系的构建

ＶＡ等。Ｒ
模型时应考虑将信用风险分为系统性风险和非系统性风险两个方面。系统性信用风险主要体现在宏观经济层面，包括国家
风险、行业风险和区域风险。建模银行在模型中适当引入系统
性风险变量，以有效地消除该因素的负面影响，可特别是当系统性风险指标是基于外部数据的计算结果时，评级模型的上述内生性可以大幅度降低。非系统性风险则主要体现在微观层面上，包括财务风险、信贷记录和基本面分析三个方面。国外同从
内部评级体系是银行进行风险管理的基础平台，也是风险计量分析的核心工具，它由评级模型和评级数据两部分组成，两者存在着紧密地互动关系。任何一个现代化银行，无论是否实施内部评级法，应具备良好的内部评级体系，证风险都以保管理的效率和质量。
１信用风险内部评级模型设计、
ห้องสมุดไป่ตู้
业的评级经验来看，对借款人的财务分析是获得初始评级的关
键，也是贷款风险评级方法的核心内容；而分析信贷记录的主要指标通常包括潜在损失率、相对不良率、相对平均期限、信贷扩张速度、利息实收率和违约记录等；基本面分析则是客户经
理或风险经理根据所掌握的客户信息，凭借业务经验，客户对的风险状况及主要风险点所作的定性分析。
【关键词】巴塞尔新资本协议商业银行
部评级体系
一
信用风险内
、
引言
银行信用风险是银行经营过程中面临的重要风险，同时也是金融体系系统风险重要的直接来源之一。９７１９年爆发的亚洲金融危机以及２０年全球爆发的金融危机表明，行信用风０８银险不仅影响银行业的改革和发展，而且影响宏观经济的健康运行，甚至会引发严重的社会危机。因此我国商业银行如何防范和化解银行的信用风险，着手开发和发展自身的信用风险内部评级体系，用于审批贷款、资产组合、鉴定分析呆账准备金的充足Ｉ盈利性以及给贷款定价等方面，生和都是理论和实践迫切需

我国商业银行风险管理问题及对策研究以中国农业银行为例

我国商业银行风险管理问题及对策研究以中国农业银行为例一、本文概述随着全球金融市场的不断发展和我国金融改革的深入推进，商业银行在我国经济体系中的地位日益重要。

作为金融体系的核心组成部分，商业银行的风险管理问题直接关系到银行自身的稳健运营，更对我国的金融稳定和经济安全产生深远影响。

本文旨在探讨我国商业银行在风险管理方面所面临的问题，并以中国农业银行为例，深入分析其风险管理的现状、挑战以及可能的对策。

本文将首先概述商业银行风险管理的基本概念，包括风险的定义、分类以及商业银行风险管理的核心目标。

随后，通过文献综述和案例分析，梳理国内外商业银行风险管理的理论发展和实践经验。

在此基础上，结合中国农业银行的具体情况，分析其在风险管理方面存在的问题，如风险识别不足、风险评估方法落后、风险控制机制不完善等。

本文还将深入探讨导致这些问题的原因，如内部管理制度不健全、风险管理人才短缺、外部监管环境不完善等。

针对这些问题和原因，本文将提出一系列对策和建议，包括加强风险管理体系建设、提升风险管理技术水平、完善内部控制机制、加强人才培养和引进、优化外部监管环境等。

通过对中国农业银行风险管理问题的深入剖析和对策研究，本文旨在为其他商业银行的风险管理工作提供借鉴和参考，同时为推动我国商业银行风险管理的创新和发展提供理论支持和政策建议。

二、中国农业银行风险管理现状分析中国农业银行作为我国四大国有商业银行之一，其风险管理状况在一定程度上反映了我国商业银行风险管理的整体水平。

然而，与国际先进银行相比，中国农业银行在风险管理方面仍存在一些问题和挑战。

中国农业银行在风险识别方面仍有待加强。

随着金融市场的不断发展和创新，新型风险不断出现，如网络金融风险、操作风险等。

然而，中国农业银行在风险识别方面还存在一定的滞后性，未能及时识别和评估这些新型风险，导致风险管理的有效性受到一定影响。

中国农业银行在风险量化和管理技术方面还有待提升。

风险量化是风险管理的基础，但目前我国商业银行在风险量化方面还存在一定的不足。

内部评级体系在我国商业银行信用风险管理运用中的问题与建议探索

内部评级体系在我国商业银行信用风险管理运用中的问题与建议探索从20世纪70年代以来,随着全球经济一体化和贸易自由化程度的加深,金融在创新方面变得越来越多,但也同时在这种复杂的局面下,国际商业银行所面临的挑战和风险也日益复杂化和多元化。

我们能够看到,不管是东南亚金融危机还是美国次级贷危机的发生,金融危机的产生总是与银行风险管理的疏忽有着直接或者间接的联系。

在商业银行所面临的种种风险之中,信用风险作为商业银行风险管理中的核心环节,是商业银行面临的其他各种风险中引起银行信贷资产质量下降、出现流动性危机的主要原因所在,其也一直被认为是引发区域性甚至全球性金融危机的根本原因之一。

所以,信用风险管理的规范对整个全球经济持续稳健的发展和商业银行强化自身竞争力都具有非常关键的作用。

而我国商业银行现在正处于一个市场转型的阶段,面对国际竞争越来越激烈,国内商业银行蹲守巴塞尔新资本协议中对风险管理的相关要求,不断改善信用风险管理体系,并提高风险管理水平。

这既是适应监管,降低资本成本,实现规模经济的要求；也是增强盈利能力,提高核心竞争力的需要。

随着我国对外开放的程度越来越高,金融市场的改革步伐也在不断加快,我国商业银行更应该以内部评级法作为遵循巴塞尔协议的核心技术。

内部评级法作为现在国际银行也广泛推广的信用风险管理方法,在我国商业银行中如何进一步推广和应用,最终建立一个符合我国商业银行发展需要的信用风险内部控制机制,这对于银行业的健康发展以及整个金融体系的稳定有着极为重要的意义。

内部评级法作为巴塞尔新资本协议的核心内容之一,对银行的信用风险管理有着重要的意义。

本文通过对其在我国商业银行信用风险管理中的应用进行研究,得出相关的结论。

以期为我国的商业银行推广信用风险内部评级法,提供相应的依据。

并进一步地推动商业银行信用风险的量化管理的进程。

本文主要对内部评级法在我国商业银行中的应用进行了尝试性地分析,目的是能够将过去的一些研究成果与现在市场发展对商业银行的需求有机结合起来。

我国商业银行实施内部评级法的战略研究

我国商业银行实施内部评级法的战略研究摘要：2009年3月，中国加入了巴塞尔委员会，成为该组织的新成员。

这是我国银行监管史上的一个重要里程碑，也标志着我国将全面参与银行监管国际标准的制定，这将更有效维护我国银行业的利益，完善我国银行监管制度。

本文从我国商业银行企业发展战略的角度，对我国商业银行实施内部评级法进行SWOT分析，对商业银行所处的优势、劣势、机会和风险进行比较，帮助商业银行将自己的资源和必要的行动用在内部评级体系的建立上，从而提高其竞争力。

关键词：内部评级法；SWOT分析；战略作为巴塞尔委员会的成员国，我国商业银行一方面要接受巴塞尔委员会和中国银监会更为严格的金融监管，另一方面要面临外资银行和非银行金融机构的竞争与挑战。

除此之外还要以积极的态度来整合银行内部经营体系和架构，提高其盈利和风险管理水平。

如何有效地实施内部评级法，构建商业银行自己的内部评级体系，是其能否适应巴塞尔协议全球监管要求的关键，也是提高商业银行风险管理水平的核心。

一、《巴塞尔协议》与内部评级法（一）《巴塞尔协议》中关于信用风险管理和资本监管方式要求的演变1988年7月，巴塞尔委员会公布了《关于统一国际银行资本衡量和资本标准协议》，这是巴塞尔协议的第一版，即旧协议。

该协议的公布原于20世纪80年代初发生的国际债务危机给银行业带来的重大损失，以及由于各国银行资本要求不统一所造成的不公平竞争。

在银行信用风险监管方面，旧协议首次提出监管重心以银行风险资产为导向，通过外部评级机构来确定商业银行各项资产的风险权重，计算最低资本要求。

2004年6月，巴塞尔委员会通过了《资本计量和资本标准的国际会议：修订框架》，称之为巴塞尔新资本协议，即巴塞尔协议II。

在信用风险管理和资本监管方面的主要创新是提出了内部评级法（IRB法），强调要建立银行内部评级体系，鼓励有条件的银行建立和开发内部评级模型及相关的计算机系统。

在当时的情况下，IRB法的提出，使银行也可以以自己的内部评级为基础，克服了外部评级机构无法得到更详尽的商业资料的困难，提高了资本监管的风险敏感度。

我国商业银行信贷风险管理研究

我国商业银行信贷风险管理研究1. 引言1.1 研究背景我国商业银行信贷风险管理研究的研究背景主要包括以下几个方面。

随着我国经济的快速发展，金融市场的竞争日益激烈，商业银行信贷业务作为金融机构的核心业务之一，也面临着越来越复杂的信贷风险。

金融危机的爆发使得对信贷风险管理的重视程度大幅提升，我国商业银行在此背景下需要加强对信贷风险的管理与控制。

我国金融市场的改革开放进程不断加快，信贷市场也面临着新的挑战和机遇，因此有必要对我国商业银行信贷风险管理进行深入研究，为其提供更有效的管理策略和方法。

当前我国商业银行信贷风险管理存在一定的挑战和不足，需要进一步加强研究和改进，以提高商业银行的风险管理水平和能力。

1.2 研究目的本研究的目的是深入探讨我国商业银行信贷风险管理的现状及存在的问题，分析影响商业银行信贷风险管理的各种因素，并探讨提升我国商业银行信贷风险管理的有效对策。

通过对商业银行信贷风险管理进行全面系统的研究，旨在为提高我国商业银行风险管理水平，保障金融系统的稳定和健康发展提供理论支持和实际指导。

本研究也旨在为相关学者和从业人员提供一个全面的了解商业银行信贷风险管理的视角，为未来研究和实践提供参考。

通过本研究，希望能够全面了解当前我国商业银行信贷风险管理的现状，找出问题所在，并提出可行的解决方案，为我国商业银行信贷风险管理的改进和提升提供一定的借鉴和支持。

1.3 研究意义我国商业银行信贷风险管理研究的意义在于深入探讨我国商业银行信贷业务面临的风险及其管理模式，为我国商业银行提升信贷风险管理能力提供理论依据和实践指导。

随着我国金融市场的不断发展和开放，商业银行信贷业务规模不断扩大，信贷风险管理面临着越来越多的挑战。

通过研究商业银行信贷风险管理的概念、方法和工具，可以帮助商业银行更好地识别、评估和控制信贷风险，从而提升信贷业务的效益和稳健性，保障金融市场的稳定和健康发展。

商业银行信贷风险管理研究还有助于完善我国金融监管制度和法规，提高金融市场的透明度和规范性，促进整个金融体系的健康发展。

我国商业银行客户信用评级系统的相关问题分析

我国商业银行客户信用评级系统的相关问题分析近年来，中国金融市场日益复杂化，商业银行不断面临着信用风险的挑战。

在这种情况下，建立客户信用评级系统成为商业银行风险管理的一项重要举措。

客户信用评级系统是通过对客户的信用状况进行评估和等级划分，从而对不同等级的客户制定相应的信贷政策和风险控制措施。

我国商业银行客户信用评级系统仍然存在一些问题和挑战，下面对这些问题进行分析。

我国商业银行客户信用评级系统在评估方法和模型上存在不足。

目前，大部分商业银行还是采用传统的评级方法，主要是基于财务数据和抵押品价值等内部数据进行评级。

这种评级方法只能反映客户当前的信用状况，而无法预测客户未来的信用风险。

需要引入更多的外部数据和非结构化数据，结合大数据和人工智能技术，建立更加科学和完善的评级模型，从而提高评级的准确性和预测能力。

我国商业银行客户信用评级系统在评级标准和体系上存在差异化。

不同银行在评级标准和评级体系上存在较大的差异，导致同一客户在不同银行间可能得到不同的评级结果。

这种差异化不仅增加了银行间的合作和风险转移成本，还可能引发金融市场的不稳定。

需要建立统一的客户信用评级标准和体系，提高评级的一致性和可比性，从而减少风险。

我国商业银行客户信用评级系统在监管和合规方面存在问题。

目前，监管部门对客户信用评级系统的监管和合规要求不够明确和细化，导致一些银行在评级过程中存在违规行为，包括虚假报告、利益输送等问题。

这些违规行为不仅严重损害了银行的声誉和利益，还可能引发金融风险和市场动荡。

监管部门需要加强对客户信用评级系统的监管和合规指导，规范评级行为，保障金融市场的稳定和健康发展。

我国商业银行客户信用评级系统在应用和价值实现上存在不足。

目前，大部分银行的客户信用评级系统主要用于信贷决策和风险管理，而在客户营销、产品创新等领域的应用还比较有限。

这种局限性导致客户信用评级系统的价值实现不够充分，无法发挥其在经营和管理中的作用。

需要加强客户信用评级系统在营销和创新中的应用，拓展其应用领域，提高其价值实现水平。

我国商业银行信用风险内部评级体系构建

我国商业银行信用风险内部评级体系的构建 20XX年1月,巴塞尔委员会公布了新资本协议第二稿。

这一文件是在199g年6月公布的文件基础上广泛吸收多方意见后形成的,此件再次征询意见后,将于今年不久正式公布,世界各国银行在经过三年的过渡期后,将于20XX年全面实施,从而完全取代1988牢的巴塞尔协议 (广义上也包括1996年初的补充规定)。

如果说1988年的巴塞尔资本协议是当时国际金融风险环境下世界各国银行所遵循的“神圣条约”,那么,新巴塞尔资本协议则是新的国际金融环境下各国银行进行风险管理的最新法则,其最终形成和实施必然会对全球银行业产生深远的影响。

一、20XX年新巴塞尔资本协议的形成及其特点随着金融全球化、一体化的浪潮,金融领域的竞争尤其是国际跨国银行间的竞争日趋激烈,金融创新层出不穷,银行的业务也越来越复杂化和多样化。

1988年巴塞尔协议因其本身的缺陷已经越来越不能适应国际金融市场的最新发展。

针对上述协议的不足之处和金融市场的发展,尤其是近年来国际上大型银行在信用风险管理的方法和模型方面取得的巨大进展,巴塞尔委员会于1998年开始着手制定新协议,并于1999年6月公布了新协议征求意见稿。

在综合了各方的意见并经过深入讨论后,巴塞尔委员会于20XX年1月公布了新资本协议草案,继续征求意见。

此后,巴塞尔委员会将于今年正式公布新协议的正式稿,并预定于20XX年正式开始实施。

巴塞尔新协议草案以资本充足率、监管部门的监督检查和市场纪律为三大支柱,其中又以资本充足率为核心。

巴塞尔委员会指出银行面对的风险主要有信用风险、市场风险、其它风险(包括利率、操作、法律风险等)。

新协议将明确涵盖这三种风险,希望建立一个全面的方法来确定风险,以此来加强金融系统安全和稳固,促进银行间竞争。

新协议的主要特点有:(一)坚持1988年巴塞尔协议以资本充足率为核心的监管思路,并有了进一步完善1、更为灵活的风险衡量方式。

为了适应当前复杂多变的银行风险状况,在20XX年的新资本协议框架中,巴塞尔委员会放弃了1988年巴塞尔协议中单一化的监管框架(one—size—fits—all framework),并提供了更多的选择方式,银行和监管当局可以根据业务的复杂程度、本身的风险管理水平等灵活选择使用。