票据法课件许静

汇票
四、汇票的必要记载事项
绝对必要记载事项： “汇票”字样、无条件支付的委托、确定 的金额、付款人名称、收款人名称、出票 日期、出票人签章 相对必要记载事项： 1、付款日期，未记载视为见票即付； 2、付款地，未记载视付款人营业场所、住 所或经常居住地为付款地； 3、出票地，未记载视出票人营业场所、住 所或经常居住地为出票地。
银行承兑汇票流程图
委托收款是指收款人委托银行向付款人收取款项的结算方式。
我国关于票据无因性的规定
票据法的否定
票据的签发、取得和转让，应具有真实的 交易关系和债权债务关系。 （参见《票据法》第10条第1款）
司法解释的修正
票据债务人以票据法第10条的规定为 由，对已经背书转让票据的持票人 进行抗辩的，人民法院不予支持。
例如甲方为厂家、乙方为商家，短时间内要融资 500万元人民币， 那么操作流程如下：首先，甲 乙双方私下商定好，共同签署一份500万元以上 的购销合同，同时找到一个关联的大型企业作为 担保人；随后，由乙方向银行申请开具承总汇票， 银行相关部门收到申请后对乙方以及担保人进行 考查和认定，包括对前几年的合作金额、双方的 资金实力等一系列条件均做仔细考察。在银行认 定此双方购销行为的合法性和正确性之后，就会 收取乙方的汇票保证金和手续费，开出500万元 的承兑汇票。一般，汇票保证金的金额，根据乙 方在银行信誉额度确定：信誉好的商家，银行只 需按其汇票总额的30%或更低收取保证金；但若 乙方银行信誉较差，支付给银行的保证金最高会 达到60%。不过，保证金不一定是现金，可以是 以乙方在银行存款的形式体现。
乙
甲签章
乙 签章 背书人签章 年 月 日
丙签章 背书人签章 年 月 日
背书人签章 年 月 日
A签发汇票一张，汇票上记载收款人为B、金额为 20万元、付款人为某建设银行支行，汇票到期日 为2013年4月1日。B取得票据以后，没有背书转 让给D，D没有背书转让给E，E也没有背书转让给 B，B再背书转让给F，F再背书转让给G。G要求付 款银行某建设银行支行付款时，被以背书不具连 续性为由拒绝付款。 请问：建设银行支行的理由是否成立？
票据法
主讲教师：许静
第二十八章 汇票
2011年司法考试真题 A公司于2012年1月10日与B公司签订一份标的额 为100万元的买卖合同，合同约定采用银行承兑 汇票方式结算。2012年2月1日，A公司按照合同 约定发出货物，B公司于2月10日签发一张见票 后1个月付款的银行承兑汇票。3月5日A公司向C 银行提示承兑并于当日获得承兑。3月10日A公 司在与D公司的买卖合同将汇票背书转让给D公 司，3月20日D公司在与E公司的买卖合同中将该 汇票背书转让给E公司，同时在汇票的背面记载 “不得转让”字样。3月30日E公司在与F公司的 买卖合同中将该汇票背书转让给F公司。4月1日， 持票人F公司向C银行提示付款，C银行以“E公 司在背书转让时未记载背书日期”为由拒绝付款。

一、汇票概述 （银行承兑汇票） 二、承兑与提示承兑 三、背书与背书连续 四、汇票的必要记载事项 五、付款与提示付款 六、追索权
汇票
一、汇票的概述
汇票是出票人签发的，委托付款人 在见票时或在指定日期无条件支付 确定的金额给收款人或持票人的票 据
出票人
委托
出票
收款人 （持票人）
付款请求权与追索权的比较 1、行使次序不同
付款请求权在前，追索权在后
2、行使条件不同
追索权的行使条件：（1）票据到期被拒绝付款； （2）票据到期前被拒绝承兑； （3）承兑人或付款人死亡、逃匿；（4）承兑人或付款人 被依法宣告破产或因违法被责令终止业务活动。
3、对方当事人不同
付款请求权：主债务人 追索权：出票人、背书人、承兑 人、保证人等
问：1、银行C拒绝付款的理由是否成立？并说明 理由。 2、E公司的主张是否成立？并说明理由。 3、D公司的主张是否成立？并说明理由。 4、A公司的主张是否成立？并说明理由。 5、B公司的主张是否成立？并说明理由。 6、如F公司于4月20日才向银行C提示付款，如 银行C拒绝付款，能否向E公司行使追索权？银 行C的票据责任能否免除？并说明理由。
付款人
汇票
汇票 的 种类
按 出 票 人 不 同
按 付 款 日 期 不 同
银行汇票
商业承兑汇票
商业汇票
银行承兑汇票 见票即付 确定的日期 出票后一定日期
见票后一定日期
为什么采用银行承兑汇票方式结算？
1、票据中只有汇票是可以指向未来时间付款 2、由于企业信用无法确定，如果企业能开出银行承兑 汇票意味着由银行承诺承担最后付款责任，实际上是银行 将其信用出借给企业，同时企业必须交纳一定的手续费。 （1）付款人银行处有出票人的存款 （2）付款人交付银行不低于30%的保证金
F公司于4月2日取得“拒付理由书”后，于4月 10日向E公司、D公司、B公司、A公司同时发出 追索通知，追索金额包括汇票金额100万元、逾 期付款利息及发出追索通知的费用合计102万元。 E公司以F公司未在法定期限内发出追索通知丧失 追索权为由拒绝承担担保责任；D公司以自己在 背书时曾记载“不得转让”字样为由拒绝承担担 保责任；A公司以追索金额超出汇票金额为由拒 绝承担担保责任；B公司以F公司应当首先向E公 司追索为由拒绝承担担保责任。

F公司于4月2日取得“拒付理由书”后， 于4月10日向E公司、D公司、B公司、A公 司同时发出追索通知，追索金额包括汇票 金额100万元、逾期付款利息及发出追索 通知的费用合计102万元。E公司以F公司 未在法定期限内发出追索通知丧失追索权 为由拒绝承担担保责任；D公司以自己在 背书时曾记载“不得转让”字样为由拒绝 承担担保责任；A公司以追索金额超出汇 票金额为由拒绝承担担保责任；B公司以F 公司应当首先向E公司追索为由拒绝承担 担保责任。
出票日期
表明“银行承兑汇 票”的字样 收款人 名称
付款人 名称
出票 金额
无条件 支付的 承诺
出票人签章
被背书人
被背书人 丙
被背书人 丁
乙
不得转让 乙 签章 甲签章 丙签章 背书人签章 年 月 日
背书人签章 年 月 日
背书人签章 年 月 日
汇票
五、付款与提示付款
付款是指汇票的付款人汇票金额以消灭汇票 关系的行为。 提示付款是指持票人向付款人实际出示汇 票，以请求其付款的行为。
票据关系与基础关系之间的关系
无因性
原则：相分离
1、即使票据原因不存在、无效、被撤消，只要 出票、背书等行为依法成立，则出票人、背书人 仍须承担票据责任，持票人仍能享有票据权利； 2、即使票据上记载的内容与原因关系的内容不 一致或者不完全一致，票据上的权利义务内容仍 依票据文义决定； 3、只要票据上形式合法，持票人即可依票据上 记载的内容向票据债务人主张权利，无须向债务 人证明自己取得票据的原因内容，债务人也无须 对此进行实质性审查。
绝对必要记载事项为“承兑”字样和付款人 签章。承兑日期为相对必要记载事项，如 未记载即以付款人收到提示承兑的第3日 为承兑日。
付款人承兑汇票，不得附加条件； 承兑付有条件的，视为拒绝承兑。
提示承兑是指持票人向付款人出示汇票 请求付款人承诺付款的行为。
1、定日付款和出票日后定期付款的汇票，应在到期日前 提示承兑。 2、见票后定期付款的汇票应在出票日起1个月内提示承 兑。 3、见票即付无需提示承兑，可直接提示付款。

目前，银行承兑汇票由于有银行保证的高信 用度而受到企业的青睐，同时一些商业银行也将 开具银行承兑汇票作为一项赢利性业务来展开。 一般银行承兑汇票按承兑时间长短分为3个月、6 个月两种。 在银行承兑汇票到期后，持票人就可以顺利 地从银行提取票面金额的款项，但是在实际操作 中，持票人一般会提前贴现。就是说，对于一张 6个月的承兑汇票，持有人一般不会等到6个月后 才去全额提取，而是提前向银行贴息取现。对于 贴息取现的利率，各家银行并不相同， 一般利 息在3.5‰左右，不超过5‰。
答：1、银行C拒绝付款理由不成立，背书日期是相对必 要记载事项，其未记载视为汇票到期日前背书。 2、E公司主张不成立。票据法规定持票人应当自取得拒 绝证明之日起3日内将被拒绝事由书面通知其前手。如未 按规定期限的持票人仍可行使追索权。（6个月的消灭时 效） 3、D公司主张成立。背书人记载“不得转让”字样意味 着不承担担保责任。 4、A公司主张不成立。追索金额包括票据金额、法定利 息、必要费用。 5、B公司主张不成立。追索权的对象是所有前手，前手 承担连带责任，持票人可不按照债务的先后顺序对其中 一人、数人或全体行使追索权。 6、F公司不能向E公司行使追索权。2月10日出票（见票 后一个月付款），3月5日承兑，4月5日到期，F应当在到 期10日内提示付款，即4月15日提示付款，丧失对前手的 追索权。但C银行的票据责任不能解除。票据法规定承兑 人不因持票人未在法定期限内提示付款而解除，经作出 说明后，承兑人仍要对持票人承担票据责任。
1、见票即付的汇票应在出票日起1个月内提示付款。 2、远期汇票应在到期日起10日内提示付款。 未遵期提示的后果：丧失对前手的追索权
汇票
六、追索权
付款请求权
付款请求权是指持票人向票据上的 付款人请求按票据上所记载的金额 付款的权利， 也叫票据上的第一次权利。
追索权
追索权是指持票人付款请求权遭到拒绝 或有其他法定原因时，向其前手请求偿还 被拒绝的票据金额及其他法定款向的权利， 也叫票据上的第二次权利。
我国关于票据无因性的规定
票据法的否定
票据的签发、取得和转让，应具有真实的 交易关系和债权债务关系。 （参见《票据法》第10条第1款）
司法解释的修正
票据债务人以票据法第10条、第21条的 规定为由，对已经背书转让票据的持票人 进行抗辩的，人民法院不予支持。
汇票 二、承兑与提示承兑