存货业务循环内部控制符合性测试审计工作底稿(表格模板、XLS格式)模板

复核日
索引号：
试审计工作底稿
___ 会计凭证 核对 日 编 期 号 8 9 10 11
入库单和验收报告 出库单 核对 核对 日 编 期 号 5 6 7
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复核日期：
表3－17 （审计机关名称） 存货业务循环内部控制符合性测试审计工作底稿 ――测试记录 审计期间_____________ 项目执行单位： 验收报告 入库单和验收报告 核对 核对 货物名 单 日 编 规格 数量 金额 称 价 1 2 3 期 号 4
项目名称： 序 购货合同 供货单 号 编号 位名称 日期
核对栏目填表说明： 1. 入库前履行了验收手续 2 验收报告与购货合同内容一致 3.购货发票的单价与购货合同一致 4.入库单有保管和经手人签字 5.存货保管适当，有定期盘点制度。 6.出库单与相关领用单或调拨单内容一致。 7.出库单、调拨单或领用单有批准人、保管员和经手人签字。 8.计价适当，调拨债务分割处理。 9.及时进行了会计处理，并附有相关原始凭证。 10.与仓库和业务部门有定期对帐制度。 11.发票购货额是否正确计入货物采购（器材、存货）账户和 应付账款(银行存款、现金)账户。 （如对检查的内容表示肯定意见，在相应的核对栏内打“√” ；否定意见的打“ × ”；不适用的打“N/A”）。 审计人员： 审计日期： 复核人员