某公司购销合同财务审核管理规定.

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企业合同审查的审核与管理制度

企业合同审查的审核与管理制度核心内容：根据相关的规定，企业进行合同审查的审核与及管理的制度是怎么样的呢？下文将会详细分析，法律快车小编希望下文内容可以帮助到您。

由于合同本身的特征，决定了合同不同于企业内部的生产人事、财务等管理工作，已超越了企业自身的界限，使之成为一种受法律规范和调整的社会关系，涉及了大量的法律专业问题。

所以，企业应专门成立法律顾问部门，来统一审核管理合同的签订和管理合同的履行。

那么，作为一个企业的合同审核，到底该如何来审核和管理合同呢？笔者根据自身的从事法律顾问和法律纠纷处理的经验，对合同的审核和管理主要应从以下几个方面着手：第一，企业应成立一个合同管理部门，统一归口审核和管理各业务部门、各单位分口管理的模式。

对企业合同的签订和履行负有监督、检查和指导的职责。

具体操作上，对合同实行分级、划块管理，各业务部门(主要有供销、基建、技改等)和所属各单位(主要有各个分公司、驻外机构)作为合同二级管理单位，负责本部门、本单位的合同签订和履行，并向法律顾问部门定期汇报有关合同的执行情况。

要使该统一合同管理模式有效运行，则必须要建立健全的企业内部规章制度，使管理工作有章可循。

合同管理制度的主要内容应包括：合同的归口管理，合同资信调查、签订、审批、会签、审查、登记、备案，法人授权委托办法，合同示范文本管理，合同专用章管理，合同履行与纠分处理，合同定期统计与考核检查，合同管理人员培训，合同管理奖惩与挂钩考核等。

企业通过建立合同管理制度，做到管理层次清楚、职责明确、程序规范，从而使合同的签订、履行、考核、纠纷处理都处于有效的控制状态。

在这个统一合同管理模式中，着重要注意以下几方面：其一，对企业公章或合同章的保管。

根据我国当前对企业公章和合同章的使用规定，企业的公章和合同章具有法定的法律效力。

换句话说，企业公章等于企业的签字。

在合同中，就算没有企业法定代表人或者授权人的签字，只要盖上了公章或者合同章，也可以认为，该企业已经认可了该合同的有关条款，该合同对该企业就有了法律的约束力。

公司财务单据管理制度

公司财务单据管理制度一、制度目的与原则本制度的目的在于规范公司财务单据的收发、审核、保管及销毁等流程，确保财务信息的真实、完整和准确。

在制定和执行过程中，我们坚持公正客观、重点突出的原则，以保障公司资产安全和管理效率。

二、适用范围本制度适用于公司内所有涉及财务单据的业务活动，包括但不限于收支凭证、账簿记录、财务报表等各类财务文档。

三、责任主体1. 财务部门负责制定和维护财务单据管理制度，监督执行情况。

2. 各业务部门负责按照本制度规定，正确填写和使用财务单据。

3. 审计部门负责定期对财务单据的管理情况进行审计。

四、操作流程1. 单据申请：各部门需使用财务单据时，应向财务部门提出申请，并明确用途、金额等相关信息。

2. 单据审核：财务部门应对申请进行审核，确保单据用途合理、金额准确。

3. 单据发放：审核通过后，财务部门发放相应的财务单据，并记录流水。

4. 单据回收与归档：使用完毕后，各部门应及时将财务单据返回财务部门，由其进行核对、归档。

5. 单据保管：财务部门应妥善保管所有财务单据，防止丢失、损毁。

6. 单据销毁：对于过期或不再具有保存价值的财务单据，应按照国家相关规定进行销毁。

五、监督与考核1. 财务部门应定期对财务单据的使用情况进行检查，发现问题及时纠正。

2. 审计部门应定期对财务单据的管理情况进行审计，提出改进建议。

3. 违反本制度的个人或部门，应根据情节轻重，给予相应的纪律处分。

六、附则本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。

如有变更，需经公司高层批准后修订。

总结：。

建筑公司购销制度模板

建筑公司购销制度模板第一章总则第一条为了规范建筑公司的购销行为，加强采购和销售管理，提高采购和销售效率，降低采购和销售成本，根据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国建筑法》等相关法律法规，制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有采购和销售活动，包括材料、设备、工程、服务等的采购和销售。

第三条公司购销活动应遵循公开、公平、公正、诚实信用的原则，确保公司和客户的权益。

第四条公司应建立健全购销管理制度，明确各部门的职责和权限，加强内部监督和控制。

第二章采购管理第五条采购部门应根据公司的发展规划和生产经营需要，制定采购计划，明确采购品种、数量、质量、价格、交货时间等要求。

第六条采购部门应进行市场调研，选择合格的供应商，建立供应商档案，并对供应商进行评价和考核。

第七条采购部门应与供应商签订采购合同，明确合同条款，包括品种、数量、质量、价格、交货时间、付款方式等。

第八条采购部门应按照合同约定，及时收货、验货，确保采购物资的质量和数量。

第九条采购部门应建立采购台账，记录采购合同的履行情况，包括采购品种、数量、质量、价格、付款情况等。

第十条采购部门应定期对采购活动进行总结和分析，提出改进措施，提高采购效率和效益。

第三章销售管理第十一条销售部门应根据市场情况和公司生产经营需要，制定销售计划，明确销售品种、数量、质量、价格、交货时间等要求。

第十二条销售部门应建立客户档案，对客户进行评价和分类管理，确保客户满意度和忠诚度。

第十三条销售部门应与客户签订销售合同，明确合同条款，包括品种、数量、质量、价格、交货时间、付款方式等。

第十四条销售部门应按照合同约定，及时备货、发货，确保销售物资的质量和数量。

第十五条销售部门应建立销售台账，记录销售合同的履行情况，包括销售品种、数量、质量、价格、收款情况等。

第十六条销售部门应定期对销售活动进行总结和分析，提出改进措施，提高销售效率和效益。

第四章价格管理第十七条价格部门应根据市场情况和公司成本情况，制定采购和销售价格策略，报公司领导审批。

购销合同审核要点

购销合同审核要点购销合同审核是商务工作中一个非常重要的组成部分，它直接涉及到商务合作的真实性和合规性，是保证商务活动正常运营的基础工作之一。

下面，就购销合同审核要点进行详细介绍。

1. 合同主体的资质对于一个合同来说，最基础的就是核对合同双方的主体资质，这是买卖双方可以履行合同的基本保障和保证。

应检查对方企业的营业执照、税务登记证、组织机构代码证、经营许可证等，同时应查验是否存在经营异常、被吊销营业执照、参与法律纠纷或负债累累等负面情况。

2. 货物情况审核该项审核主要是涉及到合同的产品或服务，通过对产品生产、加工、储存等各个环节的检查来保证产品的质量和真伪。

如检查产品的质量、数量，是否标有相关标识、规格型号、生产日期、保质期等信息，是否符合法律法规对手动车的必要要求。

如果是服务类业务，还需要了解服务内容、时限、方式、服务时间和地点等详细信息。

3. 合同财务审核在合同审核过程中，财务审核事项也不能忽略。

对于合同中的价格、付款方式、付款时间等财务条款，应逐一核对。

并且，需要比较市场行情，合理评估价格及其合理性，避免合同中虚高或虚低的情况。

同时还需要核实对方公司在往期合作中的信用记录、支付记录等信息，以了解受益方的财务状况。

4. 合同法律层面审核当涉及到商务合同时，一定要遵守国家法律法规的规定。

例如，涉及到一些专利、版权、商标的生意，需要对是否存在知识产权的侵权风险进行评估；涉及外商投资企业的领域，需要查看相关法规文件和文件的开展情况，遵守外汇管理规定等。

5. 合同的买卖关系核对在购销合同中，最终将产生的是买卖双方的特定关系。

因此，在合同审核过程中，需要核实买方和卖方之间的权利、义务、责任关系。

包括法律保护、合同履行、违约赔偿等相关规定是否清晰明确，以及在合同中是否有过多的限制条款等情况。

以上是购销合同审核的主要要点，不同的场景可能会出现一些小差异。

为了保证真实性和可靠性，审核人员需要有耐心和细心，并对每一条要点进行仔细查看和核对。

合同中账务管理制度

合同中账务管理制度第一条为了规范公司的财务管理工作，保护公司的财产安全，提高公司经济效益，根据公司章程和国家相关法律法规，制定本账务管理制度。

第二条公司的财务管理工作应当遵循合法、规范、公正、透明的原则，确保财务数据的真实、准确、完整、及时。

第三条公司设立财务部门，负责全面管理公司的财务工作，其中包括会计、资金管理、成本控制、报表分析等工作。

第四条公司应当建立健全的财务制度，明确财务管理的流程和责任，健全内部控制机制，保证资金的安全和合理利用。

第五条公司应当制定年度财务预算，合理安排收支，控制成本，提高经济效益。

第六条公司应当建立完善的会计制度，确保财务数据的准确性和可信度，定期进行内部审计，发现问题及时处理。

第七条公司应当设立资金管理制度，明确资金的流向和管理方式，规范公司的集资、投资、融资活动。

第八条公司应当建立完善的报表制度，定期编制各种财务报表，及时公布公司的财务状况，接受监督和检查。

第九条公司应当建立完善的税务管理制度，按照税法规定履行纳税义务，确保纳税的及时、准确。

第十条公司应当建立完善的风险管理制度，根据公司的经营特点和市场环境制定相应的风险控制措施，防范和化解各类风险。

第十一条公司应当建立完善的结算管理制度，确保业务结算的及时、准确，规范公司的收支流程。

第十二条公司应当建立完善的财务档案管理制度，规范公司的档案归档、保管和利用，保证财务数据的安全和完整。

第十三条公司应当建立完善的审批管理制度，确保公司各项财务活动符合制度和规定，实行审批、备案、报备等程序化管理。

第十四条公司应当建立完善的内部控制制度，规范公司各项财务活动的程序和流程，保证公司的经营者权益。

第十五条公司应当建立完善的财务培训制度，对公司的财务人员进行定期培训和考核，提高他们的业务水平和素质。

第十六条公司应当加强对外部环境的监测和分析，制定灵活的应对策略，保证公司的经营发展的平稳和持续。

第十七条公司应当加强对公司的财务管理工作的监督和检查，建立健全的监督机制，及时发现问题和解决问题。

合同审核管理制度

合同审核管理制度第1条目的为了规范合同的签订管理工作，维护公司的合法权益，根据《中华人民共和国合同法》以及其他相关法律、法规，结合本公司实际情况，特制定本制度。

第2条合同审核人员行政部法务人员负责合同审核管理工作。

具体工作职责如下：1、参与重大合同项目的论证、考察、招标投标和合同谈判等工作。

2、依据有关法律、法规，结合公司有关文件规定，负责对拟签订合同的内容、形式等进行审核。

3、依照有关法律、法规，结合公司实际情况，负责制定常用合同示范文本。

4、协助有关部门对合同签订后的履行情况进行监督、检查。

第3条公司合同审核的范围1、建设工程（含维修）合同。

2、采购合同。

3、承包合同。

4、租赁合同。

5、有偿服务合同以及其他合同等。

第4条合同审核要点1、合同主体是否适合。

2、合同目的是否正当。

3、合同内容、合同形式及程序是否合法。

第5条合同审核要求1、合同的受理。

业务部门应及时将拟签订合同送交行政部进行审核。

送交拟签合同文本时，应附送相关材料。

2、审核意见审批。

法务人员负责做好合同审核工作并提出初步审核意见，经行政部经理复核后，报公司主管负责人审批。

3、审核意见反馈。

经公司领导批准后，合同审核部门应及时将审核意见以书面形式反馈至业务部门，并将送审合同文本原件、相关材料退回业务部门。

4、审核重大经济合同时应召开合同审核专题会议，实行集体审核。

第6条合同审核时限在合同初稿及相关有效材料齐全的情况下，审核标的在万元以内的合同，一般不超过个工作日；审核标的在万元至万元的合同，一般不超过个工作日；审核标的在万元以上、特别重大的合同，一般不超过个工作日。

第7条档案管理对合同实行分类编号管理，按照合同名称分类归档，并按照审核顺序制定编号，做到管理规范。

第8条本制度由行政部负责解释。

第9条本制度自公布之日起实施。

销售合同单据管理制度

销售合同单据管理制度第一章总则为了规范公司销售业务的管理，促进销售合同单据的规范化管理，保障公司和客户的利益，特制定本制度。

第二章适用范围本制度适用于公司所有销售业务中签订的销售合同单据的管理。

第三章签订销售合同单据1. 销售人员应当根据客户的需求和公司的销售政策，签订销售合同单据。

2. 签订销售合同单据前，销售人员应当仔细核对客户的信息并确认无误。

3. 销售合同单据应当统一使用公司规定的格式，并填写清晰、完整。

第四章存档管理1. 销售合同单据签订后，销售人员应当及时将合同单据报送给销售部门主管审批。

2. 审批通过后，销售部门应当将销售合同单据存档，并按照规定的期限进行归档。

3. 存档管理人员应当做好电子版本和纸质版本的管理，确保文件保存完整和安全。

第五章变更管理1. 销售合同单据一经签订，不得擅自变更。

2. 若客户提出要求变更合同内容，销售人员应当及时向销售部门汇报，并经过审批后才能进行变更。

3. 变更后的销售合同单据应当重新存档并告知相关部门进行沟通。

第六章结算管理1. 销售部门应当根据销售合同单据的内容，制定相应的结算方案。

2. 结算过程中，销售人员应当与财务部门及时沟通，确保款项的及时结清。

3. 结算完成后，销售人员应当及时更新销售合同单据的状态并进行归档。

第七章统计分析1. 销售部门应当定期对销售合同单据进行统计和分析，总结销售业绩和趋势。

2. 销售人员应当根据统计分析结果，及时调整销售策略和方案。

第八章违约处理1. 若客户违约导致销售合同单据无法履行，销售部门应当及时向公司领导汇报情况并制定处理方案。

2. 双方无法沟通解决时，销售部门应当寻求法律途径解决。

第九章附则1. 本制度由销售部门负责解释。

2. 本制度自颁布之日起生效。

以上为销售合同单据管理制度的内容，希望各销售人员严格遵守并认真执行，共同维护公司的利益和声誉。

购销合同财务审核要点

购销合同财务审核要点学习购销合同财务审核要点这么久，今天来说说关键要点！我理解购销合同财务审核是个挺复杂的事儿呢。

首先，合同双方的基本信息得审核清楚。

比如说公司名称啊，注册地址啥的。

我就遇到过一次，有个合同里对方公司的名称写错了一个字，虽然看起来是个小错误，但这要是涉及到税务发票啥的，那就麻烦大了。

这就像是你约了个人见面，结果你记错了他的名字，给人感觉多不靠谱啊。

再来就是关于商品或者服务的条款。

价格、数量、规格这些都要审核准确。

我总结价格条款的时候，要特别注意有没有含税。

有时候合同里不明不白的，就容易在核算成本的时候出错。

就好比你去买东西，你以为价格是包含运费的，结果到付款的时候才发现运费另算，那肯定心里很不爽啊。

对于数量和规格，也要核对清楚，要是采购的东西数量不对或者规格不符合要求，那就可能造成库存积压或者生产停滞。

比如我们厂之前要进一批零件，合同上写的规格和实际使用的规格差了一点点，结果这批零件就只能闲置，造成了很大的浪费。

付款方式也很重要啊！是一次性付款，还是分期付款。

分期付款的话，时间节点一定要明确。

比如有的合同说在某个阶段完成后支付一部分款项，那这个完成的标准得清晰啊。

我之前对这个就很困惑，到底怎样才算达到支付标准呢，后来才明白得在合同里详细规定各项衡量指标才行。

像建筑工程的付款，是按工程进度来的，如果不明确每一个进度的标准，那付款都没依据了。

哦，对了还有发票条款！我差点忘了这个大事儿。

发票的类型，是增值税普通发票还是专用发票。

税率也要明确。

我就理解不透彻如果税率搞错了会有什么严重后果，后来查资料才知道这涉及到公司的税收筹划和合法合规问题。

要是本来应该是13%的税率，合同写成了3%，那可能涉及到偷税漏税，税务部门查起来可就麻烦了。

我的学习技巧就是可以自己做个小表格，把这些重点条款都列出来，这样审核的时候就能一项一项核对，不容易出错。

送货条款也要把握好。

送货地点，送货时间，这些都会影响成本核算。

财务部门要留购销合同吗

财务部门要留购销合同吗可以不附购销合同。

财务做账可以不附购销合同，但要把与这项业务相关的发票、入库单(或出库单)、支票存根(或汇款单)、存款进账单作为原始凭证入账。

合同一定需要盖章，可以不使用原件，传真件复印件也可以，但是一定要在上面盖上红色的公章。

已经有发票来往的企业，但是没有合同的，需要补充合同，合同一样要盖公章。

购销合同印花税计征是按发票金额来计算，而不是按照合同本身金额来进行计提缴纳的。

扩展资料：购销合同是买卖合同的变化形式，它同买卖合同的要求基本上是一致的。

主要是指供方（卖方）同需方（买方）根据协商一致的意见，由供方将一产品交付给需方，需方接受产品并按规定支付价款的协议。

一、产品名称、商标、规格型号、生产厂家、计量单位、数量、单价、金额、供货时间及数量等具体内容注意事项1、名称要正确填写，不要写习惯名或自命名。

2、凡使用品牌、商标的产品，应特别注明品牌、商标和生产厂家。

3、规格型号，参考相应的物资目录、设备目录。

4、产品数量和计量方法，按国家或主管部门规定的计量方法执行；没有规定的，按双方商定的计量方法执行。

5、价格、金额，除国家规定必须执行国家定价的以外，由当事人协商议定。

执行国家定价的，在合同规定的交付期限内国家价格调整时，按交付时的价格计价。

逾期交货的，遇价格上涨时，按原价格执行；价格下降时，按新价格执行。

逾期提贷或者逾期付款的，遇价格上涨时，按新价格执行；价格下降时，按原价格执行。

6、供货期限，可以合同约定。

一般来讲，提货的以乙方通知提货日期为准（应给甲方必要的途中时间），代办托运的以货交承运人为交货日期，送货的以送达目的地为准。

7、可以约定分批交货。

参考资料来源：百度百科-购销合同不需要，财务做账可以不附购销合同。

（1）根据总账科目余额填列。

可直接根据有关总账科目的期末余额填列，（如应收票据）有些则需根据几个总账科目的期末余额计算填列，如“货币资金”，需根据“库存现金”、“银行存款”、“其他货币资金”三个科目的期末余额的合计数填列。

公司销售货物财务制度

公司销售货物财务制度一、总则为规范公司销售货物的财务管理，保障公司财务安全和经营利润，特制定本制度。

二、销售货物的确认1. 销售货物确认应当根据公司销售合同、订货单等相关文件和记录为依据，确认货物的销售数量、价格、实际交付情况等，确保信息的准确性和及时性。

2. 销售货物确认应当由销售部门或相关部门提供销售凭证，经过财务部门审核确认后，方可确认销售交易。

3. 销售货物确认时应当注明货物销售价格、税收等有关信息，并及时录入财务系统。

三、销售货物的价值确认1. 销售货物的价值应当根据公司产品的市场价值和销售合同的约定确定，确保销售价值的准确性。

2. 销售货物的价值确认应当由财务部门核对销售凭证和对账单，确保销售价值的真实性和合理性。

3. 销售货物的价值确认应当及时录入财务系统，以便及时审核和统计销售业绩和销售收入。

四、收款与账务处理1. 公司销售货物后，应当及时跟踪货款的收款情况，确保货款的按时收回。

2. 货款的收取应当按照公司的收款流程和规定，经过销售部门核对销售凭证，经过财务部门审核确认后，方可确认收款。

3. 收款后应当及时录入财务系统，跟踪货款的到账情况，并及时对账和结算。

4. 如有应收账款逾期未收，应当及时提醒销售部门跟进，寻找解决方案，并及时调整公司的资金计划。

五、销售报表和统计1. 销售部门应当定期提供销售业绩和销售收入报表给财务部门，以便财务部门进行核对和统计。

2. 财务部门根据销售报表和统计结果，及时更新公司的财务数据和财务分析报告，为公司的经营管理提供准确的财务信息。

3. 财务部门应当定期向公司领导层和相关部门报告销售情况和销售收入，以便及时调整经营策略和预算计划。

六、风险防范和合规管理1. 公司销售货物应当严格遵守法律法规和公司内部制度，确保销售活动的合法性和合规性。

2. 财务部门应当定期进行风险评估，及时发现和解决可能存在的风险和问题，并提出相应的风险防范措施。

3. 公司应当建立健全的内部控制体系和财务管理制度，保障公司财务安全和风险控制。

公司单据管理制度

公司单据管理制度一、概述公司单据管理制度是为了规范公司内部各类单据的流转和管理，确保公司内部的财务活动的合规性和准确性。

本制度涵盖了单据的分类、填写、审核、存储和销毁等方面的规定，旨在提高公司单据管理的效率和可靠性。

二、单据分类根据单据的性质和用途，公司内部单据可分为以下几类：1.财务类单据：包括购销合同、发票、收据、付款凭证、财务报表等。

2.办公类单据：包括请假条、差旅报销单、客户拜访记录等。

3.人事类单据：包括员工入职申请表、离职申请表、考勤记录等。

4.采购类单据：包括采购订单、采购验收单等。

三、单据填写1. 填写要求公司内部各类单据的填写必须符合以下要求：•所有单据必须使用公司统一的格式和模板进行填写。

•填写内容必须真实、准确、完整，不得有任何虚假信息。

•所有涉及金额的单据必须填写人民币大写金额。

•所有填写人必须在相应的字段签名或盖章，并注明填写日期。

2. 填写流程•填写人根据实际情况填写相应单据的各项信息。

•填写完成后，填写人需进行自查，确保填写内容无误。

•填写人将填写好的单据交给相关部门或人员进行审核。

四、单据审核1. 审核责任各部门负责人或指定的审核人员负责对相关单据进行审核，确保单据的合规性。

2. 审核流程•审核人员对单据进行审核，核对填写内容的正确性和完整性。

•审核人员有权要求填写人进行补充或更正。

•审核人员需在相应的字段签名并注明审核日期。

五、单据存储1. 存储方式公司单据可采用以下方式进行存储：•电子存储：将单据以电子文档的形式存储在公司的网络硬盘或专用服务器上，并进行定期备份。

•纸质存储：将单据打印并按照分类存档，存放在指定的文件柜或保险柜中。

2. 存储期限•财务类单据：按照相关法律法规和财务制度的规定，公司应至少保存五年。

•办公类单据：根据实际需要，公司可以自行确定存储期限，但应保证单据的安全性和保密性。

六、单据销毁1. 销毁程序公司单据的销毁必须按照以下程序进行：•确定销毁单据的种类和数量。

销售合同财务制度

销售合同财务制度第一条总则为规范双方之间的财务关系，保障双方利益，依据《中华人民共和国合同法》和相关法律法规，订立本合同。

第二条财务管理目标1. 双方应当合理规划和管理双方货款、收入、成本，保证双方权益。

2. 双方应当积极履行财务合同义务，严格按照合同规定履行合同义务。

3. 双方应当遵守相关法律法规和税收政策，加强财务信息披露和监督。

第三条财务管理责任1. 双方各自指定专门财务负责人，负责合同履行中的财务管理工作。

2. 财务负责人应当遵循公平、公正原则，负责财务信息的保密和准确性。

3. 财务负责人应当按照双方合同的规定，及时报告财务信息和财务状况。

第四条付款方式1. 买方应当按合同约定的付款期限和方式，支付货款。

2. 卖方应当提供合格的货物或服务，并按合同规定的数量、质量和交付时间提供。

3. 若出现货物或服务质量问题，双方应当及时协商解决，符合法律规定的退款、赔偿或补偿。

第五条发票管理1. 在销售过程中，双方应当依法开具发票，并对发票信息进行核对和保留。

2. 发票应当真实、准确反映交易情况，不得造假或违规开具。

3. 双方应当妥善保管发票，及时做好账务核对和归档。

第六条税务规定1. 双方在交易过程中应当遵守相关税收政策和法规，按时足额缴纳税款。

2. 根据销售合同约定，合法减免税款，减轻税收负担。

3. 负责财务管理的人员应当定期对税务信息进行核对和申报。

第七条资金管理1. 双方应当根据合同约定，及时落实货款的收取和支付，确保资金流动畅通。

2. 负责资金管理的人员应当做好资金预算和计划，保证资金使用合理有效。

3. 双方应当定期进行财务审计，审查财务收支情况，及时发现和纠正问题。

第八条合同解决争议方式1. 在履行合同过程中，若出现争议，双方应当通过友好协商解决。

2. 若协商无果，双方可向有关部门申请调解或仲裁，保障双方权益。

3. 最终裁决应当遵循法律规定，保证公平、合理。

第九条其他规定1. 本合同未尽事宜，双方可根据实际情况进行补充协商。

公司采购合同管理制度范本

公司采购合同管理制度范本一、目的和依据为规范公司采购行为，确保采购活动合法、合规，根据《中华人民共和国民法典》及相关法规，结合公司实际情况，特制定本管理制度。

二、适用范围本制度适用于公司所有采购活动所涉及的合同签订、执行、变更、终止等环节。

三、职责分配1. 采购部门负责采购合同的起草、审查及履行跟踪。

2. 法务部门负责审核合同条款的合法性、有效性。

3. 财务部门负责监督合同款项的支付与结算。

4. 相关业务部门负责确认采购需求及协助验收。

四、合同签订程序1. 需求提出：业务部门根据实际需要，填写采购申请表，明确采购物品或服务的具体需求。

2. 供应商选择：采购部门负责调研市场，选择合适的供应商，并取得至少三家以上的报价以供比较。

3. 审批流程：采购申请须经过相关部门负责人审批，并由总经理最终批准。

4. 合同草拟：采购部门根据审批结果，草拟合同文本，并提交法务部门进行审核。

5. 合同签署：双方确认合同无误后，授权代表签字盖章，形成有效合同文件。

五、合同执行与变更1. 合同生效后，采购部门需对合同执行情况进行跟踪管理，确保供应商按照合同约定履行义务。

2. 如遇特殊情况需变更合同内容，必须经过原审批流程，任何口头协议均不得作为变更依据。

3. 合同变更应及时书面形式通知对方，并取得对方同意。

六、合同结算与付款1. 财务部门应依据合同条款和实际交货情况，办理付款手续。

2. 付款前应核对发票真伪及金额正确性，避免造成经济损失。

3. 对于分期付款或达到一定条件的付款，应严格按照合同约定执行。

七、违约责任合同中应明确双方的违约责任，一旦发生违约行为，应依照约定追究责任。

八、档案管理所有采购合同原件应由专人保管，并建立电子档案索引，便于查询与追溯。

九、附则本制度自发布之日起实施，由公司管理层负责解释，如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。

国美电器购销合同财务审核管理规定

购销合同财务审核治理规定回属体系：鹏润投资〔国美电器〕经营治理手册――财务系统分册文件编号：鹏润－财—非商品收进001撰写单位：鹏润投资〔国美电器〕财务中心版本：第一版生效日期：2004年4月1日机密等级：□机密■一般合计页数：21页正文页数：9页附件个数：11个2.范围：2.1适用范围：本规定适用于国美电器总部财务中心、采销中心；各分部财务部、分部采销部门；国美电器物流公司；2.2公布范围：鹏润投资〔国美电器〕各中心、各部门；各分部、国美电器物流公司。

3.名词解释：3.1销售支持：指提供商在我方销售提供商产品过程中因我方提供效劳提供商无条件给予我方的优惠条件和资金、物质支援。

3.2商业折扣：指我方销售提供商产品后，提供商以我方在提供商的进货额〔或回款额〕为依据，依照双方约定的条款给予我方的进货折扣。

3.3特价机：指依据双方的经营需要我方从提供商以特不的供货价格进购的产品，条件双方另行约定。

3.4展底：是指提供商给予我方的不需支付实际资金即可调拨一定金额物资，作为在合同有效期内样机展示和库存周转之用的优惠条件。

3.5信用额度：是指提供商给予我方先进货再延期付款的最大金额限制。

3.6货到付款结算：指我方在提供商物资到达我方库房验收后24小时内即向提供商支付货款。

3.7回款额：指我方支付给提供商的货款包括扣抵提供商在我方处欠款的款额〔落价款、退货款除外〕。

3.8利润补偿款：指在我方销售的提供商产品的零售价格落低，使我方销售提供商产品的帐面毛利率未能到达合同约定的水平常，由提供商向我方支付的，用于补足我方利润损失局部的款项。

3.9包销机型：指性能、外看与其他型号有明显区不的，性能价格比有明显优势的，由我方独家经营的产品。

3.10合同年度：指合同有效期。

3.11帐期：指产品进进我方指定仓库到我方支付货款之间的期间。

3.12落价款：由于供价下调而产生提供商应支付给我方的落价金额。

4.职责：无5作业内容：5.1合同的种类及名称：附件1公司列表附件2提供商上〔撤〕店协议书附件3产品质量及售后效劳保证协议附件4承诺函〔知识产权〕附件5包销机协议附件6工程机协议范本附件7特价机协议附件8特供协议附件9三方协议〔供货〕附件10三方协议〔主体变更〕附件11补充协议5.2合同编号：5.2.1.1合同编号标准格式：合同地区范围番号+合同类不+年号+合同号+明细号+合同号性质5.2.1.2全国地区范围番号的规定：A全国合同简称：8600B地区合同简称：合同审批流程：总部总裁、副总裁审批的合同：A总部类合同〔总部合同治理流程表1见附件7.1〕B分部类合同〔分部合同治理流程表1见附件7.2〕5.3.2总部采购中心审批的合同：A总部类合同〔总部合同治理流程表2见附件7.3〕B分部类合同〔分部合同治理流程表2见附件7.4〕5.3.3购销合同的审批要求：5.3.3.1分部购销合同：A各地分部的合同在按规定上报总部之前，应先经收进主管对合同的各项条款进行审核签字，保证合同条款中的结算方式、支付时刻、税票开具和收取规定、各种收费标准、收取方法、收取时刻等与总部规定相符合。

购销合同管理制度

购销合同管理制度购销合同管理制度一、引言购销合同是商业活动中极为重要的法律文书，是买卖双方约定权利义务的书面证明。

为了规范购销合同的签订与履行，加强对购销合同的管理，制定了购销合同管理制度，以保障合同的合法性、有效性和及时性。

二、管理目的购销合同管理制度的制定旨在规定购销合同的签订、执行、变更及终止等各个环节的流程，明确责任主体、权限分配，保障合同的履行，维护合同签订双方的合法权益。

三、管理范围购销合同管理制度适用于公司内部的各类购销合同，包括但不限于产品销售合同、采购合同、服务合同等。

四、管理流程1. 合同签订确定需求：由需求部门提出购销需求；制定合同草案：由法务部门起草合同；签订合同：经过相关部门审批后，合同双方签订正式合同；归档管理：合同在签订后需及时进行归档管理，确保合同资料的完整性和可查性。

2. 合同执行履行义务：双方根据合同约定，按时履行各自的义务；履行监督：相关部门对合同履行情况进行监督和反馈；处理变更：如有合同变更需求，需走审批流程并及时通知对方。

3. 合同终止合同到期：到达合同约定的履行期限；终止协商：双方协商一致，提前终止合同；法律救济：如有纠纷，通过法律途径解决。

五、责任分工1. 合同起草法务部门：负责起草合同草案；相关部门：提供相应的业务信息。

2. 合同审批部门领导：负责审批合同签订；财务部门：审核合同款项。

3. 合同履行业务部门：负责具体履行合同义务；监督部门：负责对合同履行情况进行监督。

六、违约处理对于购销合同中的违约行为，根据合同约定进行处理，包括但不限于违约金的支付、订单取消等。

七、附则本购销合同管理制度自颁布之日起生效，如有需要修改，应经公司相关领导审批并通知相关部门执行。

以上是购销合同管理制度的文档，旨在规范公司购销合同的签订与履行，加强对合同的管理和监督，确保合同的合法性与有效性。

公司全体员工应严格按照该制度的流程执行，不得违反或私自修改。

采购订单签字审批财务制度

采购订单签字审批财务制度一、总则为规范和加强公司的采购管理，保证采购资金使用的合法性、合理性和有效性，制定本制度。

二、适用范围本制度适用于本公司所有采购活动和采购管理相关工作，必须按照本制度执行。

三、采购订单的签字审批流程1. 采购需求确认：采购人员根据部门或项目的需求，确定采购目标和数量，编制采购计划。

采购计划提交相关负责人审批，并确保采购计划与公司经营计划和财务预算相一致。

2. 采购订单填写：采购人员根据采购计划填写采购订单，并注明采购物品、数量、价格、交货期限等详细信息。

在填写采购订单时要遵循公司的采购政策和采购管理制度。

3. 采购订单内部审批：采购订单完成后，由采购人员提交给部门领导审批签字。

部门领导审批时需审查采购订单的准确性、合理性和真实性，确保符合公司的政策和要求。

审批通过后，部门领导在采购订单上签字。

4. 采购订单财务审批：部门领导签字后，采购订单提交给财务部门进行财务审批。

财务人员需检查采购订单的合法性、准确性和金额是否符合财务预算。

若采购订单金额超出财务预算，需重新审批。

财务审批通过后，在采购订单上财务人员签字。

5. 采购订单最终审批：财务审批通过后，采购订单提交给总经理办公室进行最终审批。

总经理办公室需根据企业战略和经营计划审查采购订单，确保采购行为符合公司发展战略和经营目标。

审批通过后，总经理在采购订单上签字。

6. 采购订单执行：采购订单最终审批通过后, 采购人员将签字的采购订单发送给供应商, 并督促供应商按照约定的条件和期限履行合同。

四、采购订单审批原则1. 合规原则：采购订单的审批必须遵守国家法律法规、公司规章制度和财务制度的相关规定。

2. 优先原则：采购订单的执行必须符合公司的战略目标和经营计划，确保财务资金的合理利用。

3. 透明原则：审批采购订单必须公开、公正、透明，审批流程清晰、明确。

4. 审慎原则：审批采购订单时，应当审查其准确性、合理性和真实性，确保采购行为合理合法。

公司单据管理制度范本

公司单据管理制度范本第一章总则为规范公司的单据管理工作，提高办公效率，防范风险，特制定本制度。

第二章单据的种类与管理1. 公司单据主要包括但不限于以下几种：采购单据、销售单据、报销单据、合同、劳动合同、协议等。

2. 单据的开具和管理应当按照公司相关规定进行，确保资料真实、完整、准确。

3. 涉及机密信息的单据必须严格保密，未经授权不得擅自泄露或外传。

第三章单据的制作与审核1. 单据的制作由相关部门或人员负责，制作完成后应当及时报送审核部门进行审核。

2. 审核部门应当对单据的真实性、合法性进行核实，确保单据内容与实际情况一致。

3. 审核部门应当对单据的内容进行审查，如发现问题应当及时通知相关部门进行修改。

第四章单据的存档与管理1. 制作完成的单据应当按照规定存档，存档时间不得少于3年。

2. 存档单据应当按照时间顺序进行归档，确保易查易找。

3. 存档单据的管理由专门负责人员负责，定期检查和整理存档资料，确保资料的完整性和安全性。

第五章单据的报销与归档1. 报销单据应当按照相关规定进行填写和审核，并经过财务部门的审批后方可报销。

2. 报销单据的归档和管理应当按照相关规定进行，确保资料的完整性和真实性。

3. 报销单据的归档应当按照时间顺序进行，使其易查易找。

第六章单据管理的监督与检查1. 公司领导应当对单据管理工作进行监督和检查，确保制度落实到位。

2. 定期组织单据管理工作的检查和评估，发现问题及时纠正，确保工作的正常进行。

第七章附则1. 本制度自颁布之日起生效，如有调整或变更，应当按照公司规定进行。

2. 对违反本制度的行为，公司将按照相关规定进行处理。

3. 本制度由公司人力资源部门负责解释。

公司单据管理制度制定单位：XXX公司制定日期：XXXX年XX月XX日生效日期：XXXX年XX月XX日。

销售合同及收款管理制度

销售合同及收款管理制度一、总则为规范企业销售合同及收款管理工作，提高销售合同的执行和收款效率，同时保护企业的合法权益，特订立本制度。

二、适用范围本制度适用于企业全部销售合同的签订、履行及收款管理工作。

三、销售合同的签订1.销售部负责与客户进行商务洽谈，以确保销售合同的签订符合企业战略和经营目标。

2.全部销售合同必需以书面形式签订，并由销售部门和客户双方签字认可后生效。

3.销售合同中必需明确双方的权利和义务，包含产品或服务的规格、数量、质量、价格、交付日期、付款方式等内容。

四、销售合同的履行1.销售部门负责监督销售合同的履行情况，确保依照合同要求进行产品或服务交付。

2.销售部门应与相关部门紧密合作，确保产品或服务的质量符合合同商定标准。

3.如显现无法定时履行合同的情况，销售部门必需及时与客户协商，寻求解决方案，并依照合同商定的程序进行更改或解除合同。

五、收款管理1.财务部门负责销售合同的收款管理工作，确保依照合同商定的时间和方式收取款项。

2.销售部门应及时向财务部门供应销售合同的相关信息，以便财务部门进行收款跟踪和管理。

3.财务部门应建立健全的收款跟踪系统，及时掌握各销售合同的收款情况，并进行催款工作。

4.如客户逾期未付款，财务部门应与销售部门搭配，采取适当的措施催赶款项的支出。

5.如显现客户严重拖欠款项的情况，财务部门应及时向上级汇报，并与法务部门协商采取法律手段保护企业权益。

六、销售合同的归档1.销售部门负责销售合同的归档工作，确保合同文件完整、清楚、易于查阅。

2.销售部门应订立合理的归档程序和标准，依照合同的编号、日期等信息进行归档。

3.合同文件应存储在安全、防火、防潮的环境中，避开显现遗失或损毁的情况。

4.销售部门负责供应归档文件的复印或扫描件，以备需要时进行查询和使用。

七、违约处理1.如显现客户违约情况，销售部门应及时向上级汇报，法务部门会同销售部门采取必需的法律措施维护企业权益。

2.如企业存在违约行为，销售部门应及时向客户赔偿，并采取有效措施避开再次发生仿佛违约。

财务审核购销合同细则

要支出
了解报销项目的具体情况并核实相关证明
材料
通过查阅相关证明材料，了解报销项
目的具体情况
审核记录的管理
在审核完成后，财务人员需要对审核记录进行管理。包括保存审核记录、记录审批意见和结果、及时反馈审批结果等。这样可以方便公司内部对审核工作的监督和管理，同时也有利于后续的审计工作。
报销单填写前的准备工作
包括对不符合审核标准的申请的处理和特殊情况的处理
借款人的资质审核
审核借款人的身份和信用记录
借款金额和用途的审核
借款金额的审核是财务审核借款申请的一个重要部分。要确保借款金额符合公司政策和借款人实际需要，并避免超额借款。另外，审核借款用途的真实性和必要性也是必要的，确保借款用途正确合法，不会对公司带来任何风险。
往来款的账务处理和记录管理
借方账户
1.往来款借方账户的建立和维护； 2.往来款的记账和核对； 3.借方账户的余额和流水的监控和管理。
贷方账户
1.往来款贷方账户的建立和维护； 2.往来款的记账和核对； 3.贷方账户的余额和流水的监控和管理。
现金账户
1.往来款现金账户的建立和维护； 2.往来款的收付和凭证的管理； 3.现金账户的余额和流水的监控和管理。
包括审核记录的保存、审批意见的反
馈等
报销单填写后的审核步骤
包括初审、主审、复审等
审核标准与注意事项
报销标准与公司政策的符合性审核
了解并熟悉公司报销政策审核报销项目的规范性和合理性审核报销单据的真实性和合法性
报销项目的真实性和合理性审核
对报销项目的数量、金额、必要性进行审核了解报销项目的具体情况并核实相关证明材料确认报销项目的实际性和必要性

财务科审价的规章制度

财务科审价的规章制度第一章总则第一条为规范公司财务科审计工作，提高审计效率和效果，保障公司资金安全，特制定本规章制度。

第二条本规章制度适用于公司内部各财务科审计工作。

第三条财务科审计工作应当遵循公平、公正、客观、有效的原则，依法独立审核。

第四条公司财务科审计工作应当按照公司相关政策、法律法规和财务制度要求进行。

第五条财务科审计工作应当加强对审核人员的培训，提高审核人员的业务水平和责任意识。

第六条财务科审计工作应当及时反馈审核结果，及时督促相关部门落实审核意见。

第七条公司财务科审计工作由公司财务部门统一管理。

第二章审计准则第八条财务科审计准则包括：真实性、合法性、准确性和完整性。

第九条财务科审计应当依据相关文件和凭证进行，确保审核过程有据可查。

第十条财务科审计应当严格遵守国家相关法律法规，不得违法操作。

第十一条财务科审计应当根据公司的财务制度进行审核，确保审核过程合规。

第十二条财务科审计应当注重数据的准确性，保证审核结果的可信度。

第十三条财务科审计应当进行全面的审核，确保审核结果完整。

第十四条财务科审计应当注重财务科审计的效率，提高审核效果。

第三章审计程序第十五条财务科审计程序包括：筹备阶段、资料准备、审核工作、报告编制和报告发布等环节。

第十六条财务科审计程序应当严格依照程序进行，确保审核结果的有效性。

第十七条财务科审计程序应当注重前期筹备工作，确保审核目标明确。

第十八条财务科审计程序应当统一文件管理，保证审核过程有据可查。

第十九条财务科审计程序应当及时汇总审核结果，确保审核结论的准确性。

第二十条财务科审计程序应当及时报告审核结果，提高审核效果。

第四章审计责任第二十一条财务科审计责任包括：审核人员责任、审核领导责任和公司领导责任。

第二十二条审核人员责任包括：遵循审核准则、严格执行审核程序、确保审核结果真实准确。

第二十三条审核领导责任包括：制定审核计划、组织审核工作、监督审核过程。

第二十四条公司领导责任包括：协助审核工作、配合审核要求、督促审核落实。