报销费用分类

合集下载

常见报销明细表类别

常见报销明细表类别常见费⽤报销类别

序号项⽬

类别

摘要费⽤明细备注

市

内交通

费

交通费、

燃油费

公交费、地铁费、⼀卡通、出租车费、车辆

租赁费、代驾费、停车费、市内过路费、滴滴客运服务费、因公使⽤车辆所发⽣的市内燃油费2

车

辆使⽤

费

保险及

审验

因公使⽤车辆所发⽣的车辆保险、年检等费⽤3

维修保

养费

因公使⽤车辆所发⽣的维修费、保养费、装

饰费及其它费⽤

须注明修车单位、车牌

号、维修零配件、维修⼯时

等内容。如果零配件更换较

多，也要附明细清单

通

讯⽹络

通讯费因公发⽣的电话费、⽹络费

业

务招待

费

业务招

待费

因公发⽣的对外接待餐饮、娱乐、⾷品、礼

品烟、酒等费⽤

需要《业务招待费申请

单》

6部门团建聚餐

会

务费⽤

会议费

因公承办会议所发⽣的费⽤，包括场地及设

备

租赁费、会议资料费、会议交通费、茶⽔糕

点费、会议餐费、住宿费及纪念品费，及因公参加会议的会务费⽤

1、会议清单必须由酒店

系统或销售系统开具并加盖

发票章，不再接受系统外开

具的清单。

2、附带会议通知或证明

材料(包括会议时间、地点、

参加⼈数、内容、⽬的、费

⽤标准、⽀付凭证等）

差

旅费交通费

⽤

因公出差发⽣的交通费，包括市外公交车、

出

租车、⼤巴车、⽕车、轮船、飞机票、市外

停

车费、市外过路费、市外燃油费、订票费

附外⾩差旅费审批表

管理层出差：⼀等座、商务

座、头等舱、商务舱；普通

员⼯出差：⼆等座、经济舱。

特殊情况报销时写清事由，

找领导签字。

9⾷宿费

⽤

住宿费、⼯作餐、业务招待、礼品等

1 0差旅补助

1 1报刊杂

志

报刊、杂志、图书等费⽤附正规清单

1 2办公物

品

笔墨纸砚等低值易耗物品附正规清单

票据种类(发票种类分类明细)

费用报销注意事项

一、费用报销种类及发票

1、差旅费：火车票、飞机票、长途汽车票、、住宿费发票、餐饮发票、打车票、加油费、

过路过桥费、租车费、公交车费。

2、招待费：餐饮发票、住宿费发票、打车票、礼品发票、食品费。

3、交通费：打车票、汽车票、地铁票、飞机票

4、车辆费用：加油费发票、过路过桥发票、停车费发票、修理费发票（带明细）、保养

费（带明细）、车辆保险。

5、培训费：培训费发票、培训费收据（国家机关事业单位专用）、资料费发票。

6、电话费：电话费发票、手机费发票。

7、网络费：网络费发票、网络服务发票。

8、低值易耗品及备品备件：办公耗材发票（普通发票或增值税专用发票）、办公维修及

零配件发票。

9、采购：增值税专用发票（带明细）、普通销售发票（带明细）、采购合同、采购订单。

10、咨询费：咨询费发票（含咨询报告）。

11、会议费：会议费发票（会议决议）。

12、租赁费：房屋出租专用发票、其它租赁发票。

13、运费：运输业专用发票、装卸费发票。

14、办公用品：办公用品发票（带明细）。

15、劳保费：劳保用品发票。

16、邮寄费：邮电业专用发票、服务业发票。

17、广告、宣传费：广告费发票（合同）。

18、制作费（含印刷）：增值税专用发票（带合同）。

费用报销归类

一、管理费用

1、办公费：反映单位购买办公日常用品、书刊杂志的支出，以

及日常印刷费的支出。如办公用笔、本、纸张、复印、订书

机、订书钉、胶水、双面胶、刻章、窗帘等。

2、工资：公司人员的工资奖金支出。

3、税金：一般放公司应交的印花税、土地增值税、土地使用税

等。

4、通讯费：包括固定电话和移动电话因公发生的话费、信息费和服务费。

5、维修费：公司发生的设备维修、日常办公维修等产生的费用。

6、会议费：公司各种会议的会费或活动费

7、劳动保护费：公司为职工购买劳动保护用品所发生的费用

8、培训费:讲师费、资料费、为培训而发生的餐费及其他的杂项花费。

9、咨询审计费：事务所等发生咨询费、审计费等

10、诉讼费：公司发生的诉讼费用。

11、保险费:为公司车辆购买的车辆保险费等

12、折旧费：固定资产的折旧数额。

13、无形资产摊销：每月摊销的无形资产数额。

14、运杂费：包括车船运输费、装卸费、运输保险费、包装费、仓储费等，如快递费、物流货物发生的费用等。

15、交通费：包括燃油费、停车费、过路费、

差旅费: 用于出差旅途中的费用支出，包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他方面的支出。

16、特支费：包括日常业务需要所发生的餐费、招待费(烟、酒、茶、礼品等)

17、职工福利费：日常伙食支出、过节费等

18、社会保险费：养老保险费、基本医疗保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费等

19、水电暖费：公司发生的水电、暖气费用

20、物料消耗

21、租赁费

22、坏账准备

23、物业费

24、其他

二、销售费用

1、办公费：具体明细参照管理费用

日常报销的分类 (3)

日常报销的分类

1、工资费：适用范围：公司全体员工工资，各类奖金、津贴、补贴等相关支出。

2、福利费：适用范围：公司除工资费以外的各项费用包括员工的困难补助费，因公受伤的医药费、就医路费，本单位组织员工集体活动、旅游、聚餐、娱乐消费，节假日福利品，福利部门（食堂、宿舍）等发生的各项费用（即物品购置费、维修费等）。

3、招待费：适用范围：招待往来单位人员工作餐，招待用品（烟、酒、水果、茶等）。

4、差旅费：适用范围：员工到其他城市和地区餐饮、住宿以及乘车等相关费用。

5、交通费：使用范围：市区内因公外出的乘车路费。

6、通讯费: 适用范围：公司固定电话费、手机费以及电话安装费等。

7、燃油费：适用范围：公司交通工具用汽油、机油等相关费用。

8、其他业务费：适用范围：赠送给公司以外的单位或个人的烟、酒、收藏品等物品和各种形式的资金（现金、购物卡、代金券、债券等）。

9、办公费：适用范围：办公用品费、行政消耗用品费、书报费等。

10、水电费：适用范围：公司日常消耗用水、饮用水以及公司电费，

11、汽车费：适用范围：汽车保险、检修、过路费、停车费、洗车费、汽车装饰费等。

12、维修费：适用范围：公司固定资产、低值易耗品、办公用品等物品的日常维修维护而发生的费用。

13、广告费：适用范围：公司在报纸、电视、网络、广告牌等各种媒体宣传公司形象、招聘发生的费用。

14、劳保费：适用范围：公司日常劳动对身体起保护作用的保护用品、服装、鞋帽、手套等。

17、税费：适用范围：公司实际发生的相关税费包括印花税、房产税、车船使用税、土地使用税等相关税费。

公司报销细则

背景

公司规定了以下的报销细则，目的是让员工在工作中更好地管理自己的费用，同时也避免因为费用问题给公司带来不必要的麻烦和损失。

报销分类

公司将员工的报销费用分为以下几类：

差旅费用

•交通费用（火车、飞机、汽车、船票等）

•住宿费用（酒店、旅店、民宿等）

•餐饮费用（餐厅、便利店、小吃等）

办公费用

•通讯费用（电话、手机、上网费用等）

•办公用品（纸张、笔、文件夹、笔记本等）

•邮递快递费用

其他费用

•市内交通费用（出租车、公交车等）

•健身费用（游泳、健身房等）

报销标准

每个员工在办理报销时，需要根据不同的报销类别提供相关凭证，同时还需要遵循以下的标准：

差旅费用

•交通费用：员工需要提供交通票据或者行程单据，报销标准为经

济舱机票或者硬座软座火车票等同等标准。

•住宿费用：员工需要提供住宿发票或者入住单据，报销标准为

500元/晚以内（需要提供有效的预定房间的证明）。

•餐饮费用：员工需要提供餐饮发票或者餐厅小票，报销标准为每

顿饭不超过50元/人。

办公费用

•通讯费用：员工需要提供相关发票或账单，报销标准以套餐资费

为准。

•办公用品：员工需要提供购入发票，报销标准为不超过100元/

笔记本等文具，不超过500元/台电脑等办公设备。

•邮递快递费用：员工需要提供相关的发票或者单据，报销标准为

不超过30元/次。

其他费用

•市内交通费用：员工需要提供相关发票或单据，报销标准为不超过30元/次。

•健身费用：员工需要提供健身场所发票或单据，报销标准为不超过3000元/年。

报销流程

在办理报销时，员工需要遵循以下的流程：

1.准备好相关凭证和报销单据

公司费用报销基本类型

在日常的运营管理中，公司需要报销各种费用，以确保业务的正常运转和员工

的福利。公司费用报销的类型多种多样，下面将介绍一些常见的公司费用报销基本类型。

1. 差旅费报销：差旅费报销是指员工因公务出差而产生的费用报销。这包括交

通费、住宿费、餐费以及其他与出差相关的费用。在报销差旅费时，员工需要提交相关的费用凭证，如交通票据、酒店发票等，以便公司核实费用的真实性。

2. 办公费报销：办公费报销是指公司为员工提供办公设备和办公用品所产生的

费用报销。办公费报销包括办公用品的购买费用、办公设备的维修费用以及办公场所的租金等费用。员工需要提交相关的购买发票或维修费用单据，以便公司核实费用的合理性。

3. 通讯费报销：通讯费报销是指员工因工作需要而产生的电话费、上网费、传

真费等费用的报销。员工需要提交相关的费用凭证，如电话费账单、上网费账单等，以便公司核实费用的合理性。

4. 培训费报销：培训费报销是指员工参加公司组织的培训活动所产生的费用报销。这包括培训费用、差旅费用以及相关的住宿费用和餐费等。员工需要提交相关的费用凭证，如培训费用发票、交通费用发票等，以便公司核实费用的合理性。

5. 健康费报销：健康费报销是指员工因生病或受伤而产生的医疗费用的报销。

员工需要提交相关的医疗费用发票或医疗费用报销单据，以便公司核实费用的真实性。

6. 礼品费报销：礼品费报销是指员工为了表示感谢或庆祝特殊的场合而购买礼

品所产生的费用报销。员工需要提交相关的购买发票以及礼品费用的用途说明，以便公司核实费用的合理性。

费用报销细则(日常费用)

一、常见费用报销涉及内容、定义

常见费用报销涉及内容为招待费、交通费、差旅费、办公费、工作餐费、水电费、燃气费、邮寄费、房租费。

1、招待费

招待费是指招待餐费、烟酒、礼品、娱乐等客户接待、应酬支出，对每笔消费支出均应在“费用报销明细表”上列清，“费用报销单”上只写“招待费”即可。注：A、500元（含）以上的消费需附刷卡联；B、大额招待费用的开支需先向部门负责人报备后方可执行，并在一周内报销完毕，最迟不超过两周。

2、工作餐费

工作餐费指公司员工因工作原因不能在食堂就餐而产生的在外就餐费。工作餐费每人每餐不超过15元，经办人员须列清费用发生的时间、地点、就餐人数及人员、经办事项、误餐原因等内容。注：与“招待费—餐费”的区别。

3、交通费

交通费指因公发生在市内的公交车费、的士费，报账人员须列清费用发生的时间、起讫地点、经办事项等内容，对额度较大、异常的交通费需须做出特别说明，部分市场人员交通费按标准在限额内报销。

4、差旅费

差旅费指因公出差的长途车船费及机票费、市外的住宿费、餐费。报账人员须列清费用发生的时间、往返地点、经办事项等内容，分项列清车船机票费、住宿费、餐费、出差所在地交通费等，差旅费报销单“合计”栏大小写须用铅笔填写。注：a、一般出行不选择商务座、一等座、头等舱，特殊情况须做特别说明；

b、填写差旅费报销单；

c、与“交通费”的区别。

5、办公费

办公费指日常办公所需文具、纸张、耗材等。办公用品由集团行政管理部统一采购，各部门、分公司、项目部根据需要办理领用手续（OA系统正常运行，均通过OA系统领用），分摊计入相应部门费用；临时急需用品，报部门领导同意

公司费用报销制度及报销流程

一、公司费用报销制度

为了规范公司内部费用报销流程，提高财务管理效率，特制定公司费用报销制度如下：

1. 费用分类：公司费用主要包括办公费、交通费、差旅费、招待费、通讯费、培训费、维修费等。

2. 报销标准：各项费用的报销标准请参照公司相关规定，员工应遵循公正合理的原则进行报销。

3. 报销期限：员工应在发生费用后的一个月内完成报销申请，逾期将不予受理。

4. 报销材料：员工在报销时需准备相关费用票据和证明材料，并将其原件交给财务部门进行审核。

5. 报销金额限制：公司对每个费用项目都有相应的报销金额限制，超过限额的部分将不予报销。

6. 报销审核：财务部门将对员工提供的报销材料进行审核，包括费用的合理性、凭证的真实性、金额的正确性等，核实无误后进行报销操作。

7. 报销流程：每个员工的费用报销流程如下：

(1) 员工发生费用后，需确保有相关费用票据和证明材料，并妥善保管。

(2) 在一个月内，员工将费用票据和证明材料交给财务部门进行审核。

(3) 财务部门对费用票据和证明材料进行审核，核实无误后进行报销操作。

(4) 报销完成后，财务部门将报销款项转入员工指定的银行账户。

二、公司费用报销流程

1. 员工发生费用后，将费用票据和证明材料收集整理齐全。

2. 员工通过公司内部相关平台或系统提交费用报销申请，按照规定填写报销申请表。

3. 财务部门收到员工的报销申请后，进行初步审核，核查报销材料的完整性和准确性。

4. 财务部门对报销申请进行详细审核，包括费用的合理性、凭证的真实性、金额的正确性等。

费用报销模板

费用报销是企业和组织中常见的行为之一，每个员工都可能需要报销各种费用，包括差旅费、餐费、交通费、办公用品等。为了方便员工报销，并且确保报销的准确性和规范性，使用费用报销模板是非常有必要的。本文将介绍一个简明而有效的费用报销模板，帮助您轻松完成费用报销过程。

1. 报销模板的基本信息

在费用报销模板的开头，应包含一些基本的信息。包括：报销人姓名、报销日期、报销部门、所属项目、报销单号等。这些信息有助于准确地记录和分类每一笔费用报销。

2. 报销费用分类

在报销模板中，应该有一个费用分类的部分，用于明确不同费用的种类。例如，可以将差旅费、餐费、交通费、通讯费、办公用品等作为分类。这样，员工在填写报销表格时，只需选择相应的费用分类，避免了繁琐的手动填写。

3. 报销明细

费用报销模板的核心部分是报销明细。员工应该填写每一笔报销的具体细节，包括日期、费用项目、费用金额、发票编号等。员工可以根据实际情况添加多行明细，确保每一项费用都得到了准确的记录。

4. 相关附件

费用报销往往需要提供相关的发票、收据等附件作为凭证。在费用报销模板中，应有一个附件上传的区域，员工可以将相关文件上传至此。这样，不仅方便了员工的操作，也减少了纸质凭证的使用和管理成本。

5. 主管审批

在费用报销模板中，应有一个审批环节，由主管对报销申请进行审批。主管可以根据公司的规定和预算，对费用进行审批和控制。审批人可以在模板中对报销进行同意或驳回的处理，并填写审批意见。

6. 财务审核

通过主管审批后，财务部门需要对报销进行审核。财务人员可以根据条例和规定，对报销进行核对和审计。财务审核通过后，可以进一步处理报销流程。

报销单据分类填报方法

一：费用分类

1、办公费办公用品（纸、笔等）、邮寄费（普通邮寄、快递等费用）。

2、汽车费保险费用、路桥费（即过路费、过桥费）、汽车保养费、汽油费、其他汽车费

用（停车费）。仅适用于公车（除路桥费、汽油费、停车费以外）

3、交通费工作地交通费（公共交通、出租车）。

4、住宿费房租及杂费、零时住宿

5、机械费工地现场发生时计取。

6、人工费工地现场发生时计取。

7、检测费工地材料送检发生费用

8、材料费工地现场发生时计取。

9、工地杂费包括工地现场发生的不可避免的零星费用。

10、其他指以上未提及的费用。

二：粘贴方法

相同费用类型粘贴到同一张（票多时可增加）原始凭证粘贴单上。按序号（应与费用报销清单表上对应）排列（用铅笔在票的右下角标注起序号），统计金额，分别将其写在金额一栏中，若有发票金额大于实际支出金额的，在发票后用铅笔写明实际发生金额，统计时安实际发生金额统计，如有票据比原始凭证大的，应折成相应大小。如图（1）

图（1）

三：费用报销单

将办公费、汽车费、交通费、住宿费、机械费、人工费、检测费、材料费、工地杂费所有这些费用归总好后，算出总金额，填好费用报销单，用别针别成一叠。费用报销单填写时注意，写清楚每类分别的明细金额，总金额写清楚大小写，不得涂改。在经办人一栏中将自己的名字签上。如图2 注意：没有票的要单另统计，不按费用分类统计。

如图2

四：装订顺序

①费用报销单、②原始凭证、③费用报销清单（折成跟费用报销单大小一致）

如图3

五：费用报销清单见附表一

日常费用报销制度

一、背景介绍

在企业运营中，员工的日常费用支出是不可避免的，如交通费、餐费、办公用品费等。为了规范和管理这些费用的报销流程，提高财务管理效率，制定一套科学合理的日常费用报销制度是必要的。

二、适合范围

本制度适合于公司所有员工的日常费用报销。

三、费用报销分类及限额

1. 交通费

- 公交车费：每月不超过300元；

- 出租车费：每次不超过50元；

- 高速公路通行费：按照实际发生金额报销。

2. 餐费

- 外出就餐费：每餐不超过100元；

- 加班就餐费：每餐不超过50元。

3. 住宿费

- 出差期间的住宿费：按照实际发生金额报销，需提供住宿发票。

4. 办公用品费

- 办公用品采购费：每月不超过500元。

四、费用报销流程

1. 员工填写报销申请单：员工在发生费用后，填写报销申请单，包括费用明细、金额、日期等信息，并附上相关发票原件。

2. 主管审批：员工所在部门主管对报销申请进行审批，确保费用合理、符合规定。

3. 财务审核：财务部门对报销申请进行审核，核对费用明细和发票真实性。

4. 报销付款：财务部门根据审核通过的报销申请，安排相应的付款。

5. 报销记录保存：财务部门将报销记录进行归档保存，以备日后查阅。

五、费用报销注意事项

1. 报销申请单必须填写真实有效的信息，包括费用明细、金额、日期等，且必

须附上相关的发票原件。

2. 报销申请单必须经过主管审批和财务审核，未经批准的报销申请将不予受理。

3. 报销申请单的填写和审核流程应尽量简化，提高办理效率。

4. 财务部门应定期对报销申请进行汇总和统计，及时反馈给相关部门，以便于

费用报销科目分类表

费用报销

科目分类

表编号

一级分类二级分类0101

办公用品0102

低值易耗品0103

图书资料费0104

网络费用0105II 费用0106

移动电话费0107

邮寄费0108

税金；7印花税等0109

其他办公费用0201

保险费用0202

路桥费0203

汽车保养费0204

汽油费0205

税金；7车船税0206

其他汽车费用0301

员工用餐费用0302

旅游费用0303

重大节日费用0304

员工体检费用0305

其他费用0401

部门团队经费0402

培训费用0403

招聘广告费0404

签证费用0405

其他人力资源费0501

会务费0502

业务招待费0503

礼品费0504

董事会经费0601

赞助费0602

公益费用0603

专家聘请费0604

业务代理费0605

审计费用0606

咨询服务费0701

办公房租0702

办公固定电话费0703

水电费0704

物业费0705

修缮费0706

网站建设及维护费0801

工作地交通费0802

工作地出租车费0901

交通费0902

出租车费0903

住宿费0904

差旅补助0905

海外差旅费1001

科研物料1002

低耗摊销1003

技术图书资料费1004样机购置费

08 交通费09 差旅费10 科研费01 办公费02 汽车费03 福利费04 人力资源费05 业务费06 咨询费07 基础设施费

1005

样机试制费1006

委托开发费1007

检测费1008

模具费1009

专利费用1010

项目奖1101

维护翻新材料费1102

销售材料费1103

出口商检代理费1104

出口运费1105

快递费1106

运费1107

杂项费1201

业务宣传费1202

公司费用报销基本类型

公司费用报销的基本类型

1. 差旅费报销：

- 交通费用：如飞机票、火车票、汽车票、出租车费等。

- 住宿费用：酒店或旅馆的房费及相关服务费。

- 餐饮费用：出差期间的工作餐或其他合理餐饮支出。

- 出差补贴：根据公司政策给予的每日生活津贴或特定地区的额外补贴。

2. 办公费用报销：

- 办公用品采购费：包括打印纸、墨盒、文具、电脑耗材等日常办公所需物品。

- 设备购置与维修费：购买和维护办公设备产生的费用。

- 租赁费用：例如租赁办公室、打印机、会议室等产生的租金。

3. 通讯费用报销：

- 手机话费、网络流量费、固定电话费、视频会议软件订阅费等。

4. 培训费用报销：

- 员工参加内外部培训课程的学费、教材费、考试费、差旅费等。

5. 市场推广及公关费用报销：

- 广告宣传费用、公关活动费用、展会参展费用等。

6. 招待费用报销：

- 商务宴请、客户接待、礼品赠送等相关费用。

7. 人力资源相关费用报销：

- 招聘广告费用、员工入职体检费、员工福利费用等。

8. 其他特殊费用报销：

- 知识产权申请费、法律咨询费、审计费用、保险费用等。

在实际操作中，各企业应根据自身的财务管理规定和业务需求制定具体的报销政策，确保各项费用开支合规并符合预算控制要求。同时，员工在报销时需提供相应发票、收据以及详细说明以支持其报销请求。

公司报销费用简易分类

报销费用项目分类：

一、电话费：①座机费；②手机补助（话费单据必须是本单位职工的姓名）;

二、办公费：①网络费用；②办公用品；③资质费；④文件资料邮寄费；

三、养路费:①过路过桥费；

四、培训费：外出学习产生的学费及书本费用等；

五、差旅费：①住宿费(房费)；②飞机票费;③出租车费；④公共汽车费；

六、燃料费：③油料费(加油费）;

七、招待费：①餐饮费；②烟费；③酒费；④礼品费;

八、误餐费：全天外出现场施工发生餐费补贴（具体规定见制度）；

九、零星材料：现场急需且不在指定点购买，金额不超过500元的零星材料；

十、房租：①员工宿舍房租费;②办公及厂房费；

十一、水电费:办公及厂房发生的费用、员工宿舍水电费；

十二、运费：①日常租车费;②货物邮寄费;

十三、修理费:①车辆维修费；②车辆保养费；③空调、电脑等办公设备维修费；十四、补贴：制度里规定的各种费用补贴；

十五、其它费:不容易定义分类的费用.

出差费用报销

在职场中，出差是一项常见的工作任务。无论是参加会议、客户拜访还是项目推进，出差费用报销是每个员工都必须面对的问题。对于企业来说，合理且及时地报销出差费用不仅能够提高员工的工作积极性和满意度，还能体现企业的管理效率和关怀之心。

一、报销标准与范围

在开始详细讲解出差费用报销的流程之前，首先需要明确报销范围以及各类费用的标准。

1. 交通费用：包括机票、火车票、汽车租赁及油费等。报销标准一般是按实际支付的费用为准，但需注意费用合理性，避免超出合理范围。

2. 住宿费用：涵盖酒店、宾馆及公寓等住宿场所的费用。根据公司规定，员工可选择一定标准的住宿，超出标准部分需自行承担。

3. 餐饮费用：包括在外用餐、小食品购买等费用。根据公司规定，通常有一定的标准或额度限制，超出限额的部分需自行承担。

4. 通讯费用：电话费用、上网费用等。对于需要在出差地点进行电话、网络沟通的情况，可按照公司的规定进行报销。

5. 其他费用：如会务费用、文具费用等，如果出差任务中确实需要进行相应的支出，可根据实际情况报销。

需要注意的是，为了明确费用的合理性和真实性，公司常常要求员

工在报销时提供相关的发票、票据或者其他支出凭证，以备核查使用。

二、出差费用报销流程

在开始进行费用报销之前，员工需要了解和遵守公司制定的出差费

用报销流程。以下是一个典型的报销流程，供参考使用：

1. 出差前申请：员工需提前向公司报告出差事由、时间和目的地等

信息，并填写相关的出差申请表格。申请应包括预估费用，并提交给

上级进行审批。

2. 出差期间费用记录：员工在出差期间需要准确记录和保存与出差