费用报销项目分类
报销费用分类明细
其他费用
图书资料费 购买技术图书、报刊杂志，资料所发生的费用。如书籍、报刊、音像制品、电子书籍、图纸等（订杂志，安全生产科研所定额发票）
绿化及环境 卫生费
盆栽，树苗，支付给园艺部门的费用
物业管理费用
其他
误餐费，搬家运输费，通行配合费（外环隧道配套地面道路通行配合费）
报销费用分类明细
二级科目名称 三级科目名称 办公
科目范围描述
低值易耗品 摊销
低值易耗品摊 非办销公
低值易耗品摊
指不能做为固定资产的各种用品物品（采用一次摊销法），管理用办公用品、办公座椅、电话、传真机、卷柜等 经营用办公用品（文件柜，采样桶，风扇，换气扇，电饭煲，微波炉，饮水机，电饭锅，电磁炉）
销
日常用物料消耗包括电池，揩布，簸箕，拖把，除草剂，清洁剂，试水膏，水龙头，插座，黄沙，钉子，钳子，灯管和门锁等；非日
常用物料消耗包括空调加氟利昂，减速带，路锥，维护强光防爆工作灯，镜框，设备维护保养卡，卡套，软管，横幅，警示牌，胶
物料消耗
其他耗材 带，刷子，卷帘，餐具，油葫芦，椅套，空调套，车身贴，窗帘，棉花棒，拖线板，枕芯，油漆，涂料，电子镇流器，加油机皮带，
油漆，封站用彩钢板，水桶，井盖，阀门，管道配件，密封件，建筑五金，橡胶塑料制品，电工材料，元器件，日用电器，电子工业
印刷费
定额客户累计加油卡，投币单，会计凭证封面，加油站管理台账等
办公费
发票费用
发票购置费用
文具纸张费用
包括为购置计算机用打印纸，碳粉，硒鼓，墨盒，色带，计算器，碳素笔，复写纸等。
其他办公费用
银行手续费等，快递，邮寄费用
通讯费Байду номын сангаас
固定电话费、宽带费，手机费等
报销种类及发票
报销种类及发票
1、差旅费：火车票、飞机票、长途汽车票、订票费发票、住宿费发票、餐饮发票、打车票、加油费、过路过桥费、租车费、公交车票。
2、招待费：餐饮业发票、住宿费发票、打车票、礼品发票、食品费。
3、交通费：打车票、汽车票、地铁票。
4、车辆费用：加油费发票、过路过桥费发票、停车费发票、修理费发票（带明细）、保养费（带明细）、车辆保险。
5、培训费：培训费发票、培训费收据（国家机关事业单位专用）、资料费发票。
6、电话费：电话费发票、手机费发票。
7、网络费：网络费发票、网络服务发票。
8、低值易耗品及备品备件：办公耗材发票（普通发票或增值税专用发票）、办公维修及零配件发票。
9、采购：增值税专用发票（带明细）、普通销售发票（带明细）、采购合同、采购订单。
10、咨询费：咨询费发票（含咨询报告）。
11、会议费：会议费发票（会议决议）
12、租赁费：房屋出租专用发票、其他租赁发票。
13、运费：运输业专用发票、装卸费发票。
14、办公用品：办公用品发票（带明细）。
15、劳保费：劳保用品发票。
16、邮寄费：邮电业专用发票、服务业发票。
17、广告、宣传费：广告费发票（合同）
18、制作费（含印刷）：增值税专用发票（带合同）
注：差旅费、会议费、打车费、招待费、培训费还要填写申请。
日常费用报销制度
日常费用报销制度一、背景介绍随着公司业务的发展和员工数量的增加，日常费用报销管理变得越来越重要。
为了规范和统一日常费用报销流程，提高工作效率，制定日常费用报销制度是必要的。
二、适合范围本制度适合于公司所有员工，包括全职员工、兼职员工和暂时员工。
三、费用报销分类根据不同的费用性质，将费用报销分为以下几类：1.差旅费：包括交通费、住宿费、餐饮费等；2.办公费：包括办公用品、办公设备维修等；3.通讯费：包括电话费、上网费等；4.业务款待费：包括客户款待、商务宴请等；5.培训费：包括培训课程费用、交通费等；6.其他费用：包括会议费、礼品费等。
四、费用报销流程1.费用申请：员工在发生费用前，需提前填写费用申请表，包括费用明细、金额、费用性质等，并由直接上级审批后才干发生费用。
2.费用报销：费用发生后，员工需及时填写费用报销单，包括费用明细、金额、费用性质等，并附上相关票据和发票。
3.费用审核：费用报销单由部门负责人审核，确保费用合规、合理。
4.财务审批：费用报销单经部门负责人审核后，提交给财务部门进行审批。
5.费用支付：经财务部门审批通过后，费用将在规定的时间内支付给员工。
五、费用报销标准1.差旅费：根据公司差旅费用标准执行，包括交通费、住宿费、餐饮费等。
2.办公费：根据实际需求报销，但需合理使用和节约开支。
3.通讯费：根据实际使用情况报销，但需合理使用和节约开支。
4.业务款待费：根据公司业务款待费用标准执行，需提前申请并获得上级批准。
5.培训费：根据公司培训费用标准执行，需提前申请并获得上级批准。
6.其他费用：根据实际情况报销，但需合理使用和节约开支。
六、费用报销要求1.费用明细：员工在填写费用报销单时，需详细列明费用明细，包括项目名称、数量、单价等。
2.票据要求：员工在报销时，需提供相关票据和发票作为费用凭证，票据需真实、完整、清晰。
3.报销时限：员工需在费用发生后的7个工作日内完成费用报销，逾期未报销的费用将不予受理。
差旅报销经济分类科目
差旅报销经济分类科目一、差旅费用的经济分类差旅费用是指员工在工作期间因工作需要而发生的出差费用，包括交通费、住宿费、伙食费、通信费等。
根据差旅费用的性质和用途，可以将其进行经济分类，以便于企业进行成本管理和报销核算。
1. 交通费交通费是员工在出差过程中发生的交通交通工具费用，包括机票、火车票、汽车票、船票等。
交通费是差旅报销中最主要的一项费用，通常占据了差旅费用的大部分。
企业在进行报销核算时，需要准确记录员工的交通费用，并按照公司的差旅政策进行报销。
2. 住宿费住宿费是员工在出差期间的住宿费用，包括酒店住宿费、公寓租金等。
根据不同的出差地点和出差天数，员工的住宿费用会有所差异。
企业在进行差旅费用报销时，需要员工提供住宿费用的发票，并按照公司规定的标准进行报销。
3. 伙食费伙食费是员工在出差期间的饮食费用，包括早餐、午餐、晚餐以及零食等。
伙食费用的多少取决于员工在出差期间的饮食习惯和消费水平。
企业在进行差旅费用报销时，通常会根据公司的差旅政策规定每天的伙食费用限额，并要求员工提供相关的发票或票据。
4. 通信费通信费是员工在出差期间因使用手机、上网等而发生的费用，包括手机话费、上网费用等。
随着通信技术的发展，员工在出差期间需要使用手机和互联网进行工作沟通的情况越来越多。
企业在进行差旅费用报销时，需要员工提供相关的通信费用发票或票据，并按照公司规定的标准进行报销。
5. 其他费用除了上述几种主要的差旅费用外，还有一些其他费用也需要进行经济分类和报销核算。
比如会务费、市内交通费、出差补贴等。
这些费用通常是根据公司的差旅政策和实际需要进行报销的。
二、差旅费用的报销流程差旅费用的报销流程通常包括以下几个步骤：1. 出差申请员工在出差前需要向公司提出出差申请，包括出差地点、出差时间、预计费用等。
公司根据员工的申请进行审批，并根据公司的差旅政策制定出差预算。
2. 出差期间费用记录员工在出差期间需要准确记录各项费用的发生情况，包括交通费、住宿费、伙食费、通信费等。
费用报销分类表
07 基础设施费
水电费 物业费
修缮费
网站建设及维护 费
08 交通费
工作地交通费 工作地出租车费
交通费
出租车费
09 差旅费
住宿费 差旅补助
海外差旅费
科研物料
低耗摊销
技术图书资料费
样机购置费
10 科研费
样机试制费 委托开发费
检测费
模具费
专利费用
项目奖
维护翻新材料费
销售材料费
出口商检代理费
11 销售维护费
分类说明 包括纸张、笔、印刷、餐巾纸等办公用品费用； 办公工具、维修工具、万用表、文件柜等； 购买除技术方面的管理、参考等书籍（包括光盘）费用； 公司网络使用、软件升级、技术支持等费用； I丁耗材〔硒鼓、油墨、配件更换）、光盘、鼠标、0盘、键盘、维修费等； 用于业务联系的各部门人员移动电话费用； 包括办公用途中的普通邮寄、快递等费用； 国家规定的税务费用； 包括印名片、咖啡、纯净水、绿化费、报刊杂志费等。 按规定支出的费用； 按规定支出的费用； 按规定支出的费用（包括维修费〉； 按规定支出的费用 按规定支出的费用 按规定支出的费用(停车费、验车费等。) 包括员工的工作午餐和晚餐； 每年提供的外出旅游的全部费用； 如春节、中秋节、圣诞节、年庆等举办活动的经费（包括餐饮和礼品）； 每年提供的员工体检费用； 除上述之外的其它费用（如体育、娱乐活动、员工婚丧病、高温补贴等）； 各部门自由活动的经费（包括餐饮和娱乐）； 个人或者团体参加内外部培训的费用； 因进行人员招聘而支付的各项费用〔网络、报纸、杂志等〉； 办理出国签证、护照费用； 除上述之外的其它费用（意外保险、劳防用品等）。 指参加学术讨论会、行业年会等的会议费用； 因业务关系而招待客户产生的费用； 制作礼品赠送客户的费用； 因召开董事会会议而发生差旅费、餐费等。 包括社会、企业、爱心等赞助费用； 包括各种公益性费用（如公益性广告等）； 指公司所聘请的专家薪资费用； 除专利项目代理外的代理费〔如商标注册代理费、人事代理等）； 财务审计过程中支出的费用； 向中介、咨询公司、标委会所支付的业务代理等费用，包括130审核费用。 包括租用的厂房和办公用房； 包括普通电话费和I？费用；
报销单费用分类
附件1：
报销单费用分类
一、材料费
1.零星工具一起贴
2.零星材料一起贴
3.大宗材料分类贴
4.运输费零星一起贴，大宗分类贴
5.卸车费零星一起贴，大宗分类贴
二、管理费用
1.办公费：1.办公用品
2.网费
2.集体：1.水电煤 2.房租（仅用于公司、项目（部门）的名义租房，不报销个人)
3.个人： 1.话费
三、差旅费
1.过路费、汽油费（开车）
2.车票、机票、船票（不开车）
3.住宿费（到项目公干，一般住项目部、办事处，特殊情况请示刘总、彭总同意后有效）
4.餐饮费
四、燃油费
工程项目产生的燃油费单独列支，其它的分别贴在差旅费里。
每个项目用车油费不得超过1000元/月，超支自付。
出差办事按流程申请审批，并注明目的地及公里数。
五、业务招待费（各工程项目产生以下费用，先经刘总、彭总书面同意或微信、短信呈报）
1.请客吃饭、唱歌、洗脚等
2.送红包
六、其他费用
注：票据分类整理、粘贴方法：
1、所有票据首先分成发票、收据两大类。
然后再按上述6个小类整理粘贴好，封面按费用性质贴上“用（借）款审批单”或“费用报销审批单”封面，封底贴上“原始凭证粘贴”底单。
2、按要求填写封面、封底单据内容，并检查签批手续是否完整再提交→企管中心→财务部。
3、各项目（部门）票据提交企管中心时，请接单人签收《项目（部门）财务交单登记表》。
费用报销科目分类表
因业务关系而招待客户产生的费用；
0503
礼品费
制作礼品赠送客户的费用；
0504
董事会经费
因召开董事会会议而发生差旅费、餐费等。
0601
06 咨询费
赞助费
包括社会、企业、爱心等赞助费用；
0602
公益费用
包括各种公益性费用（如公益性广告等）；
0603
专家聘请费
指公司所聘培训费用
个人或者团体参加内外部培训的费用；
0403
招聘广告费
因进行人员招聘而支付的各项费用（网络、报纸、杂志等）；
0404
签证费用
办理出国签证、护照费用；
0405
其他人力资源费
除上述之外的其它费用（意外保险、劳防用品等）。
0501
05 业务费
会务费
指参加学术讨论会、行业年会等的会议费用；
0502
0703
水电费
包括租用的厂房、客房费用；
0704
物业费
租用的厂房和公司客房的物业管理费；
0705
修缮费
基础设施的维修、装修费用和提供服务费用；
0706
网站建设及维护费
建网站费用和网络年度维护费；
0801
08 交通费
工作地交通费
发生的工作地区的公共交通以及发生的相关手续费；
0802
工作地出租车费
发生的工作地区的出租车费。
1105
快递费
在销售和售后发生的快递费用；
1106
运费
在销售和售后发生的运输费用；
1107
杂项费
在销售和售后发生的其它费用（包括借用人员、借车等）；
1201
12 广告费用
业务宣传费
公司报销费用分类
公司报销费用分类公司报销费用分类一、公司运营成本费用：1、固定资产：房屋、汽车、办公家具、电脑、打印机、投影仪、大型施工机械等与生产经营相关的，单价超过2021元以上且使用年限超过2年的物资作为公司固定资产管理。
2、耐用品：在生产经营中可以多次使用且不改变其实物形态，单位价值2021元以下的资产作为公司的耐用品管理，如电风扇、碎纸机等。
3、办公费用：公司日常的纸张、笔、办公用品费用，复印、打印、邮寄、制作公司资质、未中标项目的“招投标费用”。
4、管理费用：每年上缴总公司的管理费；员工培训费；办理或年检各种公司证照；上交、宴请、馈赠各管理部门的费用或礼品、礼金；宴请、馈赠对公司有帮助人员（领导、客户、朋友）的费用或礼品、礼金。
5、公司招待费：为了公司长远利益，与具体业务不直接相关联的费用。
其中每位股东的费用上限为1000元/月，各部门负责人费用上限为500元/月。
6、人员支出：公司员工的工资、通讯费、过节福利、保险等。
7、汽车费用：用于处理公司事宜，与具体项目不直接关联，公务用车可以报销汽车维护、维修费、保险以及用于公务方面的过路费、油费、停车费等。
8、其他费用：房屋租赁、水电暖、物业费、员工差旅费、固定电话及宽带、未中标项目的“业务费”等维持公司运营所需的其他费用。
二、项目成本费用（报销项目为必填项）：1、业务费：指在从业务洽谈到合同签订所发生的差旅费、食宿费、招待费、馈赠礼品等费用，以项目为单位分种类填报，如未中标摊入“公司运营成本费用”中的“其他费用”中。
2、招投标费：工程报名、购买标书、借资质、制作投标书、中标服务费、评委费用等。
如未中标摊入“公司运营成本费用”中的“办公费用”中。
3、中介费：指在业务洽谈、合同签订中给予协助人（公司以外的人）的酬劳。
4、项目管理费：指按公司规定给予的提成或完成本项目所支付的奖金。
5、施工成本费：工程施工过程中发生的各种费用、材料费：工程材料、设备费、施工机具购置、维修费等。
报销项目分类
报销项目分类
差旅费： 车票 飞机票 住宿费 住勤费 路桥费 办公费： 办公用品 邮寄费 打印费 订票费 交通费： 打车费 汽油费 公交费 招待费： 餐费 礼品费 客户住宿费 会务费： 会议费 电话费： 手机费 电话费
其 他： 没有正规发票的 收据 长条票 宣传费等 全国会
分开贴
⎭
⎬
⎫票礼品客户车票住宿费餐费门个人车票住宿费餐费
大写：壹贰叁肆伍陆柒捌玖拾佰仟万元整注意：1.能取得正规发票一定要取得。
2. 根据费用性质填写对应单据，不同项目的单据不要贴在一
起，严格按照单据要求认真填写，注明附件张数，金额大小
写须完全一致（不得涂改），简述费用内容或事由。
（另附纸
条）
3.收据一定不要和正规发票贴在一起。
4.既有发票又有收据的只贴发票，收据夹在里面就行。
5.发票抬头要填公司名字不要写个人，一张单据上只能含有一
家公司的票据。
6.个人借支款项要填写借款单，如果让公司代为汇款，要填写
汇款申请单。
汇款申请表
2011年12月30日
付款单位济南德贝康华科贸有限公司汇款接收单
位
深圳迈瑞生物医疗电子股份有限公司
付款金额
小写￥14,000.00 账号7770 5793 5773
大写RMB壹万肆仟元整开户行中国银行深圳分行招商路支行
付款理由付款方式方式电汇
支
票
现金汇票选择√
电话/传
真
备注
总经理签
字部门负责人签
字
经办人签
字。
通用费用报销管理规定
通用费用报销管理规定1. 引言为了规范和管理通用费用的报销流程，提高公司的经费使用效率，特制定本《通用费用报销管理规定》。
2. 适用范围本规定适用于公司的全体员工，包括正式员工、合同员工以及临时员工等。
3. 报销范围以下是属于通用费用报销范围的几个主要项目：•交通费：包括公共交通费用、出租车费用等。
•差旅费：包括差旅期间的交通费、住宿费、餐饮费等。
•会议费：包括参会费用、场地费用、礼品费用等。
•手机费：包括通话费用、上网费用等。
•餐饮费：包括工作期间的餐饮费用。
•办公用品费：包括文具费用、打印费用、办公设备费用等。
请注意，以上仅为通用费用报销的一些常见项目，具体报销范围请参考公司财务部门的相关政策。
4. 报销流程为了统一和规范通用费用的报销流程，以下是报销流程的详细步骤：步骤一：填写报销申请表格员工在发生相关费用后，需下载并填写公司提供的标准报销申请表格，并填写详细的报销项目、金额、日期等信息。
步骤二：附上相关凭证员工需要将费用发票、收据等相关凭证与报销申请表格一同提交。
为了保证凭证的真实性，凭证必须是原件，并且需与报销申请表格的内容一致。
步骤三：主管审批员工提交完报销申请后，需要经过所在部门的主管审批。
主管应仔细核对报销项目的合理性，并确保报销金额符合公司政策。
步骤四：财务核对经过主管审批后，报销申请进入财务部门进行核对。
财务部门将核对报销项目的合规性以及凭证的真实性。
如有问题，财务部门将与员工沟通并进行解决。
步骤五：报销支付经过财务核对后，财务部门将安排相关款项的支付。
支付方式根据公司政策而定。
步骤六：归档和存档完成报销支付后，财务部门将对报销申请和相关凭证进行归档和存档。
这有助于后续的审计和查询工作。
5. 其他规定•报销申请必须按照实际发生的费用填写，不得虚报或填写非实际支出的费用。
•多次发生的相同费用可通过合并后一次性申请报销。
•临时员工的报销申请需得到直接上级的批准。
•报销申请必须按照公司规定的时间节点进行申请和提交，逾期申请一律不予受理。
报销单据分类填报方法
报销单据分类填报方法
一：费用分类
1、办公费办公用品（纸、笔等）、邮寄费（普通邮寄、快递等费用）。
2、汽车费保险费用、路桥费（即过路费、过桥费）、汽车保养费、汽油费、其他汽车费
用（停车费）。
仅适用于公车（除路桥费、汽油费、停车费以外）
3、交通费工作地交通费（公共交通、出租车）。
4、住宿费房租及杂费、零时住宿
5、机械费工地现场发生时计取。
6、人工费工地现场发生时计取。
7、检测费工地材料送检发生费用
8、材料费工地现场发生时计取。
9、工地杂费包括工地现场发生的不可避免的零星费用。
10、其他指以上未提及的费用。
二：粘贴方法
相同费用类型粘贴到同一张（票多时可增加）原始凭证粘贴单上。
按序号（应与费用报销清单表上对应）排列（用铅笔在票的右下角标注起序号），统计金额，分别将其写在金额一栏中，若有发票金额大于实际支出金额的，在发票后用铅笔写明实际发生金额，统计时安实际发生金额统计，如有票据比原始凭证大的，应折成相应大小。
如图（1）
图（1）
三：费用报销单
将办公费、汽车费、交通费、住宿费、机械费、人工费、检测费、材料费、工地杂费所有这些费用归总好后，算出总金额，填好费用报销单，用别针别成一叠。
费用报销单填写时注意，写清楚每类分别的明细金额，总金额写清楚大小写，不得涂改。
在经办人一栏中将自己的名字签上。
如图2 注意：没有票的要单另统计，不按费用分类统计。
如图2
四：装订顺序
①费用报销单、②原始凭证、③费用报销清单（折成跟费用报销单大小一致）
如图3
五：费用报销清单见附表一。
医保报销的费用项目包括哪些内容
医保报销的费⽤项⽬包括哪些内容报销的费⽤项⽬是... 想要了解更多关于医保报销的费⽤项⽬包括哪些内容的知识，跟着店铺⼩编⼀起看看吧。
⼀、报销的费⽤项⽬是：1、床位费(乡镇卫⽣院最⾼12元/天，市级及市级以上医疗机构最⾼15元/天);2、药品费(药品使⽤范围执⾏省规定的药物⽬录);3、检查费(检查、化验等，限额600元);4、治疗费(300元以内按实结算，300元以上部分按50%纳⼊报销范围);5、⼿术费(按规定收费标准执⾏);6、输⾎费(⼿术或抢救，每次住院最⾼限额500元);7、材料费(每次住院最⾼限额2000元);8、各种肿瘤患者的放、化疗及肾功能衰竭需要透析的门诊费⽤，视同住院费⽤进⾏补偿。
⼆、报销的⽐例是多少剔除不可报销费⽤后，可报费⽤根据就诊医疗机构级别的不同相应打折：本市乡镇卫⽣院100%，本市市级医院90%，市外80%，⽆转诊证明60%。
折后费⽤实⾏分段按⽐例结算：4000元以内报销45%;4001-8000元报销55%;8001-12000元报销65%;12001-20000元报销75%;20000元以上报销80%。
每⼈每年最⾼补偿⾦额不超过3万元。
三、医药费⽤报销需要哪些材料?有哪些⼿续和程序(⼀)所需材料为：1、住院发票原件;2、出院记录;3、医药费⽤清单或医嘱单(由就诊医院提供);4、本⼈⾝份证明(⾝份证复印件或户籍证明);5、其他(转诊证明、打⼯地证明等)。
(⼆)⼿续和程序患者在市内就诊，直接在各定点医疗机构结算住院费⽤;转市外的住院费⽤，在1个⽉内将上述材料交本乡镇卫⽣院(合管所)经办⼈员办理结报⼿续，经初审后，由乡镇集中送交市医保处结算。
四、住院是否需要办理批准或登记⼿续参合⼈员在本市各定点医疗服务机构(卫⽣院)住院治疗不需办理任何⼿续。
但因病情需要转市外就诊治疗的，由经治医⽣填写病情诊断，医疗机构医保办审批。
报市合管办备查。
急诊在⼗⽇内按规定程序补办。
五、外出打⼯⼈员的医药费如何报销除住院发票、出院记录、医疗费⽤清单(或医嘱单)和⾝份证明外，对外来务⼯⼈员进⾏住院治疗，他们还需要提供⼯作证明材料(可以由他们⼯作的居委会或⼯⼚提供)，否则按⽐例结算，⽆转介证明。
费用报销分类科目
序号 1 2
科目 招待 伙食费
摘要 招待-礼品费：拜访客户礼品费用 招待-餐饮费：宴请客户发生的食材费、餐费 、娱乐费用等 包括食堂的柴、米、油、盐、食材等费用
3 个人预借工资 工人预支工资的费用
办公费-办公费：物业费、水、电、维修费、人事招聘网站费用，招聘会（包含往返路费）等
10
材料费 水电材料，钢筋，水泥，沥青、混凝土、油漆等和项目施工相关的材料费用（一次性投入，不可重复使用的材料）
11 周转材料 弹立柱、防撞桶、闪爆灯、反光贴、拉丝，灭火器，反光背心等（可以重复使用的材料）
注：此表格作为报销项目的依据有待完善.
4
办公费
办公费-办公.生活用品：清扫工具、香皂、纸、水壶、药品等与生活用品相关的费用 办公费-办公消耗：电源插座、鼠标键盘、网线、工具、职工福利
职工福利-职工宿舍费用：员工宿舍所缴纳的物业、水、电、维修等费用 职工福利-过节礼品：节假日发放给职工福利
6
租赁费 通讯费
项目房屋、汽车、机械设备等所租用的费用 办公室/项目部电话费用、宽带等费用.；
7
市内交通费 外出处理事务打车/公交/地铁费用 差旅费 出差餐饮、住宿以及乘车车票等相关费用及出差补助。
汽车加油费
停车费
8 汽车使用费 过路费
汽车年检费 、维修费、 汽车用品、 GPS使用费等
汽车保险费
9 固定资产设备 车辆、电脑、打印机、办公桌椅、文件柜等单位价值超过2000元，使用期限一年以上的。
公司报销费用简易分类
报销费用项目分类：
一、电话费：①座机费；②手机补助（话费单据必须是本单位职工的姓名）;
二、办公费：①网络费用；②办公用品；③资质费；④文件资料邮寄费；
三、养路费:①过路过桥费；
四、培训费：外出学习产生的学费及书本费用等；
五、差旅费：①住宿费(房费)；②飞机票费;③出租车费；④公共汽车费；
六、燃料费：③油料费(加油费）;
七、招待费：①餐饮费；②烟费；③酒费；④礼品费;
八、误餐费：全天外出现场施工发生餐费补贴（具体规定见制度）；
九、零星材料：现场急需且不在指定点购买，金额不超过500元的零星材料；
十、房租：①员工宿舍房租费;②办公及厂房费；
十一、水电费:办公及厂房发生的费用、员工宿舍水电费；
十二、运费：①日常租车费;②货物邮寄费;
十三、修理费:①车辆维修费；②车辆保养费；③空调、电脑等办公设备维修费；十四、补贴：制度里规定的各种费用补贴；
十五、其它费:不容易定义分类的费用.。
报销费用分类
1。
资料费：指在项目研究过程中发生的资料收集、录入、复印、翻拍、翻译等费用，以及必要的图书和专用软件购置费等。
2.数据采集费：指在项目研究过程中发生的问卷调查、数据跟踪采集、案例分析等费用。
3.差旅费：指在项目研究过程中开展国内调研活动所发生的交通费、食宿费及其它费用，其标准按照国家有关规定执行.4。
会议费：指在项目研究过程中为组织开展学术研讨、咨询等活动而召开小型会议的费用。
会议费的开支应当按照国家有关规定，严格控制会议的规模、数量、会期和开支标准。
5。
设备费:指在项目研究过程中发生的购置或租赁使用设备而发生的费用。
应当严格控制设备费支出,因项目研究确需购置的，按照国家国有资产管理的规定办理.6。
专家咨询费：指在项目研究过程中发生的临时聘请的咨询专家的费用.咨询费不得支付给课题组成员及项目管理的相关人员。
专家咨询费支出总额不得超过项目资助额的15%。
7。
劳务费：指在项目研究过程中发生的支付给直接参与项目研究的在校研究生和其它临时聘用人员等的劳务性费用。
劳务费的支出总额不得超过项目资助总额的10％。
8。
印刷费：指在项目研究过程中发生的项目研究成果的打印、印刷费.9。
管理费：项目研究过程中，项目负责人所在单位可根据情况收取适当的管理费,但不得超过项目资助总额的3％。
第二十一条对于省社科基金项目，项目负责人所在单位必须给予1︰1的配套资金予以支持。
第二十二条成果鉴定费包括鉴定专家劳务费、鉴定材料邮寄费等。
根据本办法第二十九条分级鉴定办法,重大项目、重点项目和委托项目最终成果的鉴定专家劳务费由省社科规划办核定拨付；年度项目、后期资助项目的成果鉴定费从项目资助经费中支出。
每位鉴定专家的劳务费根据最终成果形式和字数而定.第二十三条项目研究成果通过验收后，其资助经费结余(包括预留经费）可用于项目研究成果的出版补助.其余部分由项目负责人继续用于开展其他社会科学研究工作。
费用报销项目分类
否
/
23
水电暖
制冷费/取暖费
13%
是
是
24
电费
17%
是
是
25
水费
13%（一般计税）
6%（简易计税）
是
是
26
交通差旅费
市内交通
否
/
27
差旅费
6%
是
是
28
绿化保洁费
清洁用具
17%
是
是
29
垃圾清运费
6%
否
/
30
花木租摆
17%
是
是
31
保洁费
6%
是
是
32
经营设备设施维修费
消防设备设施、空调、电梯等器材
费用报销项目分类
费用报销项目、发票类型及税率规定
序号
费用项目
费用细项
适用税率
是否需要增值税专用发票
是否可以抵扣进项税
1
租赁费
房屋租赁费
11%（一般计税）
5%（简易计税）
是
是
2
设备租赁费
17%
是
是
3
物业管理费
6%
是
是
4
人工成本
工资
5
临时劳务费
（劳务费）第三方服务公司提供劳务和发票、个人代开发票
6%
是
是
56
支票工本费
17%
是
是
57
营业外支出
赔偿金/违约金/罚款
罚款、罚金
否
/
58
资产Leabharlann 固定资产交换机、服务器、软件及软件产品购买、登记费、办公车辆购置等单价超过2000元
报销项目资料
报销项目在企业管理中，报销项目扮演着重要的角色。
报销作为一种管理制度，能够有效监督和控制企业经费的支出，在一定程度上保障企业经济运作的合理性和规范性。
本文将从报销项目的定义、分类、流程和管理角度出发，深入探讨报销项目的重要性以及企业在实施中需要注意的事项。
定义报销项目指的是员工因工作需要发生的费用支出，在规定范围内通过公司制定的程序进行报销，最终由公司支付给员工或第三方的费用。
报销项目通常包括差旅费、交通费、餐饮费、办公用品费、通讯费等各类费用。
企业对于报销项目的设立和管理应当符合相关的法律法规和企业内部制度要求。
分类根据报销项目的性质和用途，可以将报销项目分为多种类型。
常见的报销项目包括：1.差旅费：员工因出差或业务需要而产生的交通、住宿、餐饮等费用。
2.办公用品费：员工购买办公用品及文具用品的费用。
3.通讯费：员工因工作需要产生的电话、传真、快递等通讯费用。
4.招待费：员工因公务招待客户或合作伙伴而产生的餐饮费用等。
5.培训费：公司组织或员工参加的培训活动产生的费用。
企业应根据实际情况，设定合适的报销项目，并明确列出每种报销项目的申请和报销规定。
流程报销项目的流程一般包括申请、审批、报销和财务支付等环节。
具体流程如下：1.申请：员工在发生费用后，填写具体的报销申请表格，注明费用明细和支出事由。
2.审批：报销申请由直接主管或相关部门审批，确保费用支出符合公司政策和规定。
3.报销：审批通过后，员工按规定程序将费用票据和相关材料提交给财务部门进行报销。
4.支付：财务部门审核无误后，将费用支付给员工或第三方。
以上流程中，每个环节都有其重要性。
申请环节要求员工如实填写费用明细，审批环节保证支出符合规定，报销环节确保程序达标，支付环节保证及时准确支付。
管理公司在实施报销项目时需要重视管理工作，以确保报销项目的合规性和准确性。
为此，可采取以下管理措施：1.明确制度：公司应建立详细的报销制度和流程，明确各个项目的报销范围、额度和审批权限等。
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是
49
短信平台费
6%
是
是
50
外采赠品入促销费用
17%
是
否
51
卖场布置费
X展架、地贴等卖场布置费
6%
是
是
52
广告宣传费
媒体广告设计、广告制作费、网络广告
6%
是
是
53
财务费用
存款利息收入
不征税
否
/
54
其他手续费
6%
是
是
55
POS手续费
56
支票工本费
17%
是
是
57
营业外支出
赔偿金/违约金/罚款
罚款、罚金
否
/
58
资产
固定资产
交换机、服务器、软件及软件产品购买、登记费、办公车辆购置等单价超过2000元
17%
是
是
59
无形资产
软件、商誉等
6%
是
是
13%
是
是
24电费ຫໍສະໝຸດ 17%是是25
水费
13%（一般计税）
6%（简易计税）
是
是
26
交通差旅费
市内交通
否
/
27
差旅费
6%
是
是
28
绿化保洁费
清洁用具
17%
是
是
29
垃圾清运费
6%
否
/
30
花木租摆
17%
是
是
31
保洁费
6%
是
是
32
经营设备设施维修费
消防设备设施、空调、电梯等器材
17%
是
是
33
咨询服务费
财务咨询、法律咨询等财务软件、报税软件服务支持费用
商业保险费（个人）
6%
是
是
7
社保公司部分
8
装修费
装修材料
灯具、地砖、电线电缆等
17%
是
是
9
装修道具
店招底板、发光字、吊楣、灯箱、铝方管
17%
是
是
10
行政费用
办公费
办公用品
17%
是
是
11
快递费
邮政普遍服务11%
收派服务6%
是
是
12
办公设备设施维修费
17%
是
是
13
行政车辆使用费
停车费、路桥费
否
/
14
财产保险费
6%
是
是
15
车辆维修保养费
17%
是
是
16
年检费
否
/
17
燃油费
17%
是
是
18
通讯费
手机费（个人）
否
/
19
手机费
11%
是
是
20
固定电话费、电话初装费、入网费、短信费、VIP电子邮箱费
11%（基础电信服务费增票）
6%（增值电信服务费增票）
是
是
21
业务招待费
礼品
17%
是
否
22
烟、酒、餐费等
否
/
23
水电暖
制冷费/取暖费
6%
是
是
34
客户关系维护费
解决售后问题产生费用
否
35
地方行政管理费
否
36
其他
37
人事费用
一般会议费
按开票项目执行
按开票项目执行
/
38
招聘费
按开票项目执行
按开票项目执行
/
39
职工福利费
年节福利、慰问费、体检费等
否
/
40
职工教育经费
财务人员继续教育费
否
/
41
聘请外部人员授课费//培训
6%
是
是
42
职工活动费--场地费
费用报销项目、发票类型及税率规定
序号
费用项目
费用细项
适用税率
是否需要增值税专用发票
是否可以抵扣进项税
1
租赁费
房屋租赁费
11%（一般计税）
5%（简易计税）
是
是
2
设备租赁费
17%
是
是
3
物业管理费
6%
是
是
4
人工成本
工资
5
临时劳务费
（劳务费）第三方服务公司提供劳务和发票、个人代开发票
6%
是
是
6
商业保险费
商业保险费（企业）
11%（一般计税）5%（简易计税）
是
是
43
职工活动费--服装租赁费
17%
是
是
44
职工活动费--演出费
6%
是
是
45
购买图书资料费
13%
是
是
46
营销费用
促销活动费
DM单制作费、促销活动道具费、抽奖券印制费
17%
是
是
47
活动场地费
11%（一般计税）
5%（简易计税）
是
是
48
路演费用（第三方提供服务并开票）
6%