出纳的职责Microsoft Word 文档 (3)

酒店出纳的工作内容

来源：餐饮管理发布时间：2010年05月28日点击数：183 【字体：小大】【收藏】

每日保证双人（协同日审）同时清点解缴营业款：

（1）开启保险箱，取出各点收银员现金缴款袋。

（2）逐个拆封、清点、对照现金收入日报表，核对现金、手工信用卡单据、支票数额，发现不符，及时与收银领班、日审核实。

（3）核对审计组报送的营业收入日报表，核对营业额总数与款项是否相符。

（4）填写缴款单，送存开户行，将交款单回单联及信用卡等编制凭证记账。

l 办理各类付款业务：

（1）接到手续完备的单据，以现金、支票或网上银行汇款的方式付款，并在已付款的单据上加盖“付讫”章。

（2）根据支票领用申请单，签发空白支票，并在支票登记簿上登记，支票上须填明日期、用途及使用金额；填写错误的支票必须加盖“作废”戳记与存根联一并保存；支票遗失时，需及时向领导汇报，并立即到银行办理挂失手续。

（3）与各归口核算人员办理付款等单据的签收手续。

（4）按时发放工资、奖金，并填制有关的记帐凭证。

l 办理有关收款业务：填写收款凭据、清点现金、填写银行进帐单，清理收到的支票，

及时送交银行进账，同时在收款凭证上加盖“收讫”章。

l 根据审核无误的收付款凭证，登记日记帐及辅助记录：

（1）现金日记账所载的内容必须同会计凭证一致，不得随便增减。

（2）日记账必须连续登记，不得跳行，隔页，不得随便损坏账簿和撕去账页。

文字和数字必须整洁清晰、准确无误，如有改动，必须按会计制度执行。

l 每日清点库存现金，做到帐款相符，确保现金的安全。

l 每日下班前编制流动资金日报表并交付财务经理、总经理。

l 做好月终对帐工作：

（1）将现金、银行存款帐面余额与总帐核对无误后，结转下月。

（2）每月10 号前，核对银行对账单，编制出银行存款余额调节表，查明未达帐原因，催促经办人报帐。l 积极参加岗位培训，发挥工作主动性与积极性，完成上级交办的其他工