银行出纳制度1
出纳现金管理规定
出纳现金管理规定为了加强收取现金管理，出纳与会计人员分清责任，银行制定了相关管理规定，下面店铺给大家介绍关于出纳现金管理规定的相关资料，希望对您有所帮助。
出纳现金管理规定条例第一章总则第一条为了加强建设银行现金出纳工作，特根据中国人民银行有关规定制定本办法。
第二条办理现金出纳，必须认真执行国家规定的金融法令和制度。
按照本办法的规定做好现金出纳工作。
第三条出纳工作必须坚持以下原则一、钱帐分管、双人临柜、双人管库、双人押运、严禁一人对外办理现金出纳业务。
二、坚持复核制度，做到收款要复点、付款要复核。
三、坚持交接手续和查库制度。
第四条办理现金出纳行，应编制年度现金计划，报开户人民银行发行库(或发行保管库，下同)，并报上级行逐级汇总报总行，由总行汇总报人民银行总行。
执行中需要超过计划时，报请追加计划。
经办行在年度现金计划内，在月前五日向开户人民银行发行库报送月度现金计划和最高投放额以及月度分券别的用款计划。
第五条办理现金出纳行，应根据现金周转的正常需要设立业务库。
根据业务情况确定一个三至五日周转必须保留的最低库存额，并按规定于月后五日向开户人民银行发行库报送分券别的业务库存月报。
第六条各级行、处必须加强对现金出纳工作的领导，认真做到：一、要根据业务量的需要配备专职出纳员和出纳复核员。
二、要选派忠诚老实、责任心强的同志担任出纳工作。
除特殊情况外，一般不要轻易调动他们的工作。
三、要建立检查辅导制度和岗位责任制。
管辖行要经常深入基层检查辅导，总结交流经验，解决存在问题。
四、要从政治上、工作上、生活上关心出纳人员，尊重他们的劳动，同时要注意劳逸结合，并按规定发给劳保用品。
第七条出纳人员要加强政治学习，提高思想觉悟，刻苦钻研业务技术，做到又红又专;要热爱本职工作，发扬廉洁奉公、遵守财经纪律的良好作风;要维护国家财产安全;提高服务质量，全心全意为客户服务。
第二章现金收付与整点第八条现金收付必须手续清楚，责任分明、数字准确。
出纳银行管理制度
出纳银行管理制度第一章总则第一条为规范出纳业务管理工作，提高出纳工作效率和准确性，保障资金安全，经银行领导班子讨论决定，制定本制度。
第二条本制度适用于银行内部所有出纳业务人员及相关人员，所有出纳工作人员必须遵守本制度的规定，执行出纳业务工作。
对违反本制度的行为，将按照银行相关制度进行处理。
第三条出纳工作人员应具备严格的纪律性和责任心，执行出纳工作需保持高度的警惕性，确保资金的安全和准确性。
第四条出纳工作人员应遵守法律法规和银行相关制度，不得私自挪用银行资金，不得泄露客户信息，不得从事违法违规活动。
第五条出纳工作人员应遵守银行的保密制度，不得以任何形式泄露银行业务和客户信息，确保客户信息的安全。
第六条出纳工作人员应保持良好的职业操守，自觉遵守公司的规章制度，不得利用职权谋取私利，不得违反职业道德。
第七条出纳工作人员应具备良好的沟通能力和团队合作精神，确保团队的正常运转，配合其他部门做好出纳工作。
第八条出纳工作人员应保持勤勉工作态度，认真完成出纳业务，及时归档资料，确保账目清晰明了，准确无误。
第二章出纳工作流程第九条出纳工作人员应按照银行相关规定，认真执行出纳工作流程，确保资金的安全和准确性。
第十条出纳工作人员在进行现金存取操作时，应核对客户身份证明文件，验证业务单据的真实性，确保资金交易正确无误。
第十一条出纳工作人员应按规定对现金清点、存款、取款进行日结，确保账目清晰明了。
第十二条出纳工作人员应及时更新资金账户信息，确保账户余额准确无误。
第十三条出纳工作人员在进行出纳操作时，应保持高度的警惕性，防止出现资金遗漏或错误的情况。
第十四条出纳工作人员应按规定对银行的现金清点记录、存款记录、取款记录进行妥善保管，保证账目的完整性和准确性。
第十五条出纳工作人员应对出纳日志和账目进行定期归档，确保账目记录的完整性和可追溯性。
第三章出纳工作风险控制第十六条出纳工作人员应具备一定的风险防范意识，及时发现和处理出现的风险隐患，避免资金损失。
银行现金出纳管理制度
银行现金出纳管理制度第一章总则第一条为规范银行现金出纳工作，保障银行资金安全，提高出纳工作效率，制定本管理制度。
第二条本管理制度适用于银行所有出纳岗位工作，出纳岗位人员应严格遵守本管理制度的规定。
第三条出纳岗位人员应具备相关专业知识和技能，熟悉银行有关规章制度，遵循银行的业务流程和操作规范。
第四条出纳岗位人员要严守职业操守，忠诚维护银行利益，不得利用职务之便谋取个人利益。
第五条出纳岗位人员应遵守机密保密制度，不得泄露客户信息及银行内部资料，确保信息安全。
第六条出纳岗位人员在工作中应积极配合监管部门的检查和调查，如实提供相关信息。
第七条出纳岗位人员要严格遵守税法、反洗钱法等相关法律法规，不得从事违法违规活动。
第八条出纳岗位人员如发现有风险和违规行为应及时向主管领导报告，配合进行调查处理。
第二章出纳日常工作第九条出纳岗位人员应按照工作计划和任务要求，认真完成日常的现金清点和进出账务处理。
第十条出纳岗位人员需要准确清点银行存款、取款和资金流动情况，确保账面余额与实际金额一致。
第十一条出纳岗位人员每日对账务进行记录，并配合相关部门开展日终工作，确保数据准确性和完整性。
第十二条出纳岗位人员要熟悉操作银行系统，确保资金结算的及时性和准确性。
第十三条出纳岗位人员应加强对异常交易和异常现金存取的监控和管理，如有发现及时上报。
第十四条出纳岗位人员需注意现金的安全保管，妥善保管现金和有价证券，防止财务损失。
第十五条出纳岗位人员要勤勉尽责，杜绝差错发生，确保现金出入账务流程的准确性和规范性。
第三章突发事件处置第十六条出纳岗位人员在发生突发事件时，应冷静应对，及时向主管领导报告，并按照规定程序处理。
第十七条出纳岗位人员在遇到客户纠纷和投诉时，应尽快处理并报告，确保客户满意。
第十八条出纳岗位人员在发现资金异常流动或遭受损失时，需立即向主管领导报告并协助调查。
第十九条出纳岗位人员在发现现金存取规则的违反行为时，要及时纠正并报告，维护银行规定。
出纳员工作制度
出纳员工作制度第一章总则第一条为了加强财务管理，规范出纳员工作行为，保障资金安全，根据《中华人民共和国会计法》、《会计基础工作规范》等相关法律法规，结合本公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度所称出纳员，是指在公司财务部门负责现金、银行存款收付、核算和保管等工作的人员。
第三条出纳员应严格遵守国家法律法规和公司规章制度，认真履行工作职责，保持高度的职业操守，确保资金安全、准确、及时。
第二章工作职责第四条出纳员负责现金、银行存款的收付工作，按照公司的财务规定和领导的要求，及时、准确地处理各项财务收支。
第五条出纳员负责编制现金、银行存款日记账，每日结账，确保账务清晰、准确。
第六条出纳员负责保管公司的财务印章、支票、发票等财务凭证，严格按照规定使用，确保财务安全。
第七条出纳员负责办理银行结算业务，包括支票的签发、承兑、兑现等工作，严格按照银行结算规定操作，确保资金安全。
第八条出纳员负责定期与银行对账，确保银行存款账务准确无误。
第九条出纳员负责配合公司内部审计和外部审计工作，提供相关财务资料，确保审计工作的顺利进行。
第十条出纳员负责完成公司领导交办的其他与财务相关的工作。
第三章工作规范第十一条出纳员应具备专业的财务知识和技能，熟悉国家法律法规和公司财务制度，不断提高自身业务水平。
第十二条出纳员应严格遵守工作纪律，按时到岗，不得迟到、早退、旷工。
第十三条出纳员应保持良好的工作态度，认真、细致、高效地完成各项工作任务。
第十四条出纳员应严格遵守保密制度，不得泄露公司财务机密信息。
第十五条出纳员应加强与其他部门的合作，配合公司各项工作的顺利进行。
第四章考核与奖惩第十六条出纳员的工作绩效将定期进行考核，考核内容包括工作质量、工作效率、工作态度等。
第十七条对于工作表现优秀的出纳员，公司将给予适当的奖励和晋升机会。
第十八条对于违反本制度的出纳员，公司将根据情节严重程度，给予相应的纪律处分，直至解除劳动合同。
第五章附则第十九条本制度自颁布之日起生效，如有未尽事宜，可根据实际情况予以补充。
银行出纳管理制度
银行出纳管理制度银行出纳管理制度一、总则为加强银行出纳管理，规范工作程序，提高工作效率，保障资金安全，本制度制定。
二、出纳职责1、审核和认真查收有关单位及个人的现金存款、提款、兑换外汇等。
2、认真核对各种单据，以保证资金的安全和正确性。
3、接受并解答各类客户咨询和查询，因公转账、汇款等业务的办理。
4、发现各种异常情况时，积极向上级报告，及时予以处理。
5、认真记录每日银行业务，保证出纳业务清楚明了。
6、认真管理和保管银行现金、支票、存单、印鉴和各种证明文件，确保资金安全。
3、工作程序1、办公时间本行工作日从上午 8:30 开始，下午 5:00 结束，法定节假日休息。
2、营业接待出纳办理业务时间为上午 9:00 开始，下午 4:00 结束，中午不接受业务办理。
3、业务处理1）出纳必须严格按照银行规章制度和本制度要求，认真审阅、核实有关单据，凭证等。
2）妥善保管和管理银行的现金、支票、存单等凭证，保证资金安全。
3）出纳在办理业务过程中，必须与客户说清楚办理的业务，尤其是费用标准、手续费等问题，避免误解和纠纷。
4、支出审批1）银行支出必须经过审批，出纳不得直接支出。
2）行长对于当前银行支出审批的权力，银行内部规定将明确。
3）支出审批单必须用银行印章盖章，并注明出纳的人员编号和姓名。
5、日结清算1）出纳清点收取的各项款项，并按银行规定的程序精确清点、结算现金。
2）清结算完毕后，出纳必须详细统计每笔交易的情况，及时备案。
3）每日清结算应在有关账簿上签字、盖章，防止虚假操作。
4）下班前，出纳应将所有的凭证和账簿全部复核清点无误后，再交保管人员保管。
6、资金报告1）出纳应及时上报银行业务情况报告，供银行上级领导及时掌握银行工作信息，以便进行决策和管理。
2）如发现有重大事件和异常情况，应及时向上级报告，上级领导结合实际情况，及时采取措施处理。
7、资金安全1）出纳负责管理银行现金和支票，要提高珍惜意识，确保资金安全。
全国银行出纳基本制度(试行)
全国银行出纳基本制度(试行)文章属性•【制定机关】中国人民银行•【公布日期】1988.03.30•【文号】•【施行日期】1988.07.01•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】失效•【主题分类】银行业监督管理正文*注：本篇法规已被：中国人民银行公告(2010)第2号――废止《汇兑结算会计核算手续》、《关于追回银行被抢、被盗、被骗、贪污、丢失库款和金银处理的规定》等规范性文件（发布日期：2010年3月23日，实施日期：2010年3月23日）废止全国银行出纳基本制度（试行）（１９８８年３月３０日中国人民银行发布）第一章总则第一条根据《中华人民共和国银行管理暂行条例》和《中华人民共和国金银管理条例》的有关规定，为统一全国银行出纳业务的管理，保证出纳业务的顺利开展，更好地为社会主义现代化建设服务，特制定本制度。
第二条本制度适用于所有办理人民币现金、金银出纳业务的银行和其他金融机构。
中国人民银行总行负责制定全国银行出纳基本制度。
人民银行各省、自治区、直辖市分行根据本制度负责管理本地区银行必须统一的出纳工作，制订本地区人民银行出纳制度或实施细则并报总行核备。
各专业银行总行根据本制度制订本系统出纳制度并报人民银行总行核备。
第三条出纳业务是银行业务的重要组成部分，各银行应加强对出纳工作的领导，选配忠实可靠、责任心强、经过专业培训的人员操作出纳工作。
要加强出纳队伍建设，不断提高出纳人员政治、业务素质。
第二章出纳工作的主要任务和基本原则第四条出纳工作的主要任务是：一、贯彻执行国家的金融法令和有关法规制度，进行柜面监督；二、办理现金收付、整点、保管和调运业务，做好现金回笼，供应工作；三、办理人民币的兑换和挑残业务，调剂市场券别比例；四、办理金银的收购、配售、封装、保管和调运业务；五、宣传爱护人民币、负责反假、反破坏人民币工作和票样管理工作。
第五条出纳工作必须坚持的原则是：一、双人临柜、双人管库、双人守库、双人押运；二、帐实分管、收付分开、交接清楚、责任分明；三、收入现金先收款后记帐，付出现金先记帐后付款，收购金银先收实物后付款，配售金银先收款后付实物，收必复点，付必复核；手续严密，数字准确。
出纳人员银行存款管理制度
一、总则为加强公司银行存款管理，确保资金安全，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和公司财务管理制度，特制定本制度。
二、管理原则1. 遵守国家法律法规，严格执行国家金融政策和银行结算制度。
2. 保障资金安全，确保资金合理、合规使用。
3. 提高资金使用效率，降低资金成本。
4. 加强内部控制，防范和化解金融风险。
三、出纳人员职责1. 负责公司银行存款的开户、使用、变更和撤销等工作。
2. 严格按照国家金融政策和银行结算制度办理银行存款业务。
3. 负责银行存款的核算、登记、核对和报表编制等工作。
4. 加强与银行的沟通协调，确保银行存款业务的顺利进行。
5. 定期检查银行存款情况，发现问题及时报告。
四、银行存款管理1. 银行账户管理（1）公司应设立专用的银行账户，不得随意开设或撤销账户。
（2）银行账户只限本单位使用，严禁出租、出借、套用或转让。
（3）银行账户变更或撤销时，应及时通知相关部门。
2. 支票管理（1）出纳人员应严格按照支票管理制度办理支票签发、领用、注销等手续。
（2）不得签发空头支票，空白支票必须严格领用注销手续。
（3）支票签发后，应及时将支票送交银行办理支付。
3. 银行存款日记账管理（1）出纳人员应按照银行存款收款凭证、付款凭证和库存现金付款凭证等，逐日逐笔登记银行存款日记账。
（2）银行存款日记账应定期与银行对账单核对，确保账账、账款相符。
（3）每月编制银行存款余额调节表，确保银行存款余额准确无误。
4. 银行存款核对（1）出纳人员应定期与银行核对存款余额，确保公司银行存款真实、准确。
（2）发现银行存款异常情况，应及时报告并采取措施处理。
五、监督与检查1. 公司财务部门负责对出纳人员银行存款管理制度的执行情况进行监督检查。
2. 出纳人员应积极配合监督检查，如实提供相关资料。
3. 对违反本制度的行为，公司将按照相关规定予以处理。
六、附则1. 本制度由公司财务部门负责解释。
2. 本制度自发布之日起实施。
出纳人员银行帐户管理制度
4s店售后年度总结及计划(六篇)x月 23—25 日广汽长丰在长沙开展的《市场营销技能培训》由我前去参与培训，依据公司相关规定，要求培训人员写一份培训总结和心的，下面我将此次培训的相关学问做一介绍;此次培训的课题是： 1，明确市场部和市场经理的工作定位; 2，明确市场分析的根本技术; 3，熟识营销筹划的根本思路与力量要求，熟识各种营销活动的组织过程及详细操作方法，提升市场经理的市场筹划，营销活动筹划方面的力量; 4，提升大客户和用户的营销力量;虽然我始终从事销售工作，但是对市场营销方面的学问还是知道的不多，所以特别感谢公司给我供应了这次培训学习的时机，让我对市场营销有了更深一层的熟悉。
通过这次培训，学习到了一些新的营销治理学问，让我更加懂得了市场部对企业来说是多么的重要，在此之前，我始终认为“市场部“这个部门是无关紧要的，没有“销售部“重要，公司的大多数业绩是由销售部制造的;通过此次培训我对市场部有了一个新的熟悉和理解，下面是我在培训学习后的一些思索和熟悉。
一，明确市场部和市场经理的工作定位; 明确市场部和市场经理的工作定位; 关于市场部和销售部的功能和职责问题，现在许多企业，甚至包括一些营销工仍旧纠缠不清，现在许多公司都设立了营销部与销售部;筹划部，市场推广部和销售部;企划部，品牌推广部和销售部等等，其实这些概念部门不应当并列，依据培训教师的解释：正确的应当是公司下设市场部和销售部，上面并列的哪个营销部其实在的功能应当是市场部的工作。
而筹划，市场推广，品牌推广也好，应当是属于市场部的工作。
而大多数营销工作人员也往往把“销售“（一般认为是比拟低级的市场运作）和“营销“（一般认为较高级《1》阶段的市场运作）作为一种层次上的区分。
营销涉及的范围很大，在此我不想多做阐述，只想说一下市场部与销售部的工作区分：1。
工作目标：市场部的目标是树立品牌，扩大品牌知名度，提升美誉度，给消费者供应产品购置的理由和刺激，而销售部的工作目标就是如何把产品送到消费者的面前，实现商品及企业品牌的价值; 2。
银行出纳岗位职责(3篇)
银行出纳岗位职责一、现金和银行1.办理现金支出，审核审批有据。
严格按照国家有关现金管理制度的规定，必须经过会计审核、财务经理签批，方可办理款项收支。
单笔____元以下的零星支出才使用现金方式支付。
收付款后，加盖“收讫”、“付讫”戳记。
日常周转金不得超过____元，如有超出，需缴存银行。
不允许私自坐支收到的现金及支票，要及时送交银行。
不得以“白条”抵充现金，更不得任意挪用现金。
如果发现库存现金有短缺或盈余，应查明原因，根据情况分别处理，不得私下取走或补足。
如有短缺，要负赔偿责任。
要保守保险柜密码的秘密，保管好钥匙，不得任意转交他人。
2.办理银行结算，规范使用支票。
严格按照银行结算制度规定，超过____元的支付用支票或电汇方式支付。
收到支票需及时填写支票进帐单并送银行，不可延期送票。
办理汇款，注意帐号的填写，严禁发生汇款错误的事件。
签发支票时应注明收款单位、用途、金额、日期，并经财务经理签批后方可使用。
如因特殊情况确需签发不填写金额的转账支票时，必须在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期，规定限额和报销期限，并由领用支票人在专设登记簿上签章。
对于填写错误的支票，必须加盖“作废”戳记，与存根一并保存。
严格控制签空白支票。
支票遗失时要立即向银行办理挂失手续。
3.每月____日之前收取上月末对帐单，核对并编制调节表，做好后交给会计。
二、记帐和报表1.认真登记现金和银行存款流水账，保证日清月结。
对收到的银行承兑汇票和支票要作好备查账登记。
根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金和银行存款日记流水账，并结出余额。
银行存款的账面余额要及时与银行对账单核对。
对于末达账款，要及时查询。
要随时掌握银行存款余额。
登记完毕将凭证转会计处记账。
月终银行存款与银行对账单核对，有关未达账应做好“银行存款余额调节表”。
每星期要填报资金收入及支出的明细表。
2.每日盘存现金及银行存款，做到账账、账表、账物相符。
总经理可派人抽查、核对资金情况。
出纳上班工作规则制度范本
出纳上班工作规则制度范本第一条总则为确保公司的财务秩序和资金安全，规范出纳工作，根据国家相关法律法规和公司财务管理制度，制定本规则。
第二条工作职责1. 出纳人员负责公司日常现金收支、银行存款和付款凭证的办理。
2. 出纳人员负责支票、汇票、发票、收据等财务管理凭证的管理和使用。
3. 出纳人员负责编制现金日记账、银行存款账、财务报表等，并进行账务核对。
4. 出纳人员负责保管财务章、发票章等印鉴。
5. 出纳人员负责员工出差借支和报销工作的办理。
6. 出纳人员负责工资、奖金的发放。
第三条工作流程1. 现金收支（1）现金收入：出纳人员应当面点清金额，确认无误后予以收款。
（2）现金支出：出纳人员应根据财务经理的审批意见，办理付款事宜。
付款后，应在原单据上加盖“现金付讫”章。
2. 银行存款（1）出纳人员应按月定期将现金送存银行，并取得银行存款回单。
（2）出纳人员应按月与银行对账，确保账务一致。
3. 支票、汇票、发票、收据管理（1）出纳人员应妥善保管支票、汇票、发票、收据等财务管理凭证，防止丢失、被盗。
（2）使用支票、汇票、发票、收据时，出纳人员应仔细核对相关信息，确保准确无误。
4. 工资、奖金发放（1）出纳人员应根据人力资源部门提供的工资、奖金发放名单和金额，办理发放事宜。
（2）出纳人员应在发放工资、奖金后，将发放清单报财务经理审核。
第四条内部控制1. 出纳人员应严格执行现金管理和结算制度，确保资金安全。
2. 出纳人员应定期向会计核对现金与账目，发现金额不符，应及时汇报、处理。
3. 出纳人员应定期进行现金盘存，确保账实相符。
4. 出纳人员应妥善保管财务章、发票章等印鉴，不得私自使用。
5. 出纳人员应按照财务经理的审批意见办理付款事宜，对不符合手续的凭证，有权拒绝付款。
第五条违规处理1. 出纳人员违反本规则，造成公司经济损失的，应承担相应责任。
2. 出纳人员违反本规则，涉及犯罪的，应依法移交司法机关处理。
第六条附则1. 本规则自发布之日起生效。
出纳员岗位责任制（5篇）
出纳员岗位责任制1、严格遵守财经政策和财经纪律，遵守现金管理制度和银行结算制度，接受银行监督。
2、办理现金收付和银行结算业务，对于重大的开支项目，必须经过会计主管人员审核签章。
3、严格控制签发空白支票，按银行规定合理使用支票。
4、登记现金和银行存款日记帐，保管好现金和增值税专用发票，办理现金的提取和存储业务。
5、保管好有关印鉴，空白支票和空白收据。
6、核对银行存款帐，并编制银行存款对帐余额。
7、及时盘点库存现金，掌握银行存款额，做到每日有余额，月终与总帐核对余额一致。
出纳员岗位责任制（2）是指出纳员在工作中需要承担的职责和义务。
一般而言，出纳员的岗位责任制包括以下几个方面：1. 财务管理责任：出纳员负责处理公司的日常财务事务，包括现金收支、银行存取款、票据管理等，必须保证财务记录的准确性和合规性。
2. 票据管理责任：出纳员应负责收集、管理和保管公司的各类票据，包括发票、收据、支票等，确保票据的完整性和及时性。
3. 资金监控责任：出纳员需要监控公司的资金流动情况，以及银行账户的余额和资金使用情况，及时报告财务部门和上级领导。
4. 财务报表准备责任：出纳员应协助财务部门完成财务报表的准备和整理工作，包括月度和年度的财务报表汇总、核对和填报。
5. 内部控制责任：出纳员需要遵守公司的财务管理制度，严格执行内部控制制度，确保公司财务的安全和风险的控制。
6. 与内外部合作责任：出纳员需要与公司内部的其他部门和外部的相关机构进行有效的协作和沟通，以保证资金的正常流动和业务的顺利进行。
以上是一般出纳员岗位责任制的主要内容，具体的岗位责任还需根据公司的实际情况和要求来确定。
同时，出纳员也需要具备一定的专业素质和职业道德，保持高度的责任感和诚信意识，在工作中保护和维护公司的利益。
出纳员岗位责任制（3）一、岗位描述出纳员是负责企业现金管理和结算工作，保证企业资金安全和效率的重要岗位之一。
主要职责包括：负责企业资金的日常收支、现金、银行存款、票据等的管理和核对；负责各项款项的支付、收取和核对，确保财务资金的准确性和及时性；负责与银行及其他金融机构的沟通和协调工作，保持良好的合作关系。
建行出纳及金库管理制度
建行出纳及金库管理制度一、出纳管理制度1. 出纳基本职责出纳是银行中负责现金管理和结算业务的重要岗位，其基本职责包括：1）负责办理现金支付、收取、清点和存储等操作；2）负责办理各类电汇、支票、汇票等结算业务；3）负责财务报表的填制和账务的核对；4）负责金库管理和现金清点等工作。
2. 出纳工作流程出纳工作流程包括：1）接受现金存款；2）支付现金取款；3）办理各类结算业务；4）办理银行汇款、汇票等业务；5）财务报表的填制和核对。
3. 出纳操作规程1）出纳操作必须按照操作规定和程序进行，不得擅自改变或制造虚假交易；2）出纳必须认真核对各项款项的真实性，不得接受虚假信息或虚假凭证；3）出纳在办理现金支付和收取时必须仔细核对对方身份和账户信息，确保交易的合法和安全；4）出纳必须认真填写各项凭证和报表，确保数据的准确和及时性；5）出纳必须保护客户信息和银行机密，不得泄露或滥用相关信息。
4. 出纳岗位安全规定1）出纳工作必须安排有专人进行，不得由其他人代办；2）出纳在工作时必须保管好现金和凭证，不得将现金和凭证带到外面或随意放置；3）出纳必须保管好工作区域的钥匙和相关物品，不得随意交给其他人；4）出纳必须严格遵守消防和安全规定，确保工作环境的安全和整洁。
5. 出纳违规处理规定1）出纳在工作中如果发现有虚假交易、违规操作或其他违法行为，必须及时上报；2）出纳因私自调取现金或擅自将现金转移他人账户，涉嫌职务犯罪的，将立即解除其出纳资格，交由司法机关进行处理；3）出纳因玩忽职守或故意泄露银行机密，对银行和客户造成损失的，将追究其法律责任。
二、金库管理制度1. 金库设备管理1）金库的钢质门、感应门、监控设备等安全设施必须保持完好，不得出现损坏或故障；2）金库的钥匙、密码和防盗系统必须由专人负责管理，不得交给其他人或泄露；3）金库的现金和贵重物品必须妥善存放，不得私自取用或转移。
2. 金库进出管理1）金库必须配备专门的金库管理员，负责金库的日常管理和现金清点等工作；2）金库进出必须严格按照程序进行，不得随意出入或带外部人员进入；3）金库必须安排有专人对进出的现金进行清点和监控，确保安全和准确。
出纳银行登账制度范本
出纳银行登账制度范本一、总则第一条为了规范出纳银行登账工作，加强财务管理，根据《中华人民共和国会计法》和《企业会计准则》的有关规定，制定本制度。
第二条本制度适用于我国境内所有企业、事业单位、社会团体、个体工商户等单位的出纳银行登账工作。
第三条出纳银行登账工作是指单位出纳人员根据会计凭证，对现金、银行存款收支情况进行记录、核对、报告等工作。
第四条出纳银行登账工作应当坚持真实性、完整性、连续性、准确性原则，确保单位财务信息的真实、完整和准确。
二、现金日记账第五条现金日记账是由出纳人员根据现金收付凭证，按照时间顺序逐笔登记的账簿。
第六条现金日记账应当使用订本账，账页顺序编号，不得随意增减账页。
第七条现金日记账的借方登记现金收入，贷方登记现金支出。
每日终了，应将现金日记账的余额与现金库存数进行核对，确保账实相符。
第八条现金日记账应当每日结账，结出当日现金收入、支出合计数，以及账面余额。
每月末，将现金日记账的本月合计数传递给会计，作为记账依据。
三、银行存款日记账第九条银行存款日记账是由出纳人员根据银行存款收付凭证，按照时间顺序逐笔登记的账簿。
第十条银行存款日记账应当使用订本账，账页顺序编号，不得随意增减账页。
第十一条银行存款日记账的借方登记银行存款收入，贷方登记银行存款支出。
每日终了，应将银行存款日记账的余额与银行存款余额进行核对，确保账实相符。
第十二条银行存款日记账应当每日结账，结出当日银行存款收入、支出合计数，以及账面余额。
每月末，将银行存款日记账的本月合计数传递给会计，作为记账依据。
四、登账要求第十三条出纳人员在进行现金日记账和银行存款日记账登记时，应当严格遵守国家法律法规和会计制度，确保账簿的真实、完整和准确。
第十四条出纳人员应当及时登账，做到日清月结，确保账簿记录的连续性和准确性。
第十五条出纳人员应当定期与会计进行核对，确保现金、银行存款账面余额与实际余额相符。
第十六条出纳人员应当定期到银行获取对账单，编制银行存款余额调节表，与银行存款账面余额进行核对，确保账实相符。
银行出纳业务管理制度
银行出纳业务管理制度第一章总则第一条为规范银行出纳业务管理，保障资金安全，提高工作效率，根据相关法律法规和银行内部制度，制定本管理制度。
第二条本管理制度适用于银行出纳业务管理工作。
第三条出纳员应严格遵守银行的有关规章制度，恪尽职守，勤勉工作，不得违法违规，不得私自挪用或占有银行资金。
第四条出纳员应保守银行业务秘密，不得泄露客户信息，不得私自处理客户资金。
第五条出纳员应熟悉银行出纳业务规程，按照规程开展业务工作。
第六条出纳员应具备良好的职业操守和职业素养，保持良好的工作状态，做到认真细致，勤勉尽责。
第七条出纳员应定期接受培训和考核，不断提高业务水平，不断完善自身能力。
第八条银行应对出纳员进行规范管理，对出纳员的业务操作进行监督和检查，确保业务操作的合规性和准确性。
第二章出纳业务流程第九条出纳员应按照银行的相关规定，准备好业务所需的工具和材料，如印章、收款单据等。
第十条出纳员应及时清点现金库存，确保账面现金数与实物现金数相符。
第十一条出纳员应按照银行的规定，认真核对客户身份，确保客户信息准确无误。
第十二条出纳员应按照银行相关规定，认真填写各项业务单据，确保资金流向清晰可查。
第十三条出纳员应按照银行的规定，认真核对客户的资金情况，确保资金的准确性和安全性。
第十四条出纳员应及时将客户办理的业务完成，确保业务进度顺利。
第十五条出纳员应及时向主管领导报告工作情况，遇到问题及时沟通协调。
第十六条出纳员应及时总结工作经验，做好工作记录，并及时向相关部门报告工作进展情况。
第三章出纳业务风险防范第十七条出纳员应定期检查收付款单据，确保业务操作的准确性和及时性。
第十八条出纳员应定期检查现金库存，确保账面现金数与实物现金数一致。
第十九条出纳员应加强信息保护意识，提高防范风险的意识，确保银行业务信息的安全性。
第二十条出纳员应按照银行的规定做好异常情况的处理，及时向主管报告，确保问题及时解决。
第二十一条出纳员应定期接受银行的风险培训，提高风险防范意识，做好风险管理工作。
出纳制度
出纳制度————————————————————————————————作者：————————————————————————————————日期:出纳制度中信实业银行出纳制度第一章总则第一条为规范现金出纳工作,提高现金出纳工作质量，确保银行资金安全,根据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国现金管理条例》和《中华人民共和国人民币管理条例》等相关法律规定并结合本行实际，修订本制度。
第二条出纳工作是办理本、外币现金和有价单证的收付、兑换、整点、调运和保管等工作的总称。
第三条出纳工作的主要任务（一)根据国家相关法律法规的要求,实施柜面监督，维护财经纪律。
（二）根据业务需要调剂票币的比例,做好本外币的供应和调运工作。
（三)办理现金收付、兑换、整点工作，为客户提供优质服务。
（四）保管现金、有价单证及其他贵重物品,做好现金库房管理工作。
(五）做好本外币的防假、反假工作。
(六）宣传爱护人民币。
第四条出纳工作应在行长领导下由会计部门组织实施和管理。
上级行会计部门对下级行出纳工作负有业务指导、检查和监督的职责。
第五条各级行的领导应重视和关心出纳工作,加强出纳人员的培训和教育，提高出纳人员的综合业务素质。
第六条加强出纳工作的电子化和机具化建设,改善出纳业务处理手段。
第二章基本规定第七条办理本外币现金收付应严格遵守“现金收入先收款,后记账;现金付出先记账,后付款”的记账规则。
第八条出纳工作应坚持“双人管库、双人解款”的原则。
第九条收付现金应认真审查凭证是否符合规定，数字是否正确，内容是否完整,并做到当面点清，一笔一清。
第十条现金出纳业务必须做到日清日结，及时核对库存，确保账款、账账、账实相符。
第十一条每日营业终了，尾箱现金必须换人复点。
第十二条各分行必须根据现金收付情况,核定本外币库存及尾箱限额，合理压缩库存，对于超限额的部分应及时入库或上缴。
第十三条同城营业机构的现金库房应集中管辖分行管理，特大城市可按区域设置库房。
银行出纳基本制度
四、现金及重要空白凭证管理
现金
立即可以投入流通的交换媒介。
存放中 央银行
款项
各金融企业在中央银行开户而存入的用 于支付清算、调拨款项、提取及缴存现 金、往来资金结算以及按吸收存款的一 定比例缴存于中央银行的款项和其他需 要缴存的款项。
二、出纳工作的基本制度
6、碰库查库制度：碰库是指柜员的一日三碰库，即由会计主管或 库管员对柜员尾箱中的现金、重要空白凭证和其他视同为重要空白 凭证管理的实物逐一清点，使其与系统账、手工帐核对相符；查库 是指各级领导或有关部门按规定对出纳业务库和库房进行定期或不 定期的检查。
查碰库过程中，出纳人员应当自始至终在场陪同，回答查库人 员的询问，服从查库人员安排，但不能参加清查库款。
操作员密码等）； • （5）人事档案材料，未公开的人事安排，招聘资料，员工薪酬，奖励机
制、奖励标准，考核情况； • （6）未结案的稽核报告、调查材料及谈话录音，群众来信、举报、揭发、
控告材料，违纪案件； • （7）涉及犯罪嫌疑人洗钱等犯罪方面的信息不得向外透露。
三、出纳印章的使用与管理
出纳印章使用要求：
出纳，是什么？
一、和现金打交道的工作。 二、银行最基础的业务。 三、银行业务的重要组成部分。 四、高风险的岗位。 五、养成良好银行人素质的起步。
1
出纳的定义
出纳业务是指现金、有价单证的收付、兑换、整点、调运、 保管等业务活动及其管理。
柜面业务是指柜台直接为客户办理现金、有价单证的收付、 整点、兑换等业务。
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全国银行出纳基本制度（试行）
2008-9-16?19:46 浏览：761次来源：互联网?作者：佚名
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热点直击：Wacky?and?Wild?Uses?for?Zip?Ties
作者：中国人民银行
颁布日期：1988-03-30
执行日期：1988-07-01
第一章总则
第一条根据《中华人民共和国银行管理暂行条例》和《中华人民共和国金银管理条例》的有关规定，为统一全国银行出纳业务的管理，保证出纳业务的顺利开展，更好地为社会主义现代化建设服务，特制定本制度。
第二条本制度适用于所有办理人民币现金、金银出纳业务的银行和其他金融机构。
中国人民银行总行负责制定全国银行出纳基本制度。
人民银行各省、自治区、直辖市分行根据本制度负责管理本地区银行必须统一的出纳工作，制订本地区人民银行出纳制度或实施细则并报总行核备。
各专业银行总行根据本制度制订本系统出纳制度并报人民银行总行核备。
第三条出纳业务是银行业务的重要组成部分，各银行应加强对出纳工作的领导，选配忠实可靠、责任心强、经过专业培训的人员担任出纳工作。
要加强出纳队伍建设，不断提高出纳人员政治、业务素质。
第二章出纳工作的主要任务和基本原则
第四条出纳工作的主要任务是：
一、贯彻执行国家的金融法令和有关法规制度，进行柜面监督；
二、办理现金收付、整点、保管和调运业务，做好现金回笼，供应工作；
三、办理人民币的兑换和挑残业务，调剂市场券别比例；
四、办理金银的收购、配售、封装、保管和调运业务；
五、宣传爱护人民币、负责反假、反破坏人民币工作和票样管理工作。
第五条出纳工作必须坚持的原则是：
一、双人监柜、双人管库、双人守库、双人押运；
二、帐实分管、收付分开、交接清楚、责任分明；
三、收入现金先收款后记帐，付出现金先记帐后付款，收购金银先收实物后付款，配售金银先收款后付实物，收必复点，付必复核；手续严密，数字准确。
四、严禁挪用库存现金、金银；严禁白条抵库；坚持查库制度；做到帐实相符。
五、维护国家利益和银行信誉，坚持服务与监督并重。
第三章现金的收付与整点
第六条现金收付必须坚持双人临柜复核制，严禁一人对外办理现金收付业务。
第七条收入现金，要根据客户填制的交款凭证经审查无误后办理；
收入现金要当面点清（另有协议者除外）。
收妥后在凭证上要加盖有关名章和现金收讫章，同时登记“现金收入日记薄”。
第八条付出现金，必须根据会计审核签章后的付款凭证办理。
要先审核凭证，并凭以登记“现金付出日记簿”配款后，在凭证上加盖有关名章，将现金复核付出。
付出现金要当面点交清楚，银行封签（包括原封新票币）对外无效。
第九条出纳人员要通过现金收付业务研究主辅币的收付规律。
付出现金要根据市场需求合理搭配券别，有计划地做好主辅币的调剂工作。
第十条凡收入的现金，必须进行复点整理，未经复点不得对外支付和解缴人民银行发行库。
整点时，纸币按券别一百张为把，平铺捆扎，十把为捆，以双十字捆扎；硬币百枚（如习惯五十枚亦可）为卷，十卷为捆。
每把（卷）须盖带行号的经手人名章，每捆须在绳头结扣处贴封签，注明行名、券别、金额、封捆日期，并加盖封捆员名章。
凡经过整点的票币，要做到数字准确，完整票币和损伤票币分开、■齐、捆紧，印章清楚。
整点损伤人民币时，除按上述方法整点外，还应分版别捆轧。
人民币装箱（袋）时，必须三人共同核对，并按同一种券别封装，填制装箱（袋）票，放置箱（袋）内人民币面上。
箱（袋）要由三人负责经办加封，箱（袋）外要加标签注明行名、经办人员名章、券别代号和捆数。
第十一条每日营业终了，要将现金与凭证、帐簿汇总结轧，核对相符，并与会计部门核对，由会计在库存簿上签章，现金必须全部入库。
中午休息时，现金也必须入库保管。
营业终了后收款与节假日收款，作为次日（假日顺延）的业务款处理。
第四章库房管理与现金运送
第十二条出纳库房是存放现金、金银的专用金库。
库房必须坚固，符合安全条件，应有通风、防潮、防火以及报警等安全防范设施。
第十三条凡入库的现金、金银都必须有帐记载，出入库须填制出入库票。
库内不准存放其他物品。
第十四条库房要装备两把不同钥匙的锁，并备正副钥匙各一套。
正钥匙由两名管库员分别掌管，不得随意放置或托他人保管代开库房。
副钥匙由管库员会同主管行长、出纳业务负责人当面分别共同密封，加盖印章，办理登记签收手续，并由主管行长和出纳业务负责人分别妥善保管；除特殊情况，不得启封动用，必须动用时，须经主管行长批准，由出纳业务负责人会同管库员共同启封，并要登记动用原因和动用时间。
库房设有密码锁的，密码记录也要按上述要求办理；如经管密码字锁的人员变动，密码也应随之更换。
管库员要相对稳定。
临时变动需经过批准并办理交接手续。
第十五条库内实物要分种类保管，保持整洁。
库内严禁吸烟、生火炉和存放易燃易爆物品，防止火灾，防止库内现金、实物发生霉烂、虫蛀、鼠咬、被窃事故、库内及库周围的各项安全设备要经常检查，如有损坏，须及时维修或更换。
非营业时间必须有二人守护库房。
第十六条各行必须建立查库制度。
行长和出纳业务负责人要经常不定期查库。
上级行对下级行也要不定期进行查库，查库时须携带查库介绍信。
各行库应建立“查库登记簿”。
第十七条运送现金、金银必须有两人以上武装押运。
必须严密交接手续。
第五章人民币的兑换与挑剔
第十八条凡办理现金收付业务的行都要办理损伤人民币的兑换工作。
损伤人民币的兑换按照中国人民银行一九五五年五月八日公布的《残缺人民币兑换办法》（附一）并结合《损伤人民币兑换内部掌握说明》（附二）办理。
各对外办理现金收付业务的行还应按顾客要求办理大、小面额人民币兑换业务。
第十九条对持有各解放区发行的地方币、旧人民币和已停止使用的人民币逾期未兑，如有正当理由并持有所在地政府或工作单位证明要求兑换者，由所在地银行按《旧人民币、地方币收兑比价表》（附三）的规定予以兑换。
兑进的票币必须连同证明一并划转开户人民银行。
第二十条凡发现图案不全、墨色过淡过浓、裁切偏斜、漏印花纹等人民币，要立即按面额兑回，由发现行划转开户人民银行，人民银行再逐级上寄总行处理。
第二十一条各行在收付、整点人民币时，要随时挑出损伤币。
损伤人民币的挑剔参照以下标准办理：
一、票面缺少部分损及行名、花边、字头、号码、国徽之一的；
二、票面裂口超过纸幅三分之一或损及花边、图案的；
三、票面纸质较旧，四周或中间有裂缝，或断开而粘补的；
四、由于油浸、墨渍造成脏污面积较大或涂写字迹过多，妨碍票面整洁的；
五、票面变色严重影响图案清晰的；
六、硬币残缺、穿孔、变形、磨损、氧化损坏花纹的。
第二十二条凡兑进和挑出的损伤人民币经复点后按要求解缴人民银行发行库。
第六章反假人民币和票样管理
第二十三条凡发现伪造、变造人民币，要当场没收，加盖“假币”或“变造币”字样戳记，并向持有人追查其来源。
同时，填制“伪变造人民币案件登记表”报告当地人民银行。
人民银行负责组织发现行协助公安部门追查破案，并将发案、破案等情况汇总，逐级上报。
凡发现大量熔化硬币作为其他用途，以此谋利者，按上述程序报告处理。
如发现机制新版假人民币，除按上述规定处理外，还要立即将情况和假人民币逐级报送人民银行总行。
对企业误收的拼凑人民币，按附件二内部掌握说明处理。
第二十四条各级行都要开展爱护人民币的宣传工作，保持票币整洁，方便流通使用。
第二十五条人民币票样和真假人民币鉴别手册由人民银行总行逐级下发至县级行，各级人民银行负责向所在地专业银行和其他金融机构分发。
县以下机构不发票样，可用新流通券代替。
第二十六条凡配有人民币票样和真假人民币鉴别手册等反假资料的行，都要建立领发保管和保密制度。
要指定专人负责保管并登记“票样领发登记簿”，以备查考。
换人保管时，要办理交接手续。
领用单位合并或撤销时，要将票样和反假资料如数上交原分发行；如行政区域变更，要将票样和反假资料移交情况分别报原分发行和变更后的上级行。
第二十七条凡发现流入市场的人民币票样，都应没收（如经调查确为误收者，可由发现行按票面面额垫款兑回），并根据票样号码等线索追查，如非本行经管票样，要逐级报分发行追查。
查明责任行后，责任行负责按票样金额划付发现行。
对直接责任人要严肃处理。
第七章错款处理
第二十八条提高出纳工作质量，正确处理错款事故，关系到维护国家利益和保护出纳人员积极性等问题。
各行一旦发生差错，要及时查找，力求挽回损失，对确实无法挽回的错款，须在认真调查的基础上，分别不同性质区别对待，正确处理。
一、一般技术性错款处理。
出纳人员在工作中确属技术原因，发生现金差错确实无法查清的，应对有关人员进行教育、使其吸取教训改进工作，错款按审批权限报损或收益；
二、责任性错款处理。
对工作不负责任、有章不循或违反劳动纪律发生的差错，数额较大，造成一定影响，要追究经济责任或给予适当行政处分。
由于领导违反制度造成的错款事故，要追究领导责任。
三、性质不明错款的处理。
如错款性质当时不能明确时，要继续清查，不能草率处理。
错款按有关规定，长款列入“暂收款”。