2012年黑龙江省(三级)理财规划师(必备资料)
理财规划师之三级理财规划师通关练习题附带答案
理财规划师之三级理财规划师通关练习题附带答案单选题（共20题）1. 下列关于无记名股票阐述不正确的是()。
A.无记名股票转让相对简便B.无记名股票安全性较差C.无记名股票认购股票时可以分次缴纳出资D.无记名股票认购股票时要求一次缴纳出资【答案】 C2. ()的存在是共同共有的前提。
A.夫妻关系B.家庭关系C.共同关系D.合伙关系【答案】 C3. (GDP)=C+l+G+(X—M)，公式中的G是指( )。
A.政府支出B.政府购买C.政府转移支付D.A或B【答案】 C4. 下列夫妻中可以协议离婚的是()。
A.小张的丈夫因车祸成为植物人B.老王的妻子患上老年痴呆症C.陈某的妻子被宣告失踪D.吴某的丈夫是退伍军人【答案】 D5. 张某非常重男轻女，去世前写了一份遗嘱，将所有的财产留给儿子。
张某去世时，儿子14岁，女儿8岁。
该遗嘱的效力是()。
A.部分无效B.全部无效C.有效D.效力待定【答案】 A6. 从2012年起，李某开始每年为他的家有汽车投保一年期、保额10万元的汽车财产险。
在2014年2月，李某将汽车转手卖给王某，但没有通知保险公司变更投保人。
2015年1月，该汽车发生了保险事故，造成重大损失，对此，()。
A.王某可以向保险公司索要保险金B.李某可以向保险公司索要保险金C.王某和李某一起向保险公司索要保险金D.保险公司不用向任何一方提供保险赔偿金【答案】 D7. 下列对子女已经独立生活时赠与的认定，说法错误的是()。
A.如果父母将自己出资建造的房屋提供给婚姻当事人居住，婚姻当事人形成长期事实上的占有和使用关系，而父母也从未对房屋所有权提出异议的，则可以认定为赠与B.如果父母出资购置的房屋，把房屋所有权登记在夫妻一方或双方名下，而事实上子女也都知道并且占有和居住的，可以认定为是对子女的赠与C.如果子女不知道父母出资购置的房屋登记在其名下，也应当认定赠与关系成立D.对于子女已经独立生活和在经济上独立的，父母没有义务为子女购置房屋【答案】 C8. 下列关于等额本息还款法、等额本金还款法两种还款方式的说法，错误的是()。
理财规划师基础知识复习要点三级共31页word资料
第一章理财规划基础第一节理财规划概述鉴定要点：1.理财规划的目标及其具体内容2.理财规划的原则3.理财规划的内容与流程4.理财规划职业发展概况及理财规划师国家职业资格简要介绍5.职业道德与操守理财规划(Financial Planning):是指运用科学的方法和特定的程序为客户制定切合实际、具有可操作性的包括现金规划、消费支出规划、教育规划、风险管理与保险规划、税收筹划、投资规划、退休养老规划、财产分配与传承规划等某方面或者综合性的方案，使客户不断提高生活品质，最终达到终身的财务安全、自主和自由的过程。
一、理财规划的目标1、（2019年11月第26题考过图1-1）理财规划目标的两个层次：实现财务安全和追求财务自由。
2、理财规划目标的具体内容:（1）必要的资产流动性（2）合理的消费支出（3）实现教育期望（4）完备的风险保障（5）合理的纳税安排（6）积累财富（7）安享晚年（8）有效的财产分配与传承二、理财规划的原则：1、通观全盘，整体规划原则2、（2019年11月第29题）客户家庭类型不同核心策略不同3、（2019年11月第27.87题）建立现金保障原则4、风险管理优于追求收益原则5、消费投资和收入相匹配原则6、开源与节流并举原则7、未雨绸缪，早做规划原则第二节理财规划的内容与流程一、生命周期理论与（2019年11月第116判断题）家庭模型概述1、生命周期理论（1）单身期（2）家庭与事业形成期（3）家庭与事业成长期（4）退休前期（5）退休期二、不同生命周期、不同家庭模型下的理财规划（教材第9页表1-1）三、理财规划的主要内容：1、现金规划2、消费支出规划3、教育规划4、风险管理与保险规划5、税收筹划6、投资规划7、退休养老规划8、财产分配与传承规划四、理财规划的流程1、建立客户关系2、收集客户信息3、分析客户财务状况4、制定理财方案5、执行理财方案6、持续财务服务第三节理财规划与理财规划职业第一单元理财规划职业发展概况一、理财规划职业发展1、（2019年11月第28题）初创期2、扩张期3、成熟、稳定发展期二、国外理财主要理财规划师职业资格介绍1、特许人寿理财师CLU2、特许理财顾问师ChFC3、注册理财顾问师IFA4、独立财务顾问师CFP三、理财规划职业在我国的发展第二单元理财规划师国家职业资格简要介绍一、理财规划师国家职业资格认证发展二、理财规划师国家职业资格特点1、社会认可度高2、富有本土化色彩3、注重实务操作三、理财规划师国家职业资格认证标准第四节职业道德与操守第一单元道德与职业道德一、道德与职业道德1、道德：是一定社会经济。
理财规划师之三级理财规划师练习题包含答案
理财规划师之三级理财规划师练习题包含答案单选题（共20题）1. 商业信用的主体是()。
A.银行B.厂商C.消费者D.国家【答案】 B2. 婚姻存续期间的下列财产，属于夫妻法定共有财产的是()。
A.一方的工资奖金B.一方的婚前住房C.一方身体受伤获得的医疗费补偿D.一方专用的生活用品【答案】 A3. 恒生股票价格指数的样本股数量为()。
A.33B.40C.55D.62【答案】 A4. 小李就同一保险标的、同一风险在同一保险期间内分别向甲、乙两保险公司投保10万元与15万元，保险标的价值为30万元，则该保险属()。
A.重复保险B.共同保险C.原保险D.再保险【答案】 D5. 小李就同一保险标的、同一风险在同一保险期间内分别向甲、乙两保险公司投保10万元与15万元，保险标的价值为30万元，则该保险属()。
A.重复保险B.共同保险C.原保险D.再保险【答案】 D6. 禁止反言的含义是()。
A.保险合同一旦成立，保险人无权更改合同内容B.保险合同一旦成立，投保人无权更改合同内容C.保险合同一方若已放弃他在合同中的某种权利，将来不得再向另一方主张这种权利D.保险人和投保人若告知的内容不真实，保险合同无效【答案】 C7. 周先生每月的工资3000元，虽然平时收入不高，但其每年年底可获得大约20万元的年终奖。
周先生有半年内贷款买车的意愿，并有购买房屋的打算。
周先生如果买房，希望采用等额本息还款法，则周先生要在贷款期限内每月以相等的还款额足额偿还贷款的( )。
A.本金B.利息C.本金和利息D.本金或利息【答案】 C8. ( )是指投保人或被保险人对投保标的所具有的法律上承认的利益，反映的是投保人或被保险人与保险标的之间经济利益上的利害关系。
A.最大诚信B.可保利益C.近因利益D.损失补偿【答案】 B9. 损失补偿原则集中体现了保险的宗旨。
坚持这一原则对于维护保险双方的正当权益、防止被保险人通过保险补偿而得到额外利益、避免道德风险的发生具有重要重要意义。
2012年黑龙江省(三级)理财规划师一点通
1、小何公司为所有员工投保了团体寿险，不久小何因个人原因离开公司，则小何的该寿险（）。
（A）在离职日后30天内继续有效（B）在离职日后3l天内继续有效（C）在离职日后60天内继续有效（D）无效，因为小何已经离职2、借款人申请个人综合消费贷款时，借款申请人向银行提出申请，书面填写申请表，下列不需要提交的资料为（）。
（A）有效身份证件（B）有固定工作单位的证明（C）收入证明或个人资产状况证明（D）贷款用途使用计划或声明3、保险公司认为至少（）的团体才适合投保团体人寿保险。
（A）50人（B）70人（C）30人（D）100人4、我国1998年颁布的《国务院关于建立城镇职工基本医疗保险制度的决定》要求的基本医疗保障起付线为（）。
（A）当地职工年均工资10％左右（B）当地职工年均工资15％左右（C）当地职工年均工资20％左右（D）当地职工年均工资5％左右5、冯先生一年后准备退休，向理财规划师咨询应该如何选择基金，理财规划师认为适合冯先生的基金类型有（）。
（A）股票型、债券型和保本型基金（B）股票型、债券型和货币型基金（C）债券型、保本型和货币型基金（D）股票型、保本型和货币型基金6、在上大学时如果资金周转存在困难，学生可以采用教育贷款，下列四项中不属于教育贷款的项目为（）。
（A）商业性银行贷款（B）财政贴息的国家助学贷款（C）学生贷款（D）特殊困难贷款7、小李2004年因意外事故死亡，2007年小李的家人偶然从小李生前的房间中发现了一分保额为100万的意外保险单，购买日期为2004年初，保障时效为1年，于是小李的家人向保险公司索赔，则保险公司（）。
（A）赔付，因为小李因意外而死（B）赔付，因为小李发生事故时在保障时效内（C）不赔，因为该保单已过了索赔时效（D）不赔，因为小李的保单已失效8、关于职业道德与职业技能的关系，正确的说法是（）。
（A）职业技能高低决定了职业道德素质的高低（B）职业道德对职业技能具有统领作用（C）强调职业道德往往会约束职业技能的提高（D）职业道德与职业技能无关联性9、人寿保险信托产品可以结合保险与信托的优势，充分实现风险管理的目的。
理财规划师之三级理财规划师练习题库提供答案解析
理财规划师之三级理财规划师练习题库提供答案解析单选题（共20题）1. 保险标的的实际现金价值，不是指该保险标的投保时本身所具有的价值，而是以()减掉折旧之后的余额，即损失时的市价。
A.市场价值B.单位成本C.平均成本D.重置成本【答案】 D2. 下列哪个行业的上市公司股票不属于典型的周期型股票？()A.航空业B.港口业C.房地产业D.食品生产行业【答案】 D3. 刘女士计划从今年开始给儿子积攒大学费用，目前已经有5万元，计划未来每个月再定期存入1000元，收益率可以达到每年4%。
刘女士的儿子今年8岁，如果18岁时上大学，则届时刘女士可以积累的教育金应为()元。
A.222282.27B.147740.64C.221262.01D.147249.80【答案】 C4. 股票涨跌幅价格的计算公式为()。
A.前收盘价*（1±涨跌幅比例）B.前收盘价/（1±涨跌幅比例）C.当日开盘价*（1±涨跌幅比例）D.当日开盘价/（1±涨跌幅比例）【答案】 A5. 下列有关公司经营风险的表述正确的是()。
A.不论什么情况，股东承担的都是有限责任B.经营公司不会影响家庭财产的安全C.在创业初期，创业者为了让企业能够运转起来，甚至不断的把家庭、父母的财产都投入到公司，这种情况对家庭来说没有风险，因为放到哪里都是自己的D.在特殊条件下公司股东可能要承担无限责任【答案】 D6. 关于保单质押融资中的保单，说法不正确的是( )。
A.质押保单必须具有现金价值B.损失补偿性合同可以作为质押物C.财产保险合同不可以作为质押物D.具有储蓄功能的保单缴费超过一年可以作为质押物【答案】 B7. 一般而言，()是指个人住房贷款放款日当期实际天数加计下个结息期。
A.贷款首期B.记账期C.还款期D.结账期【答案】 A8. 自人寿保险合同订立时起，超过法定时限（通常规定为2年）后，保险人将不得以投保人和被保险人在投保时违反如实告知义务如误告、漏告、隐瞒某些事实为理由，而主张合同无效或拒绝给付保险金的条款称为()。
理财规划师之三级理财规划师练习试题附答案详解
理财规划师之三级理财规划师练习试题附答案详解单选题（共20题）1. 购置车辆，一般而言，车船使用费为( )元／年。
A.100B.200C.300D.500【答案】 B2. 理财规划师在对客户家庭预期收入进行预测的时候，需要掌握的信息不包括()。
A.反映客户当前收入水平的信息B.客户家庭日常支出、收入比C.客户结余比率D.福利彩票收入【答案】 D3. 张某的儿子要结婚，他在宅基地上给他儿子盖了两间房子，则张某对该房子属于()。
A.经原始取得享有所有权B.经继受取得享有所有权C.没有所有权，因为没有征得有关部门同意D.因为是给他儿子盖的，张某没有所有权【答案】 A4. 小孙贷款买房但是不知道贷款额度保持在什么样的水平上适宜，对此，理财规划师告诉小孙：房屋月供款占借款人税后月总收入的比率适宜的范围为()之间。
A.25%～30%B.50%～60%C.70%～80%D.80%～90%【答案】 A5. 退休养老规划首先要考虑的问题是()，要为它的大小将在很大程度上决定退休金储备金额的大小。
A.预期寿命B.通货膨胀率C.当地上年度社会平均工资水平D.资本利得税率【答案】 A6. 保险合同约定的保险事故或事件发生后，保险人所应承担的保险赔偿或给付责任被称为( )。
A.保险赔偿B.保险给付C.保险保障D.保险责任【答案】 D7. 2008年，大多数投资者购买股票出现亏损，这种风险属于()。
A.纯粹风险B.财产风险C.投机风险D.自然风险【答案】 C8. 在生活中经受挫折，打击或遇到困难时，你通常会()。
A.用抽烟、喝酒、吃东西等来减轻烦恼B.找朋友交谈，倾诉内心烦恼C.改变自己的想法，尽量看到事物好的一面D.接受现实，因为没有其他办法【答案】 C9. 下列关于资产配置的说法，错误的是()。
A.资产配置主要根据客户的投资目标和对风险收益的要求，将客户的资金在各种类型资产上进行配置，确定用于各种类型资产的资金比例B.战略资产配置用于确定最能满足投资者风险一回报率目标C.战术资产配置存在增加长期价值的潜在机会，且风险很小D.战略资产配置和战术资产配置的时间期限长短是相对而言的，通常认为战术资产配置短于二年。
三级理财规划考试理论知识试题及答案.doc
2016三级理财规划考试《理论知识》试题及答案(9)1.P2 1个单位或100个单位的外国货币为标准，用一定量的本国货币来表现其价格的标价方法叫( )。
A.直接标价法B.间接标价法C.基础汇价法D.套算汇价法2.跨国中央银行制度是指两个或两个以上的国家设立共同的中央银行。
通常是由参加某一货币联盟的国家共同设立。
在全球影响最为深远的是1998年7月成立的欧洲中央银行，以下不属于欧洲中央银行的基本任务的是( )。
A.确定和实施经货联盟的货币政策B.管理外汇业务C.推行统一的财政政策D.持有和管理欧元区’国家的官方外汇储备3.金融市场是指货币资金融通和金融资产交换的场所，广义的金融市场不包括( )。
A.货币市场B.有色金属市场C.外汇市场D.黄金市场4.“汇率”是用一种货币表示另一种货币的价格，其数值的大小要受到外汇市场上货币供需状况的影响，在间接标价法下，当外国货币数量减少时，则( )。
A.本国货币汇率上浮B.外国货币汇率下浮C.本币汇率下浮D.无法确定5.一国的国际收支状况是导致该国汇率变化的最直接因素，当一国国际收支出现顺差时，以下说法错误的是( )。
A.外汇供应相对增加B.本币汇率上升C.本币供应相对增加D.出口商品的竞争力降低6.国际收支顺差是一国国际收支不平衡的一种表现形式，会对经济生活产生影响。
如果一国出现持续性的国际收支顺差，则可能会导致或加剧( )。
A.通货紧缩B.国内资金紧张C.经济危机D.货币对外贬值7.国际金融业务中经常会涉及欧洲货币以及欧洲货币市场，以下对于它们的理解正确的是( )。
A.欧洲货币就是境外货币，即外币B.欧洲货币市场中的“欧洲”不是一个地理概念C.欧洲货币市场上的欧洲银行是指位于欧洲的银行D.欧洲货币市场上的交易客体即为欧洲各国发行的金融工具8.欧洲短期信贷市场业务中银行同业拆放业务大量使用的同业拆放利率是( )。
A.SIBORB.LIBORC.HIBORD.FIBOR9.现钞买入价和外汇买入价的关系为( )。
三级理财规划师《基础知识》试题及答案
三级理财规划师《基础知识》试题及答案试题一1. 存本取息是一种一次存入本金，分次支取利息，到期支取本金的( )储蓄，它的起存金额较高，一般为人民币( )元。
(A)活期 50(B)定期 5000(C)活期 10000(D)定期 102.小王购买了l万元的某货币市场基金，货币市场基金是指仅投资于货币市场工具的基金，以下不属于货币市场基金投资标的的是( ) .(A)1年以内的大额存单(B)期限在1年以内的债券回购(C)可转换债券(D)剩余期限在397天以内的债券3. 某客户向助理理财师咨询货币市场基金，他了解到通常反映货币市场基金收益率高低有两个指标：一是七日年化收益率;二是每万份基金单位收益。
影响货币市场基金收益率的主要因素不包括( )(A)通货膨胀趋势(B)利率因素(C)规模因素(D)收益率趋同趋势4. 根据《银行卡业务管理办法》及《客户协议》，信用卡持卡人超过发卡银行批准的信用额度用卡时，不享受免息期待遇，即从( )之日起支付利息。
(A)上期还款截止(B)本期实现透支(C)本期对殊单发出(D)本期首次刷卡5. 小李因资金周转困难，计划将汽车章去典当一般来说，汽车送去典当时要“四证齐全，以下不属于该四证的是( ) .(A)行车证(B)已交养路费凭证(C)机动车登记证(D)保险凭证6. 小张 2008 年申请了 20 年期商业住房贷款，但由于家庭收入有限，还款压力很大，计划向银行申请延长贷款，则他最长可以延长( )年的贷款。
(A) 5(B) 10(C) 20(D) 307. 按照国际惯例，住房消费价格常常是用( )价格来衡量的，而对于自有住房的价格则用( )来衡量。
(A)租金评估价格(B)交易价格评估价格(C)租金隐含租金(D)评估价格隐含租金8. 随着房价的上涨，小何一直在租房与买房之间犹豫不决，以下不作为购房或租房决策影响因素的是( )(A)房租上涨率(B)房价上涨率(C)利率水平(D)需偿付的房贷利息9. 某客户计划贷款购买住房，关于贷款利息成本他了解到，下列四种还款方式中，( )的利息额最大。
理财规划师之三级理财规划师试卷附带答案
理财规划师之三级理财规划师试卷附带答案单选题（共20题）1. 下列各项不属于按照养老保险资金的筹资模式进行划分的养老保险制度形式的是()。
A.现收现付式B.部分基金式C.完全基金式D.强制储蓄养老保险模式【答案】 D2. 小章在选择子女教育金积累工具前，向助理理财师进行了咨询，大体上来说，教育投资工具可以分为长期教育规划工具和短期教育规划工具.以下选项属于短期教育规划工具的是 ()。
A.教育储蓄B.政府贷款C.教育保险D.共同基金【答案】 B3. 客户提出想要购买既提供死亡保障，又提供生存保障的保险，理财规划师应该向其推荐()。
A.生存保险B.死亡保险C.两全保险D.变额寿险【答案】 C4. 夫妻双方婚前财产及婚后所得财产全部归各自所有的财产制是( )。
A.一般共同制B.部分共同制C.分别财产制D.均等分配制【答案】 C5. 投资者通常把那些在其所属行业内占支配性地位、业绩优良、成交活跃、股利优厚的大公司股票称为()。
A.蓝筹股B.绩优股C.垃圾股D.N股【答案】 A6. 助理理财规划师在为客户进行投资规划时，其工作步骤分为五步，其中不包括()。
A.市场调查B.客户分析C.证券选择D.资产分配【答案】 A7. 寿险附加条款中的免缴保费条款规定，投保只需每次额外缴纳一些保费，就可获得被保险人在丧失劳动力后的保险免缴优惠。
那么，如果该保单是有现金价值的保单，可在保费免缴优惠期内保单的现金价值()。
A.继续增值B.保持不变C.开始贬值D.完全丧失【答案】 A8. 关于基金单位净值和累计单位净值的说法，不正确的是()。
A.单位资产净值=资产净值总额/单位总数B.资产净值总额=资产总额-负债总额及各项费用C.累计单位净值=单位净值*单位总数*利率D.累计单位净值是反映该证券投资基金自成立以来的总体收益情况的数据【答案】 C9. 关于保险合同的基本条款，下列说法不正确的是()。
A.保费的缴纳、保险金额的赔偿均与当事人及其住所有关B.同一保险合同中仅限于单一的保险标的C.责任免除又称为“除外责任”，其目的在于适当限制保险人的责任范围D.争议处理包括约定解决争议的机构等内容【答案】 B10. 如果何先生没有后期投入，则儿子的大学费用缺口为()元。
理财规划师三级考试试题大全
2012年理财规划师三级——专业能力2012年5月1、作为现金及其等价物，必须要具备良好的流动性，因此，（）不能作为现金等价物。
A 活期储蓄B 货币市场基金C 各类银行存款D 股票答案：D解析：考查要点为现金等价物具有良好流动性的判断。
股票的流动性较差，不可作为现金等价物。
活期存款、货币市场基金以及银行存款均具备较高的流动性特点，故可作为现金等价物。
2、2005 年10 月，蒋先生退休，当年他以定活两便方式存入银行20，000 元资金以备不时之需。
2007 年2 月因老伴突然生病，蒋先生将资金取出，则这笔资金适用的利率是（）A 一年期存款利率 B 一年期定期存款利率打六折C 半年期定期存款利率打六折D 活期存款利率答案：B解析：考查要点为定活两便储蓄的计息方式。
存期低于整存整取最低档次（不满 3 个月）的，按活期利息计息；存期超过 3 个月以上不满半年的，按3 个月整存整取利息六折计息；存期超过半年以上不满1 年的按半年整存整取利率六折计息；存期超过 1 年（含1 年）的，一律按1 年期整存整取利率六折计息。
本题蒋先生的存期超过了一年，所以按1 年期整存整取利率六折计息。
3、沈小姐购买了某只货币市场基金，关于货币市场基金的表述（）错误A 就流动性而言，货币市场基金的流动性比一年期定期存款好B 就收益性而言，货币市场基金的收益一般高于一年定期存款C 货币市场基金可以投资于经营业绩排名靠前的公司发行的期限在一年以内的企业债券D 一般来说，申购或认购货币市场基金没有最低资金量要求答案：D解析：考察要点为货币市场基金的特点。
特点：1.本金安全。
由于大多数货币市场基金主要投资于剩余期限在1 年以内的国债、金融债、央行票据、债券回购、同业存款等低风险证券品种。
但不得投资于（1）股票；（2）可转换债券；（3）剩余期限超过397 天的债券；（4）信用等级在AAA 级以下的企业债券；（5）中国证监会、中国人民银行禁止投资的其他金融工具。
三级理财规划师《基础知识》精选知识点.doc
三级理财规划师《基础知识》精选知识点(一)概念：财务报告是综合反映企业一定时期财务状况、注册理财规划师经营成果以及现金流量情况的书面报告文件，主体为资产负债表、利润表(也称损益表)和现金流量表三张基本会计报表，为了使读者更加详细地理解基本会计报表，企业通常编制基本会计报表的附表和附注、财务情况说明书，提供有关生产经营情况、财务状况以及指标体系的文字说明。
会计报表是财务会计报告的主要组成部分，是根据会计账簿记录和有关资料，按照规定的报表格式，总括反映一定期间的经济活动和财务收支情况及其结果的一种报告文件。
会计报表及其附注(包括附表)、财务情况说明书通称为财务报告。
(二)财务报告应提供的信息
1、为现有的与潜在的投资者和债权人做出合理的投资和贷款决策提供有用的信息;
2、为那些对营业与经济活动具有合理的理解能力并愿意以合理的勤勉来研究这些信息的人提供可理解的信息;
3、关于企业经济资源及其对它们的索取权，以及资源和资源索取权变动的交易事项所产生影响的信息;
4、关于企业某一时期内财务成果的信息。
三级理财规划师考试复习重点：共同基金.doc
三级理财规划师考试复习重点：共同基金
共同基金的分红
(一)分红的方式
1、封闭式基金
2、开放式基金
(1)分配现金
(2)再投资方式
(二)分红的原则
1、封闭式基金收益分配原则
收益分配比例不低于净收益的90%;采用现金形式，每年分配一次。
2、开放式基金收益分配原则
每年至少一次，成立不满3个月，收益不分配。
共同基金投资的税费
(一)共同基金的费用
1、向投资者收取的费用
(1)认购(申购)费用
价内法
价外法
(2)赎回费用
赎回费用从低到高依次为货币市场基金、债券型基金、股票型基金。
2、向共同基金资产收取的费用
(1)管理费
(2)托管费
(3)运作费
(4)12b-1费用。
季报、中报、年报的印刷费用、广告费用等。
(5)清算费用
(二)共同基金的税负
1、个人投资者
投资者投资于共同基金的基金分红收益缴纳免税。
2、机构投资者
(1)营业税
(2)所得税
个人投资者投资于共同基金的利息收入所得要交税，个人投资者投资于共同基金的分红收益不交税，非金融机构买卖共同基金的差价收入不征收营业税。
企业投资者买卖共同基金获得的差价收入要征收企业所得税
共同基金的发行和交易
(一)共同基金的发行
1、投资基金的发行方式
2、投资基金的发行定价
(二)投资基金的交易
1、基金交易的方式
基金的非交易过户原因：继承、赠与、破产支付。
2、基金交易的场所
3、基金交易价格。
2012理财规划师三级考试重点题型含答案：第三章教育规划
2012理财规划师三级考试重点题型第三章教育规划一、单项选择题1。
王女士有一个女儿，她对女儿教育目标的设定不符合子女教育规划重要原则的是( )。
A．理财目标的设定要切合实际，角度宽松B．尽早给孩子准备教育金C.定期定额强制储蓄，来实现子女教育基金的储蓄D．投资时可以采取积极策略以获得更多收入，来筹备教育金2．适合用来筹备子女教育金的投资工具有( )。
A．权证 B．教育储蓄和教育保险C.期货 D．外汇(一)根据资料回答3～22题：李安±想请理财规划师为她制订教育规划方案，她与丈夫都是普通职工，儿子今年刚刚两岁。
因为对将来耆良好的预期，不排除儿子长大后出国留学的可能。
夫妻两人现有储蓄并不多，但也没杰谬么负债。
弛们并不知道可以用作教育规划的投资工具都有哪些，具体要求是怎样的，所以请理财规炼师给予介绍或回答其提出的问题。
3．理财规划师在为李女士做规划之前，要对她的财务信息和非财务信息有所了解。
在做子女教育规划时，露域蒸必考虑的因素是( )。
恕李女士儿子现在的理想 B．了解李女士家庭收支水平C.李女士家庭的成员结构 D．李女士对子女的期望4．在各种贷款中，学校介入程度最高的是( )。
A．学生贷款 B．国家助学贷款C.一般商业性贷款D．民间借贷5。
理财规划师为她的儿子制订专项教育规划时，会考虑做部分投资，但股票与公司债券在教育规划中所占比例不能过大，原因不包括( )。
A．依赖投资企业 B．依赖于经济环境C.收益高D．受利率影响6．教育储蓄的优点不包括( )。
A．风险小 B.收益稳定C.享受税收优惠 D．数额大7．李女士对教育储蓄表示感兴趣，教育储蓄在非义务教育的各阶段最高存款额是( )万元。
A．2 B.3C.4 D．5B.与教育储蓄相比，教育保险的缺点是( )。
A．范围广 B.可分红C.变现能力强 D．特定情况下保费可豁免9．能够达成防止李女士的儿子养成不良嗜好等其他相关目的的教育规划工具是( )。
理财规划师之三级理财规划师练习试题和答案
理财规划师之三级理财规划师练习试题和答案单选题（共20题）1. ()是指或者由于行业前景不好，或者由于经营管理不善，出现困难，甚至亏损，其股价走低，交投不活跃。
A.蓝筹股B.绩优股C.垃圾股D.大盘股【答案】 C2. 政府债券的优点不包括()。
A.安全性高B.流动性强C.收益率高D.可以免税【答案】 C3. 李先生是一位作家，手中有已完成的小说书稿两份，正与出版社协商出版。
2002年与出版社达成第一份小说的出版协议。
同年9月李先生与李女士结婚。
2003年1月获得小说版税20万元。
另一部小说也签约出版，获得版税30万元。
如果李先生与李女士离婚。
李女士可以分得()万元的财产。
A.0B.10C.15D.25【答案】 C4. 投保人若错过保险费的支付期，除合同另有约定外，应在规定期限后的()日内支付，否则保险人可以中止合同。
A.15B.30C.60D.90【答案】 C5. 社会养老保险的目的是对劳动者退出劳动领域后的基本生活予以保障，这一原则更多地强调社会公平性。
一般而言，低收入人群基本养老金替代率（指养老金相当于在职时工资收入的比例）()。
A.较低B.较高C.较为平均D.无规律【答案】 B6. 某沪市上市公司分配方案为每10股送3股，派2元现金，同时每10股配2股，配股价为5元，该股股权登记日收盘价为15元，则该股除权参考价为()元。
A.10.07B.11.22C.13.15D.10.53【答案】 D7. 随着人口老龄化、就业方式多样化和城市化的发展，现行企业职工基本养老保险制度显现出一些与社会经济发展不相适应的问题。
下列关于这些问题的表现说法不准确的是()。
A.养老金计发办法不尽合理B.覆盖范围不够广泛C.基本养老金调整机制还不健全，养老金总体水平偏高D.未能真正实现部分积累的制度模式【答案】 C8. 李先生60岁退休，开始领取基本养老金，他的个人账户养老金计发月数是()。
A.195B.170C.139D.101【答案】 C9. 李先生是银行的一名理财规划师。
2012年理财规划师考试
[大] [中] [小]发布日期：2012-04-16 17:02
理财规划师考试《三级专业能力》预测试题及答案：
1．常见的终身年金有三种：（ ）。
A．纯粹终身年金
B．固定期间终身年金
C．带返还终身年金
D．定期年金
答案：ABC
2．对保险合同的解释应当遵循附加条款优于标准合同条款原则。主要表现在（ ）。
详情>>2011年大学英语四级考试辅导
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A．书写的内容的效力优于打字的内容
B．打字的内容又优于贴上的附加条款
C．贴上的附加条款又优于保险单上原来印就的条款
D．书写的内容的效力优于保险单上原来印就的条款
答案：ABCD
3．下列关于可保利益的性质说法正确的是（ ）。
A．可保利益是保险合同的客体
B．可保利益是保险合同生效的依据
C．可保利益即保险合同的利益
A．完全基金式
B．部分基金式
C．长期基金式
D．短期基金式
答案：AB
A．财产分配的风险
B．财产投资的风险
C．财产传承的风险
D．财产丢失的风险
答案：AC
2012年理财规划师考试《三级专业能力》全真试题及答案1
[大] [中] [小]发布日期：2012-04-16 16:56
三级理财规划师《专业知识》重要考点(五).doc
三级理财规划师《专业知识》重要考点（五）工作要求工作准备在正式进行理财规划以前，对客户财务信息及其他相关信息进行收集整理是十分必要的。
理财规划具有个性化和综合性的特征，教育规划也是如此，通过对这些信息的收集、分析，理财规划师才能了解客户的财务状况和风险承受能力，从而帮助客户从自身情况出发设定合理的教育规划目标。
工作程序教育规划方案的最终确立是在理财规划师对客户家庭财产状况、收入能力、承受风险能力以及子女教育目标都已明确的前提下进行的，在进行规划时通常需要完成以下步骤：第一步：了解客户家庭成员结构及财务状况。
在教育规划中，理财规划师在为客户提供理财规划服务之前，首先要对客户家庭的成员结构和收支水平进行全面的了解。
收集完信息以后，理财规划师通过编制客户的家庭财务表将个人(家庭)信息整理归类到资产负债表、现金流量表当中去，并通过对两张表进行分析以及对客户的问询，判断客户对待风险的态度及其风险承受能力，这是理财规划师针对不不同客户制定理财规划方案的基础。
第二步：确定客户对子女的教育目标。
理财规划师首先应对客户教育需求进行分析，然后利用理财工具试算，依实际需求，试篡出子女未来的教育经费预估金额，并针对目标金额挑选适宜的理财工具进行规划。
在做客户教育需求分析时，理财规划师应明确客户希望子女上什么类型的大学，客户子女目前的年龄是多少。
我国不同类型的大学收费不同，不同国家大学的收费更是存在巨大差异，就是同一个国家同一所大学收费也可能因所学专业而导致学费各异。
除考虑学费情况外，理财规划师还有必要请客户综合考虑各类学校、各国学校的特点，如学校地理位置、师资力量、学费高低，以及子女的兴趣爱好、学习能力等等。
第三步：估算教育费用。
确定大学教育费用时，理财规划师首先要充分考虑客户的家庭情况，确立教育消费计划的时间和大学类型。
如果客户经济实力较强，还有能够估算将来子女出国接受教育所需的费用。
在估算教育费用时，理财规划师一般要遵循以下步骤：1.设定一个通货膨胀;2.按预计通货膨胀率计算所需的最终费用;3.分别计算如果采用一次性投资计划所需的金额现值和如果采用分期投资计划每月所需支付的年金。
三级理财规划师《专业知识》重要考点(六).doc
三级理财规划师《专业知识》重要考点（六）教育规划注意事项：(一)选择规划工具时应注意的问题教育理财产品是家庭理财组合的一部分，对于大多数工薪阶层来说，在选择教育理财产品的时候，应该全面权衡，不能仅从收益率方面考虑。
首先应该考虑安全性，教育基金作为孩子将来得到良好教育的经济基础，不能大量投资风险过高的理财产品，例如股票投资等，如果为了博取较高的收益投资高风险产品，运气好还行，运气不好则很可能致使本金受到极大损失，从而耽误了孩子的教育大事。
即使投资，也只能少量参与，最好不投资股票。
其次应该考虑收益性。
作为长期投资，在相对安全的前提下，能够有一个稳定的高收益，孩子将来的教育将会得到有力的经济支持。
在谈到长期投资的时候，我们通常忽视了复利的概念，就是本金部分在增长，而收益部分实际上也在增长，长期投资之后，将会出现比预期更好的收益，但前提是维持稳定的高收益。
再次应该考虑利率变动的风险。
我国目前还处于利率相对较低的水平，如果大量买入教育保险或者进行长期银行存款，一旦银行存款利率上调，就会出现不可避免的利息损失。
所以，在选择受利率影响较大的理财产品时，不要全部投资在教育保险或者长期银行存款方面，可以扩大投资范围，例如国债、信托、基金等方面。
(二)选择教育贷款应注意的问题教育贷款的归还依赖于客户或其子女工作后的现金流，可能会影响客户的其他生活计划，例如退休计划。
客户可能为了归还贷款推迟退休甚至将用于退休的储蓄挪用以致影响其退休后的生活。
理财规划师的作用就在于为其安排贷款计划，使教育消费和其他支出之间不产生冲突。
投资规划的流程理财规划师为客户进行投资规划的合理步骤是：客户分析-资产配置-证券选择-投资实施-投资评估。
(一)客户分析(二)资产配置资产配置主要根据客户的投资目标和对风险收益的要求，将客户的资金在各种类型资产上进行配置，确定用于各种类型资产的资金比例。
首先做的配置是战略资产配置，主要是指在较长的投资期限内，根据各类资产的(风险和收益特征以及投资者的投资目标)，确定最能满足投资者风险一回报率目标的长期资产组合。
三级理财规划师专业能力复习重点：集合资金信托计划.doc
三级理财规划师专业能力复习重点：集合资金信托计划集合资金信托计划(一)集合资金信托计划的定义信托公司接受两个或两个以上委托人委托、依据委托人确定的管理方式或由信托公司代为确定的管理方式管理和运用信托资金的行为，被成为集合资金信托计划。
1、合格投资者投资一个信托计划的最低金额不少于100万元人民币，个人或家国金融资产总计在其认购时超过100万元人民币。
个人收入在最近3年内每年收入超过20万元人民币。
夫妻双方合计收入在最近3年内每年收入超过30万元人民币。
2、委托人数量3、发行方式(二)集合资金信托计划的分类1、证券投资集合资金信托计划(证券投资信托)是委托人将资金交付信托公司，由信托公司将信托资金投资于证券市场的资金信托品种。
2、股权投资集合资金信托计划3、贷款集合资金信托计划4、权益投资集合资金信托计划5、不动产投资集合资金信托计划(三)证券投资集合资金信托计划1、证券投资集合资金信托计划的关系人(1)委托人(2)受托人(3)保管人(4)监管人2、证券投资集合资金信托计划的特点3、证券投资集合资金信托计划与对冲基金的关系(四)股权投资集合资金信托计划1、股权投资集合资金信托计划的定义2、私募股权投资基金的分类3、私募股权投资基金的组织形式(五)贷款集合资金信托计划(六)权益投资集合资金信托计划(七)不动产投资集合资金信托计划(REITs)1、概述2、REITs的分类(1)按照投资标的分类①权益型(股权型)权益型房地产投资信托(REITs)中，其资产组合中房地产实质资产投资应超过(75%)。
②抵押权型③混合型(2)根据组织结构不同①契约型②公司型3、按照投资人能否赎回分类①封闭式②开放式3、投资特性分析(1)资产流动性高、变现性高(2)分散投资组合风险(3)可对抗通货膨胀(4)收益稳定(5)税收优惠。
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1、下列不属于教育资金的主要来源为（）。
（A）政府教育支助（B）客户自身的收入和资产
（C）奖学金（D）向亲戚借贷
2、零息债券的久期等于它的（）。
（A）面值（B）到期收益率（C）到期时间（D）收益率
3、某客户了解到（）是一种期权合约买方在合约到期日前也能决定其是否执行权力的一种期权。
（A）看涨期权（B）看跌期权（C）美式期权，（D）欧式期权
4、投资者构建证券组合的目的足为了降低（）。
（A）系统风险（B）非系统风险
（C）市场风险（D）组合风险
5、关于节约，理解正确的是（）
（A）节约需要因人而定，不应成为共性要求（B）节约是从业人员立足于企业的重要品质（C）一味要求节约是“小家子气”的表现（D）节约能够增强企业的市场竞争力
6、小何公司为所有员工投保了团体寿险，不久小何因个人原因离开公司，则小何的该寿险（）。
（A）在离职日后30天内继续有效（B）在离职日后3l天内继续有效
（C）在离职日后60天内继续有效（D）无效，因为小何已经离职
7、关于职业化管理，正确的说法是（）。
（A）职业化管理是一种不再强调过程的管理
（B）职业化管理本质上是一种法治化管理
（C）建立职业化标准是实施职业化管理的关键步骤
（D）直觉和灵活应变是推动职业化管理的重要措施
8、当前股市和债市都不景气，小刘想寻找资金的避风港，同学建议他购买
货币市场基金，货币市场基金的申购费率为（）。
（A）0％（B）3‰（C）5‰（D）10％
9、下列四项中不属于政府教育资助项目的为（）。
（A）特殊困难补助（B）减免学费政策
（C）奖学金（D）“绿色通道”政策
10、某股票贝塔值为1．5，无风险收益率为5％，市场收益率为12％。
如果该股票的期望收益率为15％，那么该股票价格（）。
（A）高估（B）低估（C）合理（D）无法判断
11、某股票前两年每股股利为10元。
第3年每股股利为5元，此后股票保持5％的稳定增长，若投资者要求的回报率为15％，则该股票当前价格为（）元。
（A）36 （B）54 （C）58 （D）64
12、黄先生2007年8月1日以整存整取的方式在银行存了6万元，存期为6
个月，在2007年8月5日，由于急需资金，从银行取出了1万元，那么这l万元适用的计息利率为（）。
（A）整存整取利率（B）整存整取利率六折计息
（C）当日挂牌活期存款利率（D）可以与银行协商解决
13、某3年期普通债券票面利率为8％，票面价值为100元，每年付息，如果到期收益率为10％，则该债券的久期为（）年。
（A）2．56 （B）2．78 （C）3．48 （D）4．56
14、关于年金寿险产品，下列说法正确的是（）。
（A）死亡率越低，保险费率越低（B）死亡率越低。
保险费率越高
（C）死亡率越高，保险费率越高（D）死亡率不影响保险费率。