Ch2信用
商业银行经营管理习题概论
20
五、简答题
1.简述《巴塞尔协议》银行资本的构成？
四、判断并说明理由
1、商业银行是特殊的金融企业。 2、商业银行的信用创造是无限制的。 3、商业银行经营原则之间存在统一协调关系。 4、我国目前的商业银行都是实行股份制的商业银行。 5、流动性原则和安全性原则既是统一的，又是矛盾 的。 6、在中国目前条件下，私人不能办银行，但可以入 股银行。 7、商业银行的信用中介职能是指商业银行可以产生 派生存款。
15
三、填空
5、资本的筹集方式主要又两种：________
和________。两者各有优劣，在作出决策前 必须作谨慎的综合分析。 6、________是银行进行资本配置绩效管理 的核心工具。通过经风险调整的银行收益比 较是实施有效资本配置管理的重要环节，也 是当今国际银行业绩效管理的主流技术。
CH1 商业银行导论 CH2 商业银行资本管理 CH3商业银行负债管理 CH4 商业银行现金管理 CH5商业银行贷款政策与管理 CH6 企业贷款 CH7 个人贷款 ch8 商业银行的证券投资管理 ch9 商业银行的资产负债管理
1
一、名词解释
商业银行
信用中介 支付中介
格拉斯－斯蒂格尔法案（1933）
金融服务职能 9、美国 10、银监会
9
三、不定项选择 1、C
2、B 3、B 4、 ABC 5、A 6、ABCD 7、A 8、D 9、B 四、1、T 2、F 3、T 4、F（国有控股的 商业银行、企业集团所有的银行和股份制 银行） 5、T 6、T 7、F
宏观经济学的一些总结
CH2 国民经济核算简单1、为什么政府转移支付不计入GDP？政府转移支付不计入GDP，因为政府转移支付只是简单地通过税收（包括社会保障税）和社会保险及社会救济等把收入从一个人或一个组织转移到另一个人或另一个组织手中，并没有相应的货物或劳物发生。
2、为什么间接税应计入GDP ?间接税虽由出售产品的厂商缴纳，但它是加到产品价格上作为产品价格的构成部分由购买者负担的。
间接税虽然不形成要素所有者收入，而是政府的收入，但毕竟是购买东西的家庭或厂商的支出，因此，为了使支出法计得的GDP和收入法计得的GDP相一致，必须把间接税加到收入方面计入GDP。
3、假定甲为乙提供服务应得报酬400美元，乙为甲提供服务应得报酬为300美元，甲，乙商定相互的支付互相抵消300美元，结果甲只收乙的100美元。
请问计入GDP的是否就是这100美元？不是。
计入GNP的应当是300美元加400美元共700美元，因为GNP计算的是生产的最终产品和劳务的价值，现在甲乙两厂商生产的劳务价值总共是700美元而不是100美元，因此，计人GNP的应是700美元，至于双方抵销多少，和GNP计量无关，否则的话，甲乙两厂商相互销售时计入GNP的都只是相互收支抵销后的支付余额了4、为什么要计算实际GDP实际GDP是以从前某一年为基期价格计算的全部最终产品的市场价值。
为了避免货币的升值贬值造成的影响，人们计算实际GDP来衡量一个国家的生产力水平。
5、为什么从公司债券得到的利息应计入GDP，而人们从政府得到的公债利息不计入GDP购买公司债券实际上是借钱给公司用，公司借到了钱作生产用，比方说购买机器设备，就是提供了生产性服务，可被认为创造了价值，因而公司债券的利息可看作是资本这一要素提供生产性服务的报酬或收入，当然要计入GDP。
可是政府的公债利息被看作是转移支付，因为政府借的债不一定投入生产活动，而往往是用于弥补财政赤字。
政府公债利息常常被看作是从纳税人身上取得的收入加以支付的，因而习惯上被看作是转移支付。
Ch2国际货币体系与汇率制度
牙买加体系
• 牙买加体系简介 • 布雷顿森林体系崩溃以后，国际金融秩序又复动荡，国际社会及各
方人士也纷纷探析能否建立一种新的国际金融体系，提出了许多改革 主张，如恢复金本位，恢复美元本位制，实行综合货币本位制及设立 最适货币区等，但均未能取得实质性进展。国际货币基金组织(IMF)于 1972年7月成立一个专门委员会，具体研究国际货币制度的改革问题， 由11个主要工业国家和9个发展中国家共同组成。委员会于 1974年6 月提出一份“国际货币体系改革纲要”，对黄金、汇率、储备资产、 国际收地支调节等问题提出了一些原则性的建议，为以后的货币改革 奠定了基础。直至1976年1月，国际货币基金组织(IMF)理事会“国际 货币制度临时委员会”在牙买加首都金斯敦举行会议,讨论国际货币基 金协定的条款，经过激烈的争论，签定达成了“牙买加协议”，同年 4月，国际货币基金组织理事会通过了《IMF协定第二修正案》，从而 形成了新的国际货币体系。
*
• 到了70年代，这个世界货币体系就彻底瓦解了：1971年8 月15日，美国的尼克松政府宣布实行所谓的“新经济政 策”，停止外国中央银行用美元兑换黄金。布雷顿森林体 系的核心内容是“两个挂钩”，而前一个挂钩是后一个挂 钩的基础。
• 宣布美元停止兑换黄金，说明这一世界货币体系的基础已 不复存在；1973年3月后，各国放弃了以美元为中心的固 定汇率制度，开始实行浮动汇率制度，第二个挂钩也结束 了，从而表明"布雷顿森林体系"已彻底瓦解。
• 二次大战中，美国利用战争迅速发展了自己，经济实力很 快增强，并成为了世界上最大的债权国。战后，美国利用 当时资本主义世界急需一个相对稳定的和统一的世界货币 体系，依仗其掌握的全世界黄金储备量三分之一强的实力， 于1944年7月在New Hampshire布雷顿森林召开了联合国货 币金融会议，即所谓的“布雷顿森林”会议。
《证券投资分析》CH2有价证券的投资价值分析与估值方法要点总结
《证券投资分析》CH2有价证券的投资价值分析与估值⽅法要点总结第⼆章有价证券的投资价值分析与估值⽅法第⼀节证券估值基本原理⼀、价值与价格的基本概念证券估值是指证券价值的评估。
证券估值是证券交易的前提和基础，另⼀⽅⾯，估值似乎⼜是证券交易的结果(⼀)虚拟资本及其价格随着信⽤制度的成熟，产⽣了对实体资本的各种要求权，这些要求权的票据化就是有价证券，以有价证券形态存在的资本就是虚拟资本作为虚拟资本的有价证券，本⾝⽆价值，其交换价值或市场价格来源于其产⽣未来收益的能⼒。
他们的价格运动形式（掌握）具体表现为：1.其市场价值由证券的预期收益和市场利率决定，不随资本价值的变动⽽变动2.其市场价值与预期收益的多少成正⽐，与市场利率的⾼低成反⽐3.其价格波动，既决定于有价证券的供求，也决定于货币的供求(⼆)市场价格、内在价值、公允价值与安全边际（重要）1.市场价格2.内在价值由证券本⾝决定的价格。
是⼀种相对“客观”的价格，市场价格围绕内在价值形成。
每个投资者对内在信息掌握不同，主观假设不⼀致，每⼈计算的内在价值也不会⼀样3.公允价值如果存在活跃交易的市场，则以市场报价为⾦融⼯具的公允价值，否则采⽤估值技术确定公允价值4.安全边际是指证券的市场价格低于其内在价值的部分⼆、货币的时间价值、复利、现值与贴现(⼀)货币的时间价值(⼆)复利在复利条件下，⼀笔资⾦的期末价值（终值、到期值）：FV=PV（1+I）N若每期付息m次，到期本利和为：FV=PV（1+I/M）NM根据70规则，如果某个变量每年按x%的⽐率增长，那么在将近70/x年以后，该变量将翻⼀番(三)现值和贴现PV=FV/（1+I）N(四)现⾦流贴现与净现值不同时间点上流⼊或流出相关投资项⽬的⼀系列现⾦从财务投资者的⾓度看，买⼊某个证券就等于买进了未来⼀系列现⾦流，证券估值就等价于现⾦流估值根据贴现率把所有未来的现⾦流⼊的现值加在⼀起与今天的现⾦流出⽐较不同贴现率条件下，净现值不⼀样。
《证券投资基金》CH2-证券投资基金的类型要点总结
第二章证券投资基金的类型第一节证券投资基金分类概述一、证券投资基金分类的意义(一)对投资者来说，科学的分类有助于投资者加深对各种基金的认识与风险收益特征的把握，有助于投资者做出正确的投资选择与比较(二)对基金管理公司来说，基金业绩的比较应该在同一类别中进行才公平合理(三)对基金研究评价机构来说，基金的分类则是进行基金评价的基础(四)对监管部门来说，有利于实施有效的分类监管二、基金分类的困难2004年7月1日《证券投资基金运作管理办法》中，首次将我国的基金的类别分为股票基金、债券基金、混合基金、货币市场基金等基本类型三、基金分类（重要考点，经常以多项选择题出现）(一)根据运作方式不同，可以分为封闭式基金、开放式基金(二)根据法律形式的不同，可以分为契约型基金、公司型基金(三)根据投资对象不同，可分为股票基金(>60%投资于股票)、债券基金（>80%）、货币市场基金、混合基金等(四)根据投资目标不同，可分为增长型基金（追求资本增值为基本目标，主要以良好增长潜力的股票为投资对象；High Risk, High Return）、收入型基金（追求稳定额经常性收入为基本目标，一大盘蓝筹股、债券等稳定收益证券为投资目标；Low Risk,Low Return）和平衡型基金(五)依据投资理念的不同，可以分为主动型基金与被动型基金(六)根据募集方式不同，可分为公募基金和私募基金(七)根据基金的资金来源和用途的不同，可分为在岸基金和离岸基金(八)特殊类型基金1.系列基金伞形基金多个基金共有一个基金合同，子基金独立运作，子基金之间可以互相转换2.基金中的基金以其他投资基金为投资对象我国无此类基金3.保本基金4.交易型开放式指数基金（ETF）与ETF联接基金5.上市开放式基金（LOF）6.QDII基金7.分级基金，结构型基金第二节股票基金一、股票基金在投资组合中的作用1.适合长期投资2.风险较高、预期收益也较高3.提供了应付通货膨胀最有效的手段二、股票基金与股票的不同1.股票价格随时变动；股票基金价格每个交易日只有1个价格2.股票价格受成交量的影响；股票基金价格不受申购、赎回的数量的影响3.股票价格高低的合理性可以作出判断；而不能对股票基金净值的合理性进行判断4.单一股票风险较大；而股票基金由于采取投资组合，风险相对较低三、股票基金的类型(一)按投资市场分类，可以分为国内、国外、全球股票基金三大类(二)按股票规模分类，可以分为小盘、中盘与大盘股票(三)按股票性质分类，可以分为价值型股票基金与成长型股票基金(四)按基金投资风格分类，可以分为9种类型(五)按行业分类，如基础行业基金、资源类股票基金、房地产基金、金融服务基金、科技股基金等四、股票基金的投资风险股票基金的投资风险分为系统性风险、非系统性风险以及管理运作风险五、股票基金的分析方法对股票基金的分析也有一些常用的分析指标。
第二章 信用体系
.
§2
信用形式
信用形式
信用形式就是信用关系表现出来的具体形式。随着
商品经济的发展，商品交易和货币流通范围不断扩
大和延伸，信用活动日益频繁和深化，信用的形式 也变得越来越多种多样。按照不同的划分标准，信 用可以分为不同的形式。比如，按信用期限划分， 可以分为短期信用、中期信用和长期信用；按信用 主体划分，可分为商业信用、银行信用国家信用、 消费信用和国际信用等形式。
1.信用是价值运动的特殊形式
一般的价值运动在时间上是紧密结合的，如 买卖活动，其商品与货币对等转移：钱出去，货 回来；或者货出去，钱回来。信用方式引起的价 值运动则是价值的单方面转移：或者是先让渡商 品，一段时间后收回货币或商品；或者先预付货 币，一段时间后再收回商品或货币。这种时间上 的分离实质上是资本所有权与使用权的分离。商 品或货币的所有者在贷放商品或货币时，仅仅让 渡了商品或货币的使用权，而保留着所有权。这 种所有权即债权，可以用书面凭证或契约的方式 确认并受法律保护。
缩小，商业信用需求减少。
一、商业信用
（三）商业信用的局限性
商业信用的局限性在于：一是商业信用规模的局限性。
商业信用受个别企业商品数量和规模的影响。二是商业信用
方向的局限性。商业信用一般是由卖方提供给买方，受商品
流转方向的限制。三是商业信用期限的局限性。商业信用受 生产和商品流转周期的限制，一般只能是短期信用。四是商 业信用受信用对象的局限性。商业信用一般局限在企业之间 。
（二）加速资金周转，节约流通费用
信用能使闲置资金集中起来并投放出去，促使 大量原本处于相对静止状态的资金运动起来，这对 于加速整个社会资金周转有巨大的好处。利用各种
信用形式，相当大一部分交易可以通过赊购赊销或
数字示波器的原理及使用
局 部 面 板 图
.
返回
7
7
1.2 屏幕刻度和标注信息
测量状 态
触发电 平指示
第一路 被测信 号指示
CH1电 压档位
CH2电 压档位
扫描线
扫描时 间档位
.
显示的波形在时间周轴上移动的 相对时间，X轴与Y轴的交叉点为
T=0
显示的 信号在 存贮器 中的位
置
触发信 号源
屏幕菜 单选择
键
刻度线
返回
8
8
2. 基本操作方法
X (格)
例: 幅度测量读数 偏转因数：1V/格；峰峰值垂直距离：4.02格 周期测量读数 扫描时因数：1ms；一个波长的. 水平距离：5.10/3＝1.70格43 43
.
44 44
3、测量信号的频率 观察李萨如图形
两个相互垂直的谐振动合成时，若其频率fx与fy 成简单的 整数比，合成的轨迹是封闭的稳定几何图形，称为李萨如图
.
4
4
1.1 示波器面板介绍
辅助测量设操置作：方提式供控显制示：方提式供、“测自量动方调式整、”光和标“方显式示、静止”两种 采样频率、选应择用方式等选择
.
5
5
1.1 示波器面板介绍
屏幕菜 单选择
测量辅 助设置
辅助 操作
稳定 触发
电源 开关
屏幕
Y轴 调整
输入 插座
.
扫描 调整
校准 信号
6
6
1.1 示波器面板介绍
.
45 45
nx：ny
1:1
1:2
2:3
李萨如图形
nx ny fy(Hz) fx(Hz)（待测）
fxinnyxii fyi
金融学原理复习思考题
金融学复习思考题绪言货币银行学的研究对象Ch1 对货币的初步认识重要概念货币货币制度本位币格雷欣法则流动性有限法偿无限法偿简答题1、什么是货币制度？其主要构成要素有哪些？2、什么是信用货币？其基本特征是什么？3、货币层次划分的依据是什么？为什么说科学地划分货币层次具有非常重要的意义？4、什么是“劣币驱逐良币”规律？试举例说明之。
5、为什么说金币本位制是一种相对稳定的货币制度，金块本位制和金汇兑本位制是不稳定的货币制度？Ch2章信用与利息重要概念信用消费信用信用工具名义利率实际利率市场利率官定利率公定利率简答题1、为什么说商业信用是现代信用的基础，银行信用是现代信用的主要形式？2、决定利率的主要因素有哪些？Ch3 金融市场重要概念直接金融间接金融金融市场货币市场资本市场同业拆借回购交易简答题1、什么是货币市场？它包括哪些子市场？其主要功能有哪些？。
2、什么是银行间同业拆借市场？其特点是什么？3、大额可转让定期存单与普通定期存单有哪些区别？一，有规定的面额，面额一般很大，而普通的定期存款数额由存款人决定。
二，可以再二级市场转让，具有较高的流动性。
普通定期只能在到期后提取，提前支取需要支付一定的罚息。
三，大额可转让定期存单的利率通常高于同期限的定期存款利率，并且有的大额可转让存单按照浮动利率计息。
四，通常只有规模较大的货币中心银行才能发行大额可转让定期存单。
4、比较: 直接金融和间接金融一级和二级市场股票和债券资本市场和货币市场论述题1、试述金融市场在经济运行中的主要功能。
(1)聚敛功能。
是金融市场能够引导小额分散资金，汇聚成能够投入社会再生产的资金聚集功能。
在这里，金融市场起着资金蓄水池的作用。
不同经济部门的资金收入和支出在时间上总是对称的，一些部门可能会存在闲置资金，而另一些部门可能会有融资缺口。
金融市场为两者的相互融通提供了便利。
因此这个功能又称融通功能。
金融市场是资金供求双方融通资金的场所；资金融通是金融市场的基本功能，也是金融市场的初始功能。
第一章 商品经济与货币
（中国的刀布、五铢、 开元通宝）
（中国的银元）
称量货币： 中国的元宝
（三）纸制货币
纸制的货币凭证，能在市面流通，被人们普遍 接受。
有十足的金银等贵金融货币作为保证，可自由 地用代用货币向发证机关兑换成实物货币，如 金、银等。 印制成本较低，避免了金属货币在流通中的磨 损和有意切割；降低了运送的成本和风险。 易伪造和损坏。
马克思的货币本质说
（一）只要了解了货币的根源在于商品本身，货币上的 困难就克服了。 马克思的货币起源理论---货币“从何、因何、如何”而 生——科学地解开货币之“谜”
1、货币从何而生——货币起源于商品 2、货币因何而生——商品内在矛盾（二因素） 3、货币如何而生——价值形态的演变（四种形式）
结论：
第一章
商品经济和货币
第一节 货币的根源在于商品
第二节 货币的本质或性质综述
第三节 货币形式的演进
第四节 货币的功能 第五节 货币的作用
考核知识点
1、货币的起源 2、货币的基本功能 3、货币流通规律 4、货币的基本作用
货币银行学
关键字
货币 银行
金融工具
最基本的问题 ch1、5、6、7 一种金融机构
货币充当一般等价物有两个最基本的特征：
货币是表现一些商品价值的工具。 货币具有直接同一些商品相交换的能力。
总之，货币作为一般等价物，是表现、衡 量和实现商品价值的工具。
货币作为一般等价物，是不同社会形态下货币的共性；货 币在历史发展不同阶段体现不同的生产关系，这是一定社 会形态下货币所具有的特性。
在奴隶社会，货币作为购买奴隶的工具，反映了奴 隶主对奴隶的剥削关系。 在封建社会，封建地主以货币地租的形式来剥削农 民，货币体现着封建主残酷剥削农民的关系。
信用等级系数对照表
信用等级系数对照表
1. AAA，最高信用等级，代表极低的信用风险，借款人有很高
的信用能力，很少或没有违约风险。
2. AA，高等级，代表很低的信用风险，借款人有很好的信用能力，违约风险较低。
3. A，较高等级，代表较低的信用风险，借款人有良好的信用
能力，违约风险一般。
4. BBB，中等等级，代表中等的信用风险，借款人有一定的信
用能力，可能存在一定的违约风险。
5. BB，低等级，代表较高的信用风险，借款人信用能力一般，
可能存在较高的违约风险。
6. B，较低等级，代表高风险，借款人信用能力较差，存在较
大的违约风险。
7. CCC，低等级，代表极高的信用风险，借款人信用能力很差，
可能随时违约。
8. CC，低等级，代表极高的信用风险，借款人信用能力非常差，违约风险极大。
9. C，最低等级，代表违约风险极大，借款人信用能力非常差，已经违约或即将违约。
需要注意的是，不同的信用评级机构可能会有不同的等级划分
和评定标准，因此在具体应用时需要结合具体的评级标准进行理解
和参考。
同时，信用等级系数对照表是一种参考工具，实际信用评
级还需要综合考虑借款人的财务状况、还款能力、还款意愿等多方
面因素进行综合评估。
【精品】ch2-贸易术语解析教学资料
1941年美国对外贸易定义修订本
3. FAS (Free Along Side) (运输工具旁边交货)
4. C&F (Cost and Freight)（成本加运费）
5. CIF (Cost, Insurance and Freight)（成本、保险费加 运费）
6. Ex Dock (Named Port of Importation)（目的港码头交 货）
CFR
• CFR的变形：
1. CFR Liner Terms 2. CFR Landed 3. CFR Ex Tackle 4. CFR Ex Ship’s Hold 5. CFR Free Out (CFR FO)（卖方不负责卸货费）
• 我国某公司按CFR术语与英国A客户签约成交。 合同规定保险由买方自理。我方于9月1日凌晨2 点装船完毕，受载货轮于当日下午起航。因9月1 日和2日是周末，我方未及时向对方发出装船通知。 3日上午收到对方急电称：货轮于2日下午4时遇 难沉没货物灭失，要求我方赔偿损失。而我方则 认为，货物已装船，运输途中的风险已经转移给 买方，我方没有赔偿责任。请对此案例进行分析。
案例2 - CFR
• 我方以CFR贸易术语出口货物一批，在从出口公 司仓库运到码头待运过程中，货物发生损失，该 损失就由何方负责？如买方已向保险公司办理了 保险，保险公司对该项损失是否赔偿？并说明理 由？
CIF
• 不同的国际惯例对CIF下卖方保险责任的不同解释：
1. 通则2010： 卖方无义务投保特殊附加险，但在买方提出要求并承担保险费 的条件下,可以适当地接受并投保。
• 1940年修订，1941年美国商会、美国进口协会和对外贸 易委员会通过。
1941年美国对外贸易定义修订本
财务会计CH1、CH2、CH3、CH4知识点归纳
《财务会计》知识点汇总第一章概述企业财务会计的属性：是一项经济管理活动。
企业财务会计的对象：企业的交易或者事项。
具体反映为资产、负债、所有者权益、收入、费用和利润六大会计要素。
企业财务会计的基本职能：会计核算和会计监督。
企业财务会计的目标：向信息使用者提供会计信息。
企业财务会计提供的主要信息：企业财务状况、经营成果和现金流量。
企业财务会计的确认，是指将交易或事项是否作为财务会计要素加以记录和列入财务会计报表的过程；企业财务会计的计量，是用货币或其他量度单位计量各项交易或事项和结果的过程。
企业财务会计的记录是指采用专门的方法在会计凭证、账簿、报告体系中登记经济业务事项的过程；企业财务会计的报告就是编制企业财务会计报告，对外输出会计信息的过程。
第二章货币资金1、货币资金的概念货币奖金是指企业生产经营过程中处于货币形态的资产，是流动性最强的流动资产，亦称为现金资产。
2、货币资金的内容包括：库存现金、银行存款、其他货币资金。
3、其他货币资金。
其他货币资金是指除现金、银行存款以外的其他各种货币资金，包括：外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信用卡存款、信用证保证金存款、存出投资款等各种其他货币资金。
4、现金的收入范围：（1）剩余差旅费和归还备用金等个人交款；（2）收取不能转账的单位或个人的销售收入；（3）不足转起点的小额收入等。
5、现金的使用范围（1）职工工资、津贴；（2）个人劳务报酬；（3）根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金；（4）各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出；（5）向个人收购农副产品和其他物资的价款；（6）出差人员必须随身携带的差旅费；（7）结算起点（1000元）以下的零星支出；（8）中国人民银行确定的其他支出。
6、库存现金的限额：是指为了保证单位日常零星开支的需要，允许企业留存现金的最高数额。
库存限额的核定（3-5天零星开支），边远地区和交通不便地区的可多于5天，但最多不得超过15天的日常零星开支。
二代征信系统机构代码
二代征信系统机构代码（实用版）目录1.二代征信系统的概念和作用2.二代征信系统的机构代码3.机构代码的重要性4.机构代码的构成和规范5.机构代码在二代征信系统中的应用和影响正文二代征信系统，作为我国金融信用体系的重要组成部分，其作用日益凸显。
本文将从二代征信系统的概念和作用入手，详细解析其机构代码的相关知识。
首先，我们需要了解什么是二代征信系统。
二代征信系统，即第二代信用信息共享平台，是我国金融信用体系建设的重要基础设施。
其主要作用是收集、整理、存储和共享个人和企业的信用信息，为金融机构提供全面、准确、及时的信用评估参考，以降低信贷风险，促进金融市场的健康稳定发展。
在二代征信系统中，机构代码是一个关键的概念。
机构代码，又称为机构识别码（Institution Identification Code，简称 IIC），是用于唯一标识金融机构、企业等参与信用信息共享平台的实体的编码。
它由 12 位数字组成，包括 3 位省级行政区划代码、6 位市县级行政区划代码和 3 位机构类别代码。
机构代码在二代征信系统中的重要性不言而喻。
首先，机构代码是金融机构参与信用信息共享平台的身份标识，有助于确保信用信息的安全和保密。
其次，机构代码有助于规范金融机构在信用信息共享平台中的行为，提高信息共享的效率和准确性。
最后，机构代码可以作为统计和分析的依据，为政策制定和金融监管提供有力支持。
在实际应用中，机构代码在二代征信系统中的作用主要体现在以下几个方面：1.信息报送和接收：金融机构在向信用信息共享平台报送信用信息时，需要携带机构代码，以便平台识别信息来源和确保信息安全。
同样，在接收信用信息时，机构代码也是识别信息真实性和完整性的重要依据。
2.数据查询和共享：金融机构在查询其他金融机构报送的信用信息时，需要提供机构代码，以获得授权访问相关信息。
此外，机构代码也有助于实现信用信息的高效共享，促进金融市场的健康发展。
3.监管和统计分析：监管部门可以根据机构代码对金融机构的行为进行监管，对信用信息的质量和共享情况进行统计分析。
财务会计CH1、CH2、CH3、CH4知识点归纳
《财务会计》知识点汇总第一章概述企业财务会计的属性：是一项经济管理活动。
企业财务会计的对象：企业的交易或者事项。
具体反映为资产、负债、所有者权益、收入、费用和利润六大会计要素。
企业财务会计的基本职能：会计核算和会计监督。
企业财务会计的目标：向信息使用者提供会计信息。
企业财务会计提供的主要信息：企业财务状况、经营成果和现金流量。
企业财务会计的确认，是指将交易或事项是否作为财务会计要素加以记录和列入财务会计报表的过程；企业财务会计的计量，是用货币或其他量度单位计量各项交易或事项和结果的过程。
企业财务会计的记录是指采用专门的方法在会计凭证、账簿、报告体系中登记经济业务事项的过程；企业财务会计的报告就是编制企业财务会计报告，对外输出会计信息的过程。
第二章货币资金1、货币资金的概念货币奖金是指企业生产经营过程中处于货币形态的资产，是流动性最强的流动资产，亦称为现金资产。
2、货币资金的内容包括：库存现金、银行存款、其他货币资金。
3、其他货币资金。
其他货币资金是指除现金、银行存款以外的其他各种货币资金，包括：外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信用卡存款、信用证保证金存款、存出投资款等各种其他货币资金。
4、现金的收入范围：（1）剩余差旅费和归还备用金等个人交款；（2）收取不能转账的单位或个人的销售收入；（3）不足转起点的小额收入等。
5、现金的使用范围（1）职工工资、津贴；（2）个人劳务报酬；（3）根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金；（4）各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出；（5）向个人收购农副产品和其他物资的价款；（6）出差人员必须随身携带的差旅费；（7）结算起点（1000元）以下的零星支出；（8）中国人民银行确定的其他支出。
6、库存现金的限额：是指为了保证单位日常零星开支的需要，允许企业留存现金的最高数额。
库存限额的核定（3-5天零星开支），边远地区和交通不便地区的可多于5天，但最多不得超过15天的日常零星开支。
2a信用评级标准
2a信用评级标准
信用评级是一种对借款人信用风险进行评估的方法，用于衡量借款人偿还债务能力的等级。
2a信用评级通常是指高度可靠
的借款人，具备较低的信用风险，有稳定的收入来源和良好的还款记录。
具体的2a信用评级标准可能会有所不同，但通常
包括以下要素：
1. 借款人的收入水平和就业状况：2a级借款人通常拥有稳定
的收入来源，能够持续偿还债务。
2. 借款人的债务负担：2a级借款人通常具有适度的债务负担，在承担债务时不会过分损害其还款能力。
3. 借款人的信用历史：2a级借款人通常有良好的信用记录，
包括准时还款和遵守借款协议。
4. 借款人的资产状况：2a级借款人通常具有较高的资产净值
或具备可用于抵押的有价值资产，这可以增加其偿还债务能力。
5. 借款人的行业和经营状况：2a级借款人通常从事具有稳定
增长和良好前景的行业，或者拥有健康的经营状况，这可以增加其偿还债务的能力。
需要注意的是，不同的金融机构和信用评级机构可能有不同的评级标准和等级体系。
因此，具体的2a信用评级标准可能会
有所差异，应根据实际情况和具体机构的评级标准进行评估。
两年中信用等级变化矩阵
两年中信用等级变化矩阵信用等级是现代社会中评价个人或企业信用状况的一种指标。
信用等级的变化对于个人和企业而言都有重要的影响，它能够直接影响到个人或企业在金融市场的融资能力、贷款利率、商业合作伙伴的选择等方面。
为了更好地了解信用等级的变化规律，我们可以通过分析两年中信用等级变化矩阵来获取相关的信息。
我们需要了解信用等级的定义和评估方法。
信用等级是根据个人或企业的信用状况进行评估的，一般采用字母等级来表示，如AAA、AA、A等级等。
信用等级的评估是根据多个指标进行综合评估的，包括个人或企业的还款能力、经营状况、市场竞争能力等。
评估机构会根据这些指标对个人或企业进行评估，从而确定其信用等级。
接下来，我们可以根据两年中信用等级变化矩阵来分析信用等级的变化规律。
假设两年的时间段为t1和t2，矩阵的行表示个人或企业的信用等级在t1时刻的等级，列表示在t2时刻的等级。
矩阵中的元素表示从t1到t2时刻个人或企业信用等级的变化情况，可以为升级、降级或保持不变。
通过对两年中信用等级变化矩阵的分析，我们可以得到以下几个结论。
首先，如果矩阵中的元素为升级，表示个人或企业在两年时间内信用状况得到了提升。
这可能是由于个人或企业的还款能力增强、经营状况改善或市场竞争能力的提升等原因所致。
其次，如果矩阵中的元素为降级，表示个人或企业在两年时间内信用状况下降。
这可能是由于个人或企业的还款能力减弱、经营状况恶化或市场竞争能力下降等原因所致。
最后，如果矩阵中的元素为保持不变，表示个人或企业在两年时间内信用等级保持稳定。
这可能是由于个人或企业的信用状况没有发生明显变化或者变化不足以引起评估机构的调整。
通过对两年中信用等级变化矩阵的分析，我们可以了解到个人或企业在信用等级上的变化趋势。
这对于个人或企业而言都有重要的意义。
对于个人来说，信用等级的提升可以带来更好的融资条件和更低的贷款利率，有利于个人的消费和投资活动。
对于企业来说，信用等级的提升可以带来更多的商业合作机会和更好的融资条件，有利于企业的发展和扩大规模。
信用知识手册
信用知识手册关键信息项：1、信用的定义与范围定义：＿___________________________范围：＿___________________________2、信用评估的标准与方法标准：＿___________________________方法：＿___________________________3、信用记录的构成与影响构成：＿___________________________影响：＿___________________________4、维护良好信用的措施措施：＿___________________________5、信用违规的后果与处理后果：＿___________________________处理方式：＿___________________________11 信用的定义信用是指在社会交往和经济活动中，一方对另一方履行承诺、遵守约定的能力和意愿的信任程度。
它是建立在诚实守信基础上的一种社会评价和价值判断。
111 信用的范围信用涵盖了多个领域，包括但不限于金融、商业、社交等。
在金融领域，信用表现为个人或企业获得贷款、信用卡额度等的能力；在商业交易中，信用体现在按时支付货款、履行合同义务等方面；在社交关系中，信用反映在遵守承诺、待人真诚等行为上。
12 信用评估的标准信用评估通常依据一系列的标准来进行，这些标准可能包括但不限于以下几个方面：121 还款记录包括按时偿还贷款、信用卡欠款等金融债务的情况。
122 收入稳定性个人或企业的收入是否稳定，能否持续履行经济义务。
123 债务水平负债的金额与个人或企业的收入和资产相比是否合理。
124 信用历史长度信用账户的开设时间以及在这段时间内的信用表现。
13 信用评估的方法信用评估采用多种方法来综合判断信用状况，常见的方法有：131 信用评分模型通过数学算法对个人或企业的信用数据进行量化分析，得出信用分数。
132 人工审核由专业的信用评估人员对信用申请进行详细审查和判断。
2a信用等级评定 -回复
2a信用等级评定-回复2a信用等级评定是一种信用评级体系，旨在评估企业的信用风险，为投资者、债券发行人和银行等金融机构提供重要参考指标。
本文将逐步解答有关2a信用等级评定的问题，包括定义、评级标准和应用范围等。
首先，我们来了解2a信用等级评定的定义。
2a信用等级评定是由中国评级协会（CCR）作为金融行业内的信用评级机构发行的信用等级评估体系。
其中，“2a”代表了具体的信用等级，数字越高代表信用越好，风险越小。
该等级主要用于评估企业债务偿付能力和信用风险水平。
其次，我们需要了解2a信用等级评定的评级标准。
CCR将企业的财务状况、营业收入、利润能力、现金流等多个指标作为评估标准。
具体而言，CCR关注企业的偿债能力、营运能力、盈利能力和现金流能力等方面，以评估企业的信用风险水平。
评级结果将根据企业在这些方面的表现，对企业进行等级划分，其中2a代表较低的信用风险水平。
对于2a信用等级评定的应用范围，主要涵盖了金融行业内的投资者、债券发行人和银行等金融机构。
首先，投资者可以通过2a信用等级评定来了解企业的信用状况，从而作出关于投资组合配置和风险管理的决策。
其次，债券发行人可以通过2a信用等级评定来提高债券的信用品质，从而降低借款成本。
最后，银行等金融机构可以通过2a信用等级评定来评估企业的信用风险水平，决定是否向其提供贷款或授信。
然后，我们来了解一些与2a信用等级评定相关的注意事项。
首先，投资者、债券发行人和银行等金融机构在使用2a信用等级评定时应该注意该评定仅代表评级机构的一种观点，不构成投资建议。
因此，使用者应充分考虑其它因素，并进行充分的风险管理。
其次，2a信用等级评定是基于历史数据和当前财务信息，可能无法完整反映企业的未来表现。
因此，使用者需要谨慎评估，并不仅仅依赖于2a信用等级评定结果。
最后，我们总结一下2a信用等级评定的重要性。
首先，2a信用等级评定为投资者、债券发行人和银行等金融机构提供了重要的信用风险评估指标。
智能风控：python金融风险管理与评分卡建模
智能风控：python⾦融风险管理与评分卡建模Ch1互联⽹⾦融的申请过程，通常由⽤户从移动端发起，⾸次贷款⽤户会经理申请、四要素验证、授信与额度利率定价、多层审批、⽤户提款等多个环节；对于还款后再次贷款的复贷客户，平台通常会基于更好的信⽤评估结果，并根据历史还款表现对其进⾏额度管理。
流程如图所⽰。
⾸次贷款⽤户需要依次通过反欺诈引擎、信⽤评估引擎、⼈⼯审核的审批。
信⽤评估引擎主要包括政策规则筛选、信⽤规则筛选、申请评分卡评分等步骤。
信⽤规则通常由风险分析⽅法得到的相应的策略规则；申请评分卡是⽤户授信的主要依据，建模⼈员根据⽤户的征信数以及统计模型，对⽤户未来的还款情况进⾏预估。
催收评分卡预测⽤户的催收处置难度。
Ch2 评分卡2.1 评分卡概念常见的评分卡可以被划分为以下⼏种：申请评分卡（Application Card) ：申请评分卡通常⽤于贷前客户的进件审批。
在没有历史平台表现的客群中，外部征信数据及⽤户的资产质量数据通常是影响客户申请评分的主要因素。
⾏为评分卡（Behavior Card）：⾏为评分卡⽤于贷中客户的升降额度管理，主要⽬的是预测客户的动态风险。
由于客户在平台上已有历史数据，通常客户在该平台的历史表现对⾏为评分卡的影响最⼤。
催收评分卡（Collection Card）：催收评分卡⼀般⽤于贷后管理，主要使⽤催收记录作为数据建模。
通过催收评分对⽤户指定不同呃贷后管理测录呃，从⽽实现催收⼈员的合理配置。
流失预警评分模型：预测平台现有存量客户在未来某时间节点后流失的概率。
覆盖审批通过后未提款客群、还款成功后不再复贷客群等。
欺诈评分模型：⼀种⽤来预测⽤户的借款⽬的不正当程度的评分模型。
信⽤模型⽤于衡量⽤户的还款能⼒及还款意愿，⽽欺诈模型⽤于衡量⽤户的借款⽬的是否正当。
2.2 建模流程模型的本质是对现有业务问题的抽象理解。
上图描述了评分卡模型的完整开发流程。
其中，抽象问题、标签定义、数据收集属于模型设计范畴。
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（二）信用的经济学定义
信用是以还本付息为条件的价值转移。
信用是借贷行为；
信用是价值运动的特殊形式；
信用体现债权债务关系。
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（三）信用构成要素 信用主体
信用客体（标的）
商品、货币
信用关系
债权债务关系
信用载体
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（四）国家信用作用 动员国民收入、弥补财政赤字的重要工具； 筹措资金用于特定支出的重要形式； 调节经济、稳定经济发展的重要手段。
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（五）中国的国家信用
1950年1-3月发行人民胜利折实公债1.48亿“分”， 折合人民币2.58亿元； 1954-1958年共发行经济建设债券35.44亿元； 1981年起恢复发行国债。
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四、信用的职能
集中和积聚社会资金 分配和再分配社会资金 节约流通费用 促进利润率的平均化 调节经济运行 提供和创造信用流通工具
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Байду номын сангаас2.2
信用发展的形态
一、高利贷
二、借贷资本
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一、高利贷
高利贷特征
利率极高；非生产性。
农民取得贷款 购买拖拉机是 消费信用吗 助学贷款是消费 信用吗
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（二）消费信用形式 延期付款 分期付款
消费贷款
信用卡
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（三）消费信用作用 刺激生产，引导企业加快技术改造，促进 产品升级换代；
2、提高消费效用；
3、刺激内需，拉动经济增长。
狭义银行信用
银行以货币形式授受的信用，基本形式为
吸收存款和发放贷款。
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（二）银行信用形式 存贷款 银行票据 信用证
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（三）银行信用特点 间接信用 货币信用 期限灵活
广泛的接受性
可控性强
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六、长期信用工具
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一、信用工具定义
口头 信用
记账 信用
书面 信用
信用工具是证明债权债务关系和所有权关系的书面凭证（文件）。
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二、信用工具构成要素 面值
期限
利率 利息的支付方式
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三、信用工具特征 偿还性 收益性
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（三）借贷资本与高利贷资本的区别
区别 高利贷 借贷资本
利率
极高。
＞0，＜平均利润率。
高利贷者与小生产者不平等经 借贷双方共同分割剩 反映的经济关系 济关系以及奴隶主与地主瓜分 余价值的关系。 剩余甚至必要劳动产品的关系。 借贷用途 消费 生产经营
对生产力的影响
资本来源
破坏生产力发展。
富人的货币。
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（一）商业信用定义与形式 定义
工商企业之间以延期付款或预付货款方式
提供的信用。
形式
赊购赊销；
分期付款；
预付货款。
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（二）商业信用特点 主体是商品经营者 客体是商品资本
与商品买卖相联系
与产业资本动态相一致
回购协议
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六、长期信用工具 债券
股票 证券投资基金
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第二章 §2.1 §2.2 信用概述
信用
信用发展的形态
§2.3
§2.4
信用的形式
信用工具
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§2.1
信用概述
一、信用定义及构成要素 二、信用的产生和发展
三、信用的基本特征
四、信用的职能
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一、信用定义及构成要素 （一）信用在日常生活中的含义 （二）信用的经济学定义 （三）信用构成要素
风险性
流动性
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四、信用工具分类
货币市场工具（票据、短期公债、CD、回购协议、货币市 场基金） 按期限不同 分类 资本市场工具（股票、公司债券、中长期公债、投资基金） 按融资形式 （或发行人 性质）不同 分类 按权利义务 不同分类 直接融资工具（商业票据、股票、债券）
购买耐用消费品、 商品或 住宅及个人其他 货币 消费开支
企业、经济组织、 企业、经济组织、 国际信贷 金融机构及国际 金融机构及国际 国际贸易、国际 商品或 融资 货币 经济组织 经济组织
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§2.4 一、信用工具定义
信用工具
二、信用工具构成要素 三、信用工具特征 四、信用工具分类 五、短期信用工具
高利贷存在的基础
1、小生产者广泛存在； 2、物质生产力水平低下。
高利贷的历史作用
1、导致生产力发展缓慢；
2、在客观上促使资本主义前提条件的形成。
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二、借贷资本 （一）借贷资本定义与来源 （二）借贷资本特点 （三）借贷资本与高利贷资本的异同
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（三）商业信用缺点 规模局限性 方向局限性
对象局限性
期限局限性
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二、银行信用 （一）银行信用定义 （二）银行信用形式 （三）银行信用特点
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（一）银行信用定义 广义银行信用
金融机构以货币形式提供给政府、企业或 个人的信用。
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（二）信用的演化方向
借贷对象由实物借贷为主向货币借贷为主演化； 信用形式由商业信用为主向银行信用为主演化； 信用形态由高利贷为主向借贷资本为主演化。
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三、信用的基本特征 期限性 偿还性
收益性
风险性
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（一）借贷资本定义与来源 定义
为了获取利息而暂时贷出的货币资本。
来源
产业资本 商业资本 国家财政资金
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（二）借贷资本特点 商品资本；
所有权资本；
具有特殊的运动形式。
货币（Ｇ）——增值的货币（Ｇ’）
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现代信用形式比较
当事人 债权人 债务人 经济内容 （用途） 形态
商业信用
工商企业
工商企业
工商企业
生产、销售
生产、销售 弥补财政赤字
商品
货币 货币
银行信用 银行、其他金融 机构
国家信用 银行、工商企业、 中央政府、地方 团体、个人 政府 消费信用 商业企业、银行 及其他金融机构 消费者个人
1981-1990年，派购式非市场化发行； 1991-1995年，承购包销方式发行；
1996年起，上市国债采用公募招标方式发行。
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四、消费信用 （一）消费信用定义 （二）消费信用形式 （三）消费信用作用
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（一）消费信用定义 企业以商品、金融机构以货币形态向个人 消费者提供的信用。
信用工具
信用条件
期限和利率
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二、信用的产生和发展
（一）信用产生的原因
（二）信用的演化方向
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（一）信用产生的原因
信用产生的前提是私有制的出现。 信用产生的客观经济基础是商品货币关系的存 在，换言之，信用产生于货币作为支付手段的 职能，即商品买卖中的延期支付。 信用产生的现实根源在于商品或货币占有的不 均衡。
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三、国家信用 （一）国家信用定义 （二）国家信用形式 （三）国家信用特点
（四）国家信用作用
（五）中国的国家信用
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（一）国家信用定义 广义国家信用
以政府为主体的借贷，包括政府筹资信用和政 府投资信用。
狭义国家信用
即政府筹资信用，政府以债务人身份向社会筹 集资金。
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（二）国家信用形式 公债 国库券 专项债券 财政透支和借款 国际金融市场筹资 公债与国债有何区别
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（三）国家信用特点 主体是政府；
信用高；
调节政府收支不平衡的手段； 宏观调控的重要工具。
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（二）国际银行信用 1、出口信贷
卖方信贷
买方信贷
2、进口信贷
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卖方信贷
出口方 银行
贷 款 偿 还
赊销商品
出口商
分期付款
进口商
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买方信贷
贷款担保 贷 偿 款
出口方 银行 代 付 货 款 出口商
进口方 银行
还
发运商品
进口商
间接融资工具（银行承兑汇票、CD、银行债券、人寿保单）