K3固定资产模块初始化流程详解

固定资产模块初始化流程详解本期概述●本文档适用于K/3 V11.0.1固定资产模块。

●本文档阐述了固定资产模块的初始化流程，学习完本文档后，您将对启用固定资产模块之前需要做哪些工作有个详细的了解。

版本信息●2009年3月20日V1.0 编写人：柳金金版权信息●本文件使用须知著作权人保留本文件的内容的解释权，并且仅将本文件内容提供给阁下个人使用。

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目录第一章系统参数设置 (3)第二章基础资料设置 (5)2.1 变动方式类别 (6)2.2 使用状态类别 (7)2.3 折旧方法定义 (8)2.4 卡片类别管理 (10)2.5 存放地点维护 (12)2.6 折旧政策管理 (13)2.7 资产组管理 (14)第三章初始卡片录入 (16)3.1 案例一 (17)3.2 案例二 (21)3.3 案例三 (23)3.4 案例四 (25)3.5 案例五 (27)第四章将初始数据传递到总账 (33)第五章结束初始化 (35)本文档主要讲述金蝶K/3固定资产管理系统在启用前的初始化工作。

主要包括以下几个步骤：1、系统参数设置2、基础资料设置3、初始卡片录入4、将初始数据传递至总账5、结束初始化第一章系统参数设置系统参数反映了企业管理固定资产的个性化需要，它的设置关系到日后系统的业务流程处理，用户在设置前要根据企业的管理制度和要求慎重考虑。

登录金蝶K/3主控台，选择【系统设置】→【系统设置】→【固定资产管理】→【系统参数】，打开“系统选项”界面，在“基本设置”页签可以查看和修改公司的名称、地址等信息，在“固定资产”页签可以设置启用期间、是否折旧、折旧率小数位等信息。

设置完毕点击【确定】即可，如图1-1、图1-2所示：图1-1 固定资产系统参数-基本设置图1-2 固定资产系统参数-固定资产下面重点介绍“固定资产”页签中的各个参数，参数说明见表1-1所示：表1-1第二章基础资料设置基础资料是系统运行的数据基础，固定资产系统需要两类基础资料：第一种是公共基础资料，即部门、科目、币别等；第二种是固定资产系统特有的基础资料，包括变动方式、使用状态、折旧方法、卡片类别、存放地点等，这些特有的基础资料反映了企业根据会计制度并结合自身具体情况，对固定资产的划分标准和管理要求。

2.1 变动方式类别变动方式指固定资产发生新增、变动或减少的方式。

在K/3主界面，点击【财务会计】→【固定资产管理】→【基础资料】→【变动方式类别】，打开“变动方式类别”界面，如图2-1所示：图2-1 变动方式类别点击【新增】按钮，打开“变动方式类别-新增”界面，录入变动方式代码和名称等信息。

假设新增“002.004-报废”的变动方式，如图2-2所示：图2-2 变动方式类别-新增再点击【新增】按钮，即可保存该变动方式，并进入下一个变动方式的新增界面。

新增完毕，点击【关闭】即可退出新增界面，注意，在“变动方式类别-新增”（图2-2）界面，维护凭证字和对方科目信息是为了可以顺利生成固定资产业务处理的凭证，如果在此没有设置这些字段信息，将来生成凭证时需要手工录入相关科目信息。

如果对方科目下设了核算项目，也可以在此设置。

摘要可以不维护，和生成凭证中的摘要没有关系。

2.2 使用状态类别固定资产使用状态是指固定资产当前的使用情况，使用状态可以决定固定资产是否计提折旧。

用户可以自定义固定资产使用状态，假设新增一种使用状态“002.001-已淘汰”，操作方法为：登录K/3主控台，点击【财务会计】→【固定资产管理】→【基础资料】→【使用状态类别】，打开“使用状态类别”界面，如图2-3所示：图2-3 使用状态类别点击【新增】按钮，打开“使用状态类别-新增”界面，录入代码和名称，如图2-4所示：图2-4 使用状态类别-新增点击【新增】按钮，即可保存该使用状态，并进入下一个使用状态的新增界面。

新增完毕后，点击【关闭】退出新增界面。

“使用状态类别-新增”界面中（图2-4）关于“是否折旧”的选择将可以决定固定资产是否计提折旧，例如对“正常使用”状态的固定资产要“计提折旧”，对“未使用”状态的固定资产则“不提折旧”。

但此处的选择是否发挥作用还受“卡片类别管理”中的固定资产类别属性制约（参见图2-9），若类别属性设置为“由使用状态决定是否提折旧”，则“使用状态类别”中的设置才决定是否计提折旧。

2.3 折旧方法定义系统根据会计准则和会计学原理，共预设了九种折旧方法，用户可直接使用预设的折旧方法，也可以自定义折旧方法。

点击【财务会计】→【固定资产管理】→【基础资料】→【折旧方法定义】，打开“折旧方法定义”界面，如图2-5所示：图2-5 折旧方法定义直接双击某折旧方法可以进入该折旧方法的编辑界面，假设双击“年数总和法”，如图2-6所示：图2-6 年数总和法定义点击【编辑】按钮可对折旧参数进行修改，注意，对于系统预设的折旧方法，只能修改其参数选项，如果需要修改折旧公式，需点击【新增】，此时该界面的所有项目均黑亮显示，用户可以自定义折旧公式并根据需要设置折旧参数。

折旧方法定义中的各项参数含义讲解见表2-1所示：表2-1若企业为季节性生产企业，或者每期折旧额无规律可循，可采用自定义每期折旧率法。

在“折旧方法定义”界面（图2-5），双击“自定义每期折旧率法”，进入自定义每期折旧率法的编辑界面，点击【新增】，输入折旧方法名称和使用寿命，在左侧的年度列表中选中某个年份，在右侧的月份列表中录入各个月份的折旧率，设置完毕【保存】即可。

如图2-7所示：图2-7 自定义每期折旧率法新增2.4 卡片类别管理系统提供固定资产卡片按类别进行多级管理，用户可自定义分类规则，并将同一类别的相同属性在卡片类别中一次录入，在卡片录入时可将这些相同属性自动携带出来，避免了大量重复工作。

由于每个企业对卡片类别的划分原则不同，因此系统只提供了投资性房地产的预设类别。

点击【财务会计】→【固定资产管理】→【基础资料】→【卡片类别管理】，打开“固定资产类别”界面，如图2-8所示：图2-8 固定资产类别点击【新增】按钮，在弹出的界面中录入新增固定资产类别的各项信息，如图2-9：图2-9 固定资产类别-新增再点击右上角的【新增】按钮，即可保存该固定资产类别。

使用年限、净残值率、计量单位、预设折旧方法、固定资产科目和累计折旧科目这些字段都不是必录项，但如果在此处进行了设置，新增卡片时，当选择卡片类别之后，这些信息都能自动携带至相关字段，减少卡片录入的工作量；如果在此处设置了减值准备科目，后期在对减值准备生成凭证时，就可以自动携带出来；对于行政事业单位而言，固定资产无需计提折旧，只需计提修购基金，则需要在系统参数中勾选“不折旧（对整个系统）”（图1-2），此处的修购基金费用科目和修购基金计提科目即可黑亮显示，用户可根据需要进行维护。

“卡片编码规则”可以为不同的固定资产类别设置卡片的编码前缀，录入卡片时，一旦选择了该固定资产的类别，在卡片编码处就会自动带出这些字母作为编码的前缀。

例如图2-9中“房屋建筑”类的固定资产卡片以“FW-”字母为前缀，则录入第一张房屋建筑类卡片时，系统自动带出资产编码为“FW-1”。

关于折旧规则有三个互斥选项：如果选择“由使用状态决定是否计提折旧”，则卡片是否计提折旧就取决于使用状态类别的属性设置（参见图2-4）；当固定资产类别是房屋及建筑时，按会计制度规定不管使用状态如何，必须计提折旧，可以选择“不管使用状态如何一定提折旧”；“不管使用状态如何一定不提折旧”主要用于土地，以及不是固定资产，又视同固定资产管理的器具等。

2.5 存放地点维护固定资产实物都有存放的地点，系统对存放地点进行管理，以辅助用户加强固定资产管理。

系统中没有提供预设数据，需要用户根据实际情况进行设置。

选择【财务会计】→【固定资产管理】→【基础资料】→【存放地点维护】，打开存放地点维护界面，然后点击【新增】按钮，弹出“存放地点-新增”窗口，在此窗口中录入相关信息，录入完成后点击【新增】，即可保存当前录入数据并返回到新增状态，便于用户连续新增，增加完成后点击【关闭】返回存放地点浏览界面，如图2-10所示：图2-10 存放地点维护2.6 折旧政策管理系统通过折旧政策管理建立折旧政策方案，录入卡片时通过选择不同的折旧政策方案控制当期新增、变动、清理的固定资产如何计算归集折旧额。

系统预设了01-常用折旧政策，如果用户有特殊需要，也可以自己新建折旧政策方案。

选择【财务会计】→【固定资产管理】→【基础资料】→【折旧政策管理】，打开“折旧政策方案”界面，如图2-11所示：图2-11 折旧政策方案双击打开常用折旧政策，如图2-12所示：图2-12 折旧政策方案-新增三个折旧政策选项的说明如下：当期新增固定资产，当期不提折旧，从下期开始提折旧：若选择此选项，则当期新增的固定资产在新增当期不计提折旧；若不选择此选项，则此固定资产新增当期需列入计提折旧的资产范围并计提折旧。

当期清理固定资产，当期仍提折旧，从下期起停止折旧：若选择此选项，则当期清理的固定资产在清理当期需列入计提折旧的资产范围并计提折旧；若不选择此选项，则此固定资产清理当期不计提折旧。

当期变动固定资产，从变动的下一期开始影响折旧：若选择此选项，则本期折旧按变动以前的折旧要素计提折旧，从下一期开始才按变动以后的折旧要素计提折旧，若不选择此选项，则本期折旧从变动当期开始按变动后的折旧要素计提折旧。

注意，如果用户设置整个系统不计提折旧而按行政事业单位会计制度计提修购基金时，此选项不影响原计提修购基金的计提规则。

2.7 资产组管理注意，初始化期间不允许使用此功能，假设初始化已经结束，也录入了固定资产卡片，我们看一下如何增加资产组。

选择【财务会计】→【固定资产管理】→【基础资料】→【资产组管理】，打开“资产组管理”界面，如图2-13所示：图2-13 资产组管理点击【新增】按钮，弹出“资产组管理-新增”界面，在此录入代码001，名称电脑，如图2-14所示：图2-14 资产组管理-新增点击【增加】，系统将弹出“固定资产列表”，如图2-15所示：图2-15固定资产列表该列表支持编码和名称的模糊查询，支持ctrl或shift键选中多张卡片，点击【确定】将所选卡片携带至“资产组管理-新增”界面，点击【保存】系统将保存当前资料，如图2-16所示：图2-16 资产组管理-新增分析与说明：1.同一张卡片只能属于一个资产组。