2016年证券公司风险管理与内部控制分析报告(经典版)
证券公司的合规风险和内部控制
证券公司的合规风险和内部控制在金融市场中，证券公司是非常重要的机构，承担着券商、投资银行、资产管理等多重角色。
为了维护市场秩序、保护投资者利益，证券公司必须具备合规风险管理和有效的内部控制机制。
本文将从合规风险的概念、证券公司面临的合规风险以及内部控制的作用等方面进行探讨。
一、合规风险的概念合规风险是指由于安全法规、行业准则、公司内部政策等方面的遵守不达标而导致的法律、道德或纪律方面的风险。
合规风险的主要特征包括：多样性、复杂性和动态性。
证券公司作为金融市场的参与者，需要遵循众多的法律法规和监管要求，合规风险对其运营带来了很大的挑战。
二、证券公司面临的合规风险1. 法律法规合规风险证券公司需要遵守证券法、公司法、证监会等相关法律法规，包括业务准入、风险管理、信息披露等方面的统一要求。
一旦发生违规行为，将面临罚款、行政处罚甚至注销等严重后果。
2. 道德风险证券公司从事的是投资与交易等活动，与客户的利益紧密相关。
一旦出现违背道德底线的行为，客户将失去信任，公司声誉将受到严重损害。
3. 内部风险证券公司的内部员工、系统和程序等方面存在潜在的风险。
员工的不端行为、系统漏洞、内部操作失误等都可能导致合规风险的发生。
三、内部控制的作用内部控制是指为达成机构目标或保护企业资产而建立的一种管理工具和风险控制体系。
对于证券公司而言，内部控制在管理和控制合规风险方面发挥着重要作用。
1. 有效遵循法律法规内部控制机制能够确保证券公司制定并执行符合法律法规的各项制度和规范，实现合规经营。
2. 保护投资者利益内部控制能够规范证券公司的业务活动，提高信息披露的透明度，确保投资者的知情权和利益得到保护。
3. 风险识别和管理通过内部控制机制，证券公司能够及时发现和识别潜在的风险，并采取相应的措施进行管理和应对。
4. 安全保障和防范风险内部控制措施可以保障证券公司的信息安全，避免内部员工滥用职权、盗窃客户信息等行为，确保公司资产的安全。
证券行业的风险控制与内部审计
证券行业的风险控制与内部审计随着证券市场的发展，证券行业的风险控制和内部审计变得越来越重要。
本文将探讨证券行业风险控制的意义和内部审计在其中的作用。
一、证券行业风险控制的意义证券行业是一个高风险的行业，涉及大量的资金和交易。
风险控制对于保护投资者的合法权益、维护市场的稳定和健康发展至关重要。
风险控制可以帮助识别、量化和管理风险，减少错误投资和损失。
风险控制的意义体现在以下几个方面：1. 保护投资者的合法权益：证券市场存在着信息不对称和操纵等风险，投资者容易受到不公平对待。
风险控制可以加强市场监管，保护投资者的合法权益，维护市场的公平、公正和透明。
2. 保护证券市场的稳定：风险控制有助于避免市场崩盘和价格波动，维护证券市场的稳定。
通过风险控制，可以防范系统性风险和市场风险，保持市场的平稳运行。
3. 促进证券市场的健康发展：风险控制可以帮助识别市场存在的风险，及时采取措施加以控制和管理。
通过风险控制，可以提升市场的健康发展水平，吸引更多的投资者参与市场。
二、内部审计在证券行业风险控制中的作用内部审计是指为组织提供独立和客观的审计活动，评估和改进组织的风险管理、控制和治理过程。
在证券行业中，内部审计发挥着重要的作用。
内部审计在证券行业风险控制中的作用主要体现在以下几个方面：1. 评估风险管理体系的有效性：内部审计可以评估证券公司的风险管理体系是否有效，并提出改进建议。
通过审计，可以发现和纠正风险管理体系中存在的不足和缺陷，提高风险管理的水平。
2. 检查内部控制制度的合规性：内部审计可以检查证券公司的内部控制制度是否合规，并发现存在的问题和风险。
通过审计，可以防范内部控制制度的漏洞和失效，减少内部舞弊和违法行为。
3. 监督交易合规性和信息披露：内部审计可以监督证券公司的交易合规性和信息披露，防止操纵市场和虚假宣传。
通过审计，可以确保公司的交易行为合法合规，保护投资者的合法权益。
4. 提供风险预警和应对措施：内部审计可以根据审计结果提供风险预警和应对措施，帮助证券公司及时应对风险。
证券公司内部控制与风险管理体系建设防范金融风险与违规行为
证券公司内部控制与风险管理体系建设防范金融风险与违规行为在金融市场中，证券公司作为金融中介机构，承担着股票、债券等资本市场工具的买卖、托管和清算结算等职责。
然而，证券市场中存在着各种各样的风险，如市场风险、信用风险、操作风险等，这些风险给证券公司的经营带来了一定的压力与挑战。
为了保护投资者的合法权益，维护证券市场的稳定，证券公司内部控制与风险管理体系建设势在必行。
一、内部控制体系建设内部控制是指针对风险的预防、监测和控制，确保证券公司治理能够健康有效运转的一系列制度、流程和措施。
内部控制的目的是提高证券公司的效率和经济效益，并确保公司的财务报告的可靠性。
1. 审计与监管机构要求证券公司作为金融行业的重要组成部分，其内部控制体系建设需要符合审计与监管机构的相应要求。
监管机构要求证券公司建立健全的内部控制制度，明确各业务岗位的权限与责任，加强内部审计与风险监测，及时发现并纠正各类风险与违规行为。
2. 内部控制制度的建立证券公司需要制定符合法律法规的内部控制制度，明确公司运营的规范与程序。
内部控制制度应包括风险管理、运营管理、内部决策和控制流程等方面内容，确保各业务岗位人员能够按照规定执行工作，并保证公司运营的透明度和合法性。
3. 内部审计与风险监测证券公司应建立完善的内部审计制度，通过对各业务岗位的审查和检查，发现内部存在的潜在风险，及时采取相应的控制措施并提出改进意见。
同时，要建立高效的风险监测系统，及时掌握市场风险和操作风险的变化，减少公司面临的风险和损失。
二、风险管理体系建设风险管理是指利用各种方法和工具，对证券公司所面临的各类风险进行识别、评估和控制，以最大限度地减少风险带来的损失。
风险管理体系的建设对于保证证券公司的稳健经营至关重要。
1. 风险识别与评估证券公司需要建立风险识别和评估机制，对市场风险、信用风险、操作风险等进行科学分析和评估，确定其对公司经营的影响程度和概率。
通过风险识别与评估，可以为证券公司决策提供客观依据，并采取相应的风险控制措施。
证券公司内部风险管理制度
一、总则第一条为加强证券公司内部风险管理，保障公司稳健经营，防范和化解各类风险，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有员工，以及与公司业务相关的其他机构和人员。
第三条公司内部风险管理遵循以下原则：1. 全面性：公司内部风险管理应涵盖所有业务领域、所有部门和所有员工。
2. 预防性：公司应建立风险预警机制，及时发现和防范潜在风险。
3. 合规性：公司内部风险管理应符合国家法律法规和行业监管要求。
4. 可持续发展：公司应将风险管理纳入长期发展战略，实现公司可持续发展。
二、风险管理组织架构第四条公司设立风险管理委员会，负责制定公司内部风险管理战略、政策和制度，监督和评估风险管理工作。
第五条风险管理部门负责公司内部风险管理的具体实施，包括：1. 制定和实施风险管理制度和流程；2. 监测、评估和报告风险状况；3. 组织和协调风险应对措施；4. 提供风险管理和内部控制咨询。
第六条各业务部门和分支机构应设立风险管理小组，负责本部门或分支机构的风险管理工作。
三、风险识别与评估第七条公司应建立健全风险识别与评估机制，包括：1. 定期开展风险评估，识别各类风险；2. 分析风险因素，评估风险程度；3. 根据风险评估结果，制定风险应对策略。
四、风险控制措施第八条公司应采取以下风险控制措施：1. 建立健全内部控制制度，明确各部门、岗位的职责和权限；2. 加强合规管理，确保业务合规经营；3. 优化业务流程，降低操作风险；4. 加强信息技术安全管理，保障信息系统稳定运行；5. 建立健全应急管理体系，提高应对突发事件的能力。
五、风险监控与报告第九条公司应建立健全风险监控与报告机制，包括：1. 定期监测风险状况，及时发现问题；2. 及时向风险管理委员会报告风险情况；3. 对重大风险事件，及时启动应急预案。
六、责任追究与激励第十条公司应建立健全责任追究与激励制度，对在风险管理和控制工作中表现突出的员工给予奖励，对违反风险管理制度的行为进行责任追究。
证券公司风险控制指标管理办法(2016修正)
证券公司风险控制指标管理办法(2016修正)【法规类别】证券公司与业务管理【发文字号】中国证券监督管理委员会令第125号【发布部门】中国证券监督管理委员会【发布日期】2016.06.16【实施日期】2016.10.01【时效性】现行有效【效力级别】部门规章证券公司风险控制指标管理办法（2006年7月5日中国证券监督管理委员会第185次主席办公会议审议通过根据2008年6月24日中国证券监督管理委员会《关于修改〈证券公司风险控制指标管理办法〉的决定》、2016年6月16日中国证券监督管理委员会《关于修改〈证券公司风险控制指标管理办法〉的决定》修正）第一章总则第一条为了建立以净资本和流动性为核心的风险控制指标体系，加强证券公司风险监管，督促证券公司加强内部控制、提升风险管理水平、防范风险，根据《证券法》等有关法律、行政法规，制定本办法。
第二条证券公司应当按照中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）的有关规定，遵循审慎、实质重于形式的原则，计算净资本、风险覆盖率、资本杠杆率、流动性覆盖率、净稳定资金率等各项风险控制指标，编制净资本计算表、风险资本准备计算表、表内外资产总额计算表、流动性覆盖率计算表、净稳定资金率计算表、风险控制指标计算表等监管报表（以下统称风险控制指标监管报表）。
第三条中国证监会可以根据市场发展情况和审慎监管原则，对各项风险控制指标标准及计算要求进行动态调整；调整之前，应当公开征求行业意见，并为调整事项的实施作出过渡性安排。
对于未规定风险控制指标标准及计算要求的新产品、新业务，证券公司在投资该产品或者开展该业务前，应当按照规定事先向中国证监会、公司注册地的中国证监会派出机构（以下简称派出机构）报告或者报批。
中国证监会根据证券公司新产品、新业务的特点和风险状况，在征求行业意见基础上确定相应的风险控制指标标准及计算要求。
第四条中国证监会可以按照分类监管原则，根据证券公司的治理结构、内控水平和风险控制情况，对不同类别公司的风险控制指标标准和计算要求，以及某项业务的风险资本准备计算比例进行动态调整。
证券公司风险控制指标管理办法（2016年修正）
证券公司风险控制指标管理办法（2016年修正）文章属性•【制定机关】中国证券监督管理委员会•【公布日期】2016.06.16•【文号】中国证券监督管理委员会令第125号•【施行日期】2006.11.01•【效力等级】部门规章•【时效性】已被修改•【主题分类】证券正文证券公司风险控制指标管理办法（2006年7月5日中国证券监督管理委员会第185次主席办公会议审议通过根据2008年6月24日中国证券监督管理委员会《关于修改〈证券公司风险控制指标管理办法〉的决定》、2016年6月16日中国证券监督管理委员会《关于修改〈证券公司风险控制指标管理办法〉的决定》修正）第一章总则第一条为了建立以净资本和流动性为核心的风险控制指标体系，加强证券公司风险监管，督促证券公司加强内部控制、提升风险管理水平、防范风险，根据《证券法》等有关法律、行政法规，制定本办法。
第二条证券公司应当按照中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）的有关规定，遵循审慎、实质重于形式的原则，计算净资本、风险覆盖率、资本杠杆率、流动性覆盖率、净稳定资金率等各项风险控制指标，编制净资本计算表、风险资本准备计算表、表内外资产总额计算表、流动性覆盖率计算表、净稳定资金率计算表、风险控制指标计算表等监管报表（以下统称风险控制指标监管报表）。
第三条中国证监会可以根据市场发展情况和审慎监管原则，对各项风险控制指标标准及计算要求进行动态调整；调整之前，应当公开征求行业意见，并为调整事项的实施作出过渡性安排。
对于未规定风险控制指标标准及计算要求的新产品、新业务，证券公司在投资该产品或者开展该业务前，应当按照规定事先向中国证监会、公司注册地的中国证监会派出机构（以下简称派出机构）报告或者报批。
中国证监会根据证券公司新产品、新业务的特点和风险状况，在征求行业意见基础上确定相应的风险控制指标标准及计算要求。
第四条中国证监会可以按照分类监管原则，根据证券公司的治理结构、内控水平和风险控制情况，对不同类别公司的风险控制指标标准和计算要求，以及某项业务的风险资本准备计算比例进行动态调整。
内部控制工作总结
2016内部控制工作总结【2016内部控制工作总结1】按照监管部门的内控工作要求和年初制定的《哈药集团股份有限公司 2016 年内部控制规范体系建设实施工作方案》,2016 年公司结合实际情况,进一步建立健全了公司内部控制规范体系。
现根据中国证监会黑龙江监管局《关于做好 2016 年内部控制规范体系建设工作的通知》(黑证监上字[2016]1 号)文件要求,将哈药集团股份有限公司(以下简称“哈药股份”或公司)2016 年内部控制体系建设实施情况总结如下:一、2016 年内部控制体系建设工作总结(一)工作计划内部控制建设和完善是哈药股份 2016 年内部控制工作的首要目标。
其中前期工作的重点是以黑证监上字[2016]1 号文件规定的原则为基础,对纳入公司 2016 年度内部控制工作范围内的重点企业,根据《企业内部控制基本规范》及其 18 个配套指引的相关要求,结合企业自身的实际情况,编制完善内部控制手册。
同时在内部控制手册编制的过程中,识别内部控制设计缺陷,并制定相应的整改计划。
(二)工作成果公司内部控制工作领导小组具体负责组织协调内部控制的建设实施及日常工作,审计部作为内部控制建设工作领导小组办公室的具体部门,负责抽调 2~3 名公司内部控制工作的业务骨干,组建现场工作小组开展现场工作,审计部部长任现场工作小组组长,及时向领导小组和各成员单位通报情况,加强协调配合,督促、检查、指导各成员单位工作任务的落实。
经过前期的思想动员、集中培训、计划协调等工作,公司内控工作领导小组于2016 年 5 月初正式聘请德勤会计师事务所,启动了风险评估管理工作,实施组包括德勤会计师事务所会计师 4 人,公司内审人员 8 人。
审计部会同德勤会计师事务所对公司面临的风险进行了分类,形成了一级风险 5 类,二级风险 38 类,三级风险110 类;编制了包含 331 项风险信息的哈药股份风险事件库,经过分析确定公司面临的 9 大重大风险及应对策略和解决方案。
证券公司内部控制分析
证券公司内部控制分析一、本文概述1、证券市场的重要性证券市场是现代金融体系的重要组成部分，对于经济的发展具有重要意义。
证券市场不仅为企业提供了融资渠道，还为投资者提供了投资机会。
此外，证券市场还是国家进行宏观调控的重要手段，能够通过调节利率、汇率等手段来影响经济的发展。
因此，证券市场的稳定运行对于整个金融体系的稳定和国家经济的增长都具有不可忽视的作用。
在现代化的金融体系中，证券市场已经成为了企业融资的主要渠道之一。
通过发行股票和债券等证券产品，企业可以向广大投资者募集资金，以支持企业的经营和发展。
同时，证券市场也为投资者提供了多样化的投资机会，使投资者可以通过购买股票和债券等证券产品来实现财产的保值增值。
此外，证券市场还是国家进行宏观调控的重要手段。
通过调节利率和汇率等手段，国家可以影响企业的融资成本和投资收益，进而影响经济的发展。
例如，当经济发展过热时，国家可以通过提高利率来降低投资成本，从而减缓经济增长速度；当经济发展缓慢时，国家可以通过降低利率来鼓励投资，从而促进经济增长。
综上所述，证券市场在现代金融体系和国家经济发展中都具有不可忽视的作用。
因此，必须加强对证券市场的监管，确保其稳定运行和健康发展。
2、证券公司内部控制的定义与框架证券公司内部控制是证券公司为了实现经营目标，根据一定的标准和方法，对内部业务进行自我评估、控制和监督，以确保业务活动的合规性和有效性的过程。
内部控制是证券公司风险管理的核心环节，对于防范风险、保障证券市场稳定发展具有重要意义。
证券公司内部控制框架包括三个主要方面：组织结构、内部控制制度和内部监督机制。
组织结构是证券公司内部控制的基础，包括公司的治理结构、部门设置、岗位职责以及人员配备等。
合理的组织结构有利于提高内部沟通效率，促进信息流通，确保各部门之间的协调配合。
内部控制制度是证券公司内部控制的核心，包括各项业务操作规程、风险控制措施、岗位职责分离制度等。
内部控制制度旨在规范公司内部的业务操作，降低风险，确保合规经营。
证券行业内部管理整改报告加强内控建设防范违规风险
证券行业内部管理整改报告加强内控建设防范违规风险【正文】在证券行业的发展过程中，内部管理的规范与健全是确保市场稳定和投资者权益的关键。
然而，在实践中，违规行为时有发生，这给行业声誉带来了负面影响，也对投资者的利益构成了威胁。
为了加强内控建设，提升整体管理水平，以防范违规风险，本报告将对证券行业的内部管理现状进行分析，并提出相应的整改措施。
一、现状分析1. 内部管理存在的问题在证券行业的内部管理中，存在一系列问题亟需解决。
首先，风险意识不足是一大症结。
某些企业缺乏对市场风险和违规行为的认知，忽视了风险预警和防控机制的建设。
其次，内部控制机制不完善。
一些证券公司内部缺乏明确的责任制度和监控手段，导致内部管理体系松散，容易产生违法违规行为。
此外，信息披露不透明也是一个突出问题。
部分企业在信息披露方面存在着不规范、不及时的情况，给投资者带来不必要的风险。
2. 违规风险导致的影响违规风险对证券行业产生了巨大的冲击。
首先，违规行为扰乱了市场秩序，破坏了行业的良好发展环境。
其次，投资者利益受到了损害，信心受到了打击。
一些公司的不当行为导致了投资者的资金损失，长期以往也会影响投资者的信任度和投资意愿。
此外，违规行为还容易引发金融系统的不稳定，对整个经济带来不利影响。
二、整改措施为了有效加强证券行业的内部管理，防范违规风险，以下是一些建议的整改措施。
1. 强化风险意识，建立风险预警机制证券行业内部管理应注重加强风险意识的培养，建立起风险预警机制。
公司应定期梳理风险清单，并制定相应的应对策略，确保能够及时识别并应对市场风险。
2. 完善内部控制机制，规范企业行为为了提升证券公司的内部管理水平，应建立健全的内部控制机制。
公司内部应明确责任划分，确保各部门的职责清晰明确。
同时，引入科技手段，加强对内部行为的监控和管理，确保公司能够及时发现和修正潜在的违规行为。
3. 加强信息披露，提升透明度信息披露是证券市场的重要环节，也是保护投资者利益的重要手段。
证券公司全面风险管理
风险管理在证券公司的意义与作用
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意义
风险管理是证券公司管理 的重要组成部分，它有助 于降低和规避各类风险， 保护投资者利益，维护金 融市场稳定，提高公司的 社会声誉和经济效益
作用
风险管理在证券公司的具 体作用主要体现在以下几 个方面
1. 预防和控制 风险
通过建立完善的风险管理 体系，证券公司可以及时 发现和评估各类潜在风险 ，并采取有效的措施进行 预防和控制，从而降低和 规避各类风险的发生。
2. 风险与投资 、经营…
风险是在投资、经营、管 理等活动过程中产生的， 这些活动可能包括投资决 策、生产经营、日常管理 等。
3. 风险的度量 与衡量
为了有效地进行风险管理 ，需要对风险进行度量和 衡量，以了解风险的大小 和程度。在风险度量中， 通常使用概率和统计方法 来衡量风险的大小和程度 。
风险的外延
风险的外延包括市场风险 、信用风险、操作风险、 流动性风险等。这些风险 类型在不同的投资、经营 、管理等活动过程中都可 能存在，对证券公司的影 响也各不相同。
证券公司风险的特点
风险传递性
证券公司的各种业务之间存在密切的联系，一个业务领域的风险往往会影响到其他业务领 域。因此，证券公司在进行风险管理时需要全面考虑各种业务之间的风险传递性。
要点一
总结词
要点二
详细描述
该证券公司由于市场风险管理不当，导致巨额损失。
该公司在市场风险管理方面存在缺陷，未能准确预测市 场波动和风险，导致其在某一交易中遭受巨额损失。
案例二：某证券公司信用风险管理失当案例
总结词
该证券公司由于信用风险管理失当，导致 资产质量下降。
证券公司的风险控制和监测
证券公司的风险控制和监测1.引言证券公司作为金融市场的重要参与者，在金融市场中扮演着非常重要的角色。
然而，由于金融市场的复杂性和不确定性，证券公司面临着各种各样的风险。
因此，良好的风险控制和监测机制对于证券公司的稳定经营和投资者的信任至关重要。
本文将探讨证券公司的风险控制和监测策略，以及其在实践中的应用。
2.风险控制风险控制是证券公司防范和降低风险的过程。
为了有效进行风险控制，证券公司需要制定合理的风险控制策略，并建立完善的内部控制体系。
首先，证券公司需要识别和评估不同类型的风险，包括市场风险、信用风险、操作风险等。
其次，证券公司需要建立适当的风险限制和风险分散机制，以确保风险在可控范围内。
此外，证券公司还应加强内部风险意识培养和员工培训，提高对风险的敏感性和应对能力。
3.风险监测风险监测是证券公司对风险进行实时监测和预警的过程。
证券公司需要建立完善的风险监测系统，包括市场风险监测、业务风险监测和信用风险监测等。
市场风险监测主要通过监测市场价格、行情波动和市场情绪等来评估市场风险。
业务风险监测主要关注证券公司内部业务操作风险，例如交易错误、合规风险等。
信用风险监测主要关注证券公司与客户之间的信用风险，例如违约风险、违约潜在风险等。
通过建立有效的风险监测系统，证券公司可以实时了解市场情况和风险状况，及时采取相应的措施应对风险。
4.风险管理风险管理是证券公司对风险进行管理和应对的过程。
证券公司应建立完善的风险管理体系，包括风险预警机制、风险评估和风险处理机制。
风险预警机制可以帮助证券公司及时发现并预警潜在的风险，以便及时采取相应的措施。
风险评估是对风险进行定量和定性评估的过程，以便为风险的处理提供依据。
风险处理机制涉及到对不同风险的具体处理方法，包括风险转移、风险避免、风险减轻等。
通过建立有效的风险管理体系，证券公司可以更好地管理和控制风险，降低风险对公司经营和投资者的影响。
5.案例分析以A证券公司为例，该公司建立了完善的风险控制和监测机制。
证券公司的风险评估与管理
证券公司的风险评估与管理在金融领域，证券公司作为金融市场的重要参与者之一，承担着许多职能，包括自营交易、代理客户交易、提供研究报告以及风险评估与管理等。
本文将重点探讨证券公司的风险评估与管理，旨在帮助其建立一个稳健的风险管理框架，保障金融市场的稳定运行。
一、风险评估1. 组织架构和职责划分：证券公司应建立一个专门的风险管理部门，并明确其职责范围。
风险管理部门应与内部审计、合规部门等部门形成有效的合作机制，确保风险得到全面评估和管理。
2. 风险评估方法：证券公司应采用多种风险评估方法，如压力测试、价值风险估算和模拟交易等。
同时，应灵活运用定性和定量分析相结合的评估方法，使评估结果更加全面准确。
3. 风险辨识和分类：证券公司应建立完善的风险辨识机制，及时识别和分类不同类型的风险。
常见的风险类型包括市场风险、信用风险、操作风险、流动性风险等。
4. 风险数据采集和更新：证券公司需要建立数据采集的渠道和标准，确保相关数据的准确性和及时性。
同时，风险评估应建立起动态更新的机制，及时反映风险的变化。
二、风险管理1. 内部控制体系：证券公司应建立健全的内部控制体系，确保风险管理的有效性。
具体包括风险管理政策和制度的建立与执行、内部控制流程的规范和完善等。
2. 风险限额和风险分配：证券公司应设定合理的风险限额，明确各个层级和部门的风险承担责任。
风险分配应根据各自的专业能力和业务特点进行合理分工，确保风险得到有效控制。
3. 风险监测和预警：证券公司应建立风险监测和预警机制，通过实时跟踪风险指标和预警信号，及时发现和控制潜在风险。
监测和预警结果应及时上报风险管理部门和高层管理人员。
4. 风险应对和处置：证券公司应建立灵活的风险应对和处置机制，在风险发生时能够及时采取有效措施。
风险处置应遵循风险分散、损失限制和法律合规等原则。
三、风险信息披露1. 风险报告：证券公司应按照要求，定期向监管机构和投资者披露风险报告。
报告应包括风险识别、风险评估、风险控制和风险处置等内容，以确保投资者和监管部门对公司风险状况有全面了解。
证券公司的风险管理与合规监管
证券公司的风险管理与合规监管在证券市场中，风险管理和合规监管是证券公司重要的职责和任务之一。
证券公司需要建立起风险管理和合规监管体系，以应对市场波动以及保护投资者的合法权益。
本文将探讨证券公司的风险管理与合规监管，并阐述其重要性和实施方式。
一、风险管理的重要性证券公司在运营过程中面临着各种风险，如市场风险、信用风险、操作风险等。
因此，建立有效的风险管理体系至关重要。
首先，风险管理有助于降低公司的损失。
在证券市场中，波动性非常大，迅速的市场变化可能导致公司遭受巨大的损失。
通过有效的风险管理措施，可以减轻公司因市场波动而带来的风险，保护公司的核心利益。
其次，风险管理有助于提升公司的竞争力。
良好的风险管理能力可以降低公司经营风险，给投资者带来安全感，进而提升公司在市场中的形象和竞争力。
只有具备良好的风险管理措施，证券公司才能在激烈的市场竞争中立于不败之地。
最后，风险管理有助于维护市场稳定。
证券公司是市场中的重要参与者，它的稳定运营对整个市场的稳定性至关重要。
通过建立健全的风险管理体系，证券公司能够及时应对市场风险，避免因个别公司的风险问题而引发市场恐慌，从而维护整个市场的稳定。
二、合规监管的重要性合规监管是指证券公司按照法律法规和监管要求进行合法合规经营，并接受监管机构的监督和管理。
合规监管的重要性在于确保证券市场的公平公正，保护投资者的权益。
首先，合规监管有助于构建公平的市场环境。
在证券市场中，信息不对称和内幕交易等问题时有发生，这可能导致市场的不公平。
通过合规监管，可以强制要求证券公司遵守法律法规和行业规范，提高市场运行的公平性，保护各方利益。
其次，合规监管有助于维护投资者的权益。
作为证券公司的核心利益相关者，投资者的合法权益需要得到充分保护。
通过合规监管，可以监督证券公司是否虚假宣传、误导投资者、操纵市场等行为，确保投资者的权益得到依法保护。
最后，合规监管有助于维护市场秩序和稳定。
在证券市场中，各个市场主体需共同遵守规则，才能保持市场的正常运行和发展。
证券公司的风险控制与内部管理
证券公司的风险控制与内部管理随着证券市场的发展和壮大，证券公司作为金融机构的一员，承担着重要的中介角色。
为了保障市场的稳定和投资者的利益，证券公司必须加强风险控制和内部管理。
本文将就证券公司的风险控制与内部管理进行探讨。
一、风险控制1.市场风险控制市场风险是指证券公司在证券交易活动中，由于市场价格波动或其他不可预测因素导致的资金损失的风险。
证券公司应建立科学的市场风险控制机制，采取有效的风险管理工具，如期货合约、期权合约等，以对冲市场价格波动带来的风险。
2.信用风险控制信用风险是指证券公司在金融交易中对方无法按约定履行义务或发生违约的风险。
证券公司应建立完善的信用评估体系，对客户的信用进行评估，并采取措施降低信用风险，如要求提供担保、设立信用额度等。
3.流动性风险控制流动性风险是指证券公司无法及时获得足够的资金以满足业务需求的风险。
证券公司应合理配置资金，加强流动性风险管理，建立各项应急措施，如备用资金、紧急融资渠道等，以应对突发的流动性压力。
二、内部管理1.合规制度建设证券公司应建立健全的内部合规制度，包括内部控制制度、风险管理制度、内部审计制度等。
通过合规制度的建设，可以规范公司内部行为，保证业务操作符合法律法规和监管要求，减少违规风险。
2.内部控制内部控制是证券公司实现风险控制和管理的重要手段。
各部门应建立健全的内部控制制度，确保业务操作的准确性和及时性。
同时，应加强内部审计，及时发现和纠正潜在的风险问题。
3.人员管理人员管理是内部管理的重要内容之一。
证券公司应建立健全的人员管理制度，包括招聘、培训、考核、激励等方面，确保员工的专业素质和道德素质，提高公司整体的管理水平。
4.信息技术安全管理随着信息技术的不断发展，证券公司越来越依赖信息系统进行日常业务操作。
因此，信息技术安全管理成为内部管理的重要环节。
证券公司应加强信息技术安全保护，建立安全防护措施，确保信息系统的稳定运行和信息资产的安全。
证券公司的风险控制与管理
证券公司的风险控制与管理在金融市场中，证券公司扮演着重要的角色，为客户提供证券交易、投资咨询和其他金融服务。
然而，证券市场的复杂性和不确定性使得证券公司面临着各种风险，例如市场风险、信用风险和操作风险。
为了保护公司和客户的利益，并确保市场的稳定运行，证券公司需要实施有效的风险控制与管理措施。
风险评估与监测首先，证券公司需要进行风险评估与监测，以确定和衡量各种风险因素。
风险评估可以基于历史数据、市场分析和专业判断来进行，以评估不同风险因素对公司的影响程度。
监测风险的过程应该是持续的，以及时发现和应对风险的变化。
制定风险管理策略基于风险评估的结果，证券公司需要制定相应的风险管理策略。
这些策略应该明确规定公司在面对不同风险时的应对措施和决策程序。
例如，在市场波动较大的时期，证券公司可以采取减少杠杆比例、增加风险敞口限制和加强投资组合监测等策略，以降低市场风险。
加强内部控制有效的内部控制是风险控制与管理的核心。
证券公司应该确保内部流程和系统的健全性和透明性，并建立合适的控制机制来监督和管理内部操作。
例如，公司可以建立内部审核及审计制度，定期检查和评估内部各个部门的运作情况，并确保员工的行为符合公司的规章制度和道德标准。
建立风险预警机制为了及时应对潜在风险，证券公司需要建立风险预警机制。
这可以通过建立风险指标和监测系统来实现，以便发现和预测可能对公司造成重大影响的风险因素。
一旦风险预警指标出现异常，证券公司应立即采取适当的措施，以避免风险的进一步扩大和蔓延。
加强业务合规与监管作为金融机构，证券公司需要遵守相关法律法规和监管要求。
加强业务合规意味着在业务操作中严格遵守规章制度，不违反任何金融诚信和道德操守。
同时，证券公司需要与监管机构保持密切合作，及时提供相关信息和报告，接受监管部门的检查和审计。
建立风险管理团队为了有效地进行风险控制与管理，证券公司需要建立专业的风险管理团队。
这个团队应由具备丰富金融与风险管理经验的专业人士组成，负责制定和执行公司的风险管理策略，评估和监测各项风险，并及时向管理层和董事会报告风险情况和应对措施。
2016-6-16证监会修订《证券公司风险控制指标管理办法》
2016证券公司风险控制指标管理办法(2006年7月5日中国证券监督管理委员会第185次主席办公会议审议通过，根据2008年6月24日中国证券监督管理委员会《关于修改〈证券公司风险控制指标管理办法〉的决定》修正，2016年6月16日中国证券监督管理委员会《关于修改〈证券公司风险控制指标管理办法〉的决定》修正)第一章总则第一条为了建立以净资本和流动性为核心的风险控制指标体系，加强证券公司风险监管，督促证券公司加强内部控制、提升风险管理水平、防范风险，根据《证券法》等有关法律、行政法规，制定本办法。
第二条证券公司应当按照中国证券监督管理委员会(以下简称中国证监会)的有关规定，遵循审慎、实质重于形式的原则，计算净资本、风险覆盖率、资本杠杆率、流动性覆盖率、净稳定资金率等各项风险控制指标，编制净资本计算表、风险资本准备计算表、表内外资产总额计算表、流动性覆盖率计算表、净稳定资金率计算表、风险控制指标计算表等监管报表(以下统称风险控制指标监管报表)。
第三条中国证监会可以根据市场发展情况和审慎监管原则，对各项风险控制指标标准及计算要求进行动态调整;调整之前，应当公开征求行业意见，并为调整事项的实施作出过渡性安排。
对于未规定风险控制指标标准及计算要求的新产品、新业务，证券公司在投资该产品或者开展该业务前，应当按照规定事先向中国证监会、公司注册地的中国证监会派出机构(以下简称派出机构)报告或者报批。
中国证监会根据证券公司新产品、新业务的特点和风险状况，在征求行业意见基础上确定相应的风险控制指标标准及计算要求。
第四条中国证监会可以按照分类监管原则，根据证券公司的治理结构、内控水平和风险控制情况，对不同类别公司的风险控制指标标准和计算要求，以及某项业务的风险资本准备计算比例进行动态调整。
第五条中国证监会及其派出机构应当对证券公司净资本等各项风险控制指标数据的生成过程及计算结果的真实性、准确性、完整性进行定期或者不定期检查。
证券公司的风险管理和合规监管
证券公司的风险管理和合规监管近年来，证券市场的发展与创新不断加速，伴随而来的是风险与挑战的增加。
为了保障市场稳定运行和投资者合法权益，证券公司在风险管理和合规监管方面扮演着重要角色。
本文将探讨证券公司在风险管理和合规监管方面的具体措施与实践。
一、风险管理风险管理是证券公司的核心职能之一，它涵盖了市场风险、信用风险、操作风险等多个方面。
首先，证券公司需要建立完善的内部控制体系，包括风险管理部门、风险委员会等。
这些部门负责制定风险管理政策、风险评估和风险预警，确保公司运营过程中风险可控。
其次，证券公司需要进行持续的市场风险监控与评估，运用风险管理工具如风险价值、压力测试等，及时发现并应对市场波动所带来的风险。
此外，证券公司还应加强运营管理风险的防范，尤其是电子交易风险和信息安全风险。
二、合规监管合规监管是证券公司在合法经营和保护投资者权益方面的责任。
首先，证券公司需要遵守相关法律法规，特别是《证券法》等证券市场基础法律的规定。
其次，证券公司需要建立健全的内部合规管理体系，包括合规内控和合规风险管理。
这些管理体系以风险识别、风险评估和风险应对为核心，旨在确保公司各项业务满足法律法规要求，并避免违规行为的发生。
另外，证券公司还需要积极配合监管部门的检查和监管，主动接受外部合规评估。
三、风险管理与合规监管的挑战尽管证券公司在风险管理和合规监管方面采取了多项措施，但在日益复杂多变的市场环境下，仍面临一些挑战。
首先，金融创新与技术发展带来新的风险，如互联网金融、虚拟货币等。
证券公司需要及时调整风险管理和合规监管策略，应对新兴风险。
其次，全球金融市场的互联互通增加了公司跨境风险的传导与溢出，证券公司需要加强国际合作与信息共享，提升对全球市场风险的应对能力。
此外，证券公司还需要关注非金融风险，如政策风险、地缘政治风险等。
四、优化风险管理与合规监管体系为了更好地应对风险管理和合规监管的挑战，证券公司可以采取以下措施进行优化。
证券公司的内部控制与合规管理
证券公司的内部控制与合规管理在证券市场的运作中，证券公司的内部控制与合规管理是至关重要的。
本文将从以下几个方面来探讨这一主题：内部控制的定义与重要性、合规管理的意义与目标、证券公司内部控制与合规管理的现状及改进措施。
一、内部控制的定义与重要性内部控制是指组织中各级管理者依法合规、遵循道德准则，通过规章制度和其他手段，对组织的经营活动进行有序指导、监督和管理的制度。
内部控制的建立可以提高经营效率，保护公司资产，预防欺诈行为，保护股东利益，提高财务报告的可靠性。
证券公司作为金融行业的重要参与者，其内部控制的健全与否直接影响到整个市场的稳定与发展。
二、合规管理的意义与目标合规管理是指证券公司按照相关法律法规及规章制度，规范公司内部运作和各项业务活动的管理机制。
合规管理的目标是确保证券市场的公平、公正、公开，防范和化解市场风险，保护投资者的合法权益，提高证券公司的整体经营水平。
合规管理的深入执行将增强市场的透明度和安全性，提升投资者的信心。
三、证券公司内部控制与合规管理的现状及改进措施1. 内部控制方面：目前，证券公司普遍存在着内部控制缺陷的问题，如过度集中的风险和职能、内部控制制度不完善、监控手段不全面等。
针对这些问题，证券公司应加强对风险的识别与评估，完善内部控制机制，建立科学合理的风险管理体系，加强内部控制制度的培训和执行力度，提高内部控制的有效性和可靠性。
2. 合规管理方面：目前，一些证券公司在合规管理方面仍存在不足之处，如对内幕交易的监管不力、对内部人员交易的管控不严等。
要加强对内幕交易的监测和调查，建立完善的内幕交易防控机制，强化内部人员交易的审查和监管，加强对中介机构的监督，提高违规成本以减少违法行为的发生。
四、结语证券公司的内部控制与合规管理是确保市场秩序健康发展和投资者权益得到保护的重要保障。
在当前经济发展和市场竞争日益激烈的环境下，证券公司必须不断完善内部控制制度和合规管理机制，提高风险防范和控制能力，以适应市场需求并做出积极贡献。
高级会计师内部控制案例分析题：真题实例讲解做题方法
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2016年初，甲公司风险管理与内部控制部门根据董事会要求，围绕国家提出的“三去一降一补”重点任务，牵头研究起草了《2016年度风险管理与内部控制工作服务“三去一降一补”建议书》。
该建议书内容摘要如下：（1）关注产业政策，化解过剩产能。
为有效应对产能过剩风险，建议采取下列策略“去产能”：①对本年度拟上马的所有固定资产投资项目进行严格的节能环保等事前评估，严禁开工建设不符合国家产业政策的项目；②对市场较为成熟、利润较为稳定的业务单元，继续保持现有的业务规模和生产能力。
（2）创新营销模式，缓解库存压力。
为有效应对公司产品大量积压的风险，建议采取下列策略“去库存”：①通过“前向一体化”的方式并购营销渠道较广、竞争实力较强的零售商，并将其整合为公司的销售分部；②积极探索线上营销模式，通过“协议买断”的方式将积压产品出售给某电子商务平台公司。
（3）优化筹资结构，合理降低杠杆。
对融资业务的风险分析显示：公司2015年末的资产负债率(80％)明显高于行业平均水平(65％)，且面临较大的短期偿债压力；如果继续通过“借新还旧”等传统方式融资，可能加剧偿债压力并带来其他潜在风险，最终引发资金链断裂。
为了“去杠杆”，建议2016年度采用发行股票的方式弥补公司发展所需的资金缺口。
（4）加强流程管控，降低运营成本。
为控制公司的运营成本、提高销售净利率，建议采用下列控制措施“降成本”：①在大宗原材料采购招标过程中，严格遵循低价者中标的原则；②强化预算刚性，对于超预算或预算外的成本费用开支，一律不予调整和批准；○3重视成本分析工作并形成分析报告，及时传递给公司内部有关管理人员。
证券公司内部控制
证券公司内部控制指引第一章总那么第一条为引导证券公司标准经营, 完善证券公司内部控制机制，增强证券公司自我约束能力，推动证券公司现代企业制度建设，防范和化解金融风险，依据?中华人民共和国证券法?、?证券公司管理方法?和中国证券监督管理委员会〔以下简称中国证监会〕审慎监管的要求，制定本指引。
第二条本指引所指证券公司内部控制是指证券公司为实现经营目标，根据经营环境变化，对证券公司经营与管理过程中的风险进行识别、评价和管理的制度安排、组织体系和控制措施。
第三条内部控制应充分考虑控制环境、风险识别与评估、控制活动与措施、信息沟通与反应、监督与评价等要素。
〔一〕控制环境:主要包括证券公司所有权结构及实际控制人、法人治理结构、组织架构与决策程序、经理人员权力分配和承当责任的方式、经理人员的经营理念与风险意识、证券公司的经营战略与经营风格、员工的诚信和道德价值观、人力资源政策等。
〔二〕风险识别与评估:及时识别、确认证券公司在实现经营目标过程中的风险, 并通过合理的制度安排和风险度量方法对经营环境持续变化所产生的风险及证券公司的承受能力进行适时评估。
〔三〕控制活动与措施：保证实现证券公司战略目标和经营目标的政策、程序，以及防范、化解风险的措施。
主要包括证券公司经营与管理中的授权与审批、复核与查证、业务规程与操作程序、岗位权限与职责分工、相互独立与制衡、应急与预防等措施。
〔四〕信息沟通与反应：及时对各类信息进行记录、汇总、分析和处理，并进行有效的内外沟通和反应。
〔五〕监督与评价：对控制环境、风险识别与评估、控制活动与措施、信息沟通与反应的有效性进行检查、评价，发现内部控制设计和运行的缺陷并及时改良。
第四条有效的内部控制应为证券公司实现下述目标提供合理保证：〔一〕保证经营的合法合规及证券公司内部规章制度的贯彻执行。
〔二〕防范经营风险和道德风险。
〔三〕保障客户及证券公司资产的平安、完整。
〔四〕保证证券公司业务记录、财务信息和其他信息的可靠、完整、及时。
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2016年3月
目录
一、风险管理
1、风险管理目标
2、风险管理架构
（1）董事会及其专门委员会
（2）合规总监
（3）专职风险管理部门
（4）业务经营部门及职能管理部门
3、风险管理运行体系
（1）风险管理制度体系
①法人治理制度
②基本管理制度
③专项管理制度
（2）以净资本为核心的风险控制指标体系（3）信息隔离墙制度
4、主要风险的管理
5、风险管理流程
（1）风险管理政策制订
（2）风险识别
（3）风险评估和衡量
（4）风险管理
（5）风险监测
（6）风险报告与分析
二、内部控制
1、内部控制的目标
2、内部控制的基本原则
（1）全面性原则
（2）重要性原则
（3）制衡性原则
（4）适应性原则
（5）成本效益原则
3、公司主要内部控制制度建立和执行情况（1）环境控制
（2）业务控制
①经纪业务
②资产管理业务
③投资银行业务
④自营业务
⑤融资融券业务
⑥另类投资业务
⑦研究业务
⑧资金管理和财务会计
（3）信息系统控制
（4）风险控制
（5）人力资源与薪酬控制
（6）信息沟通与披露的控制
公司成立以来严格按照《公司法》、《证券法》、《证券公司监督管理条例》、《证券公司内部控制指引》、《证券公司合规管理试行规定》等相关法律、法规规章要求，明确了董事会、管理层及各个部门的风险管理职责，建立了全面风险管理组织体系和多防线内部控制机制。
一、风险管理
1、风险管理目标
公司风险管理的总体目标是通过建立以净资本为核心的风险监管体系，在确保资本安全的前提下，审慎开展风险活动，实现风险调整的资本收益率最大化。
具体目标如下：
（1）促进公司业务发展与风险承受能力的平衡，实现公司经营目标和发展战略。
（2）保证公司经营运作的合规性，树立“规范经营、健康发展”的经营思想和经营风格。
（3）完善公司内部控制制度和流程，形成科学、合理的授权决策机制、执行机制和监督机制。
（4）建立行之有效的风险控制系统，形成正确的风险管理理念，营造风险文化的氛围，使得风险管理意识能在公司内部广泛分享，并能扩展到公司所有员工，确保内控机制的建立、完善和各项管理制度的执行。
2、风险管理架构
公司建立了董事会及其专门委员会、合规总监、专职风险管理部门、业务经营部门及职能管理部门四个层次的风险管理架构。
具体如下图所示：
（1）董事会及其专门委员会
董事会是公司风险管理的最高机构，负责审批公司总体风险管理战略与重大政策；确定公司可以承受的总体风险水平；监督和评价风险管理的全面性及有效性。
董事会通过其下设的风险控制委员会和审计委员会行使风险管理职能。
董事会风险控制委员会由4 名董事组成，谭世豪先生担任主任委员，现任成员包括谭世豪、魏庆华、韩建旻、宁静，主要职责包括：对合规管理和风险管理的总体目标、基本政策进行审议并提出意见；对合规管理和风险管理的机构设置及其职责进行审议并提出意见；对需董事会审议的重大决策的风险和重大风险的解决方案进行评估并提出意见；对需董事会审议的合规报告和风险评估报告进行审议并提出意见；《公司章程》规定的或者董事会赋予的其他职责。
董事会审计委员会由5 名董事组成，独立董事李健女士担任主任委员，现任成员包括李健、朱武祥、韩建旻、宁静、屠旋
旋，主要职责包括：监督年度审计工作，就审计后的财务报告信息的真实性、准确性和完整性作出判断，提交董事会审议；提议聘请或更换外部审计机构，并监督外部审计机构的执业行为；负责内部审计与外部审计之间的沟通；《公司章程》规定的或者董事会赋予的其他职责。
（2）合规总监
公司合规总监全面负责公司合规管理工作，对董事会负责，主要职责包括：负责拟定公司合规及风险管理的基本制度；建议董事会及经营管理层并督导相关部门根据法律、法规和准则的变化，评估、制定、修改、完善内部管理制度和业务流程；对公司内部管理制度、重大决策、新产品和新业务等进行合规审查，并出具书面的合规审查意见；对证券监管机构要求进行合规审查的申请材料或报告进行审查并签署明确意见。
（3）专职风险管理部门
公司设立合规法律部、风险管理部和稽核审计部三个专职风险管理部门，对合规总监负责。
合规法律部主要负责确定公司合规管理目标；建设并完善合规管理体系；为各项业务提供合规咨询，对各类新业务进行合规审核，培育公司合规文化；组织实施公司信息隔离墙和反洗钱制度，对员工执业行为进行管理；负责公司法律事务管理，审查公司各类合同，提供法律咨询和指导。
风险管理部主要负责规划并贯彻执行公司风险管理战略；建设并完善风险管理体系；审核公司经营活动的经营风险；进行风险识别、评估、监控、报告和处置；指导、督促和检查控股子公司的风险管理工作。
稽核审计部主要对公司业务进行审计稽核，全面覆盖业务条线的事前、事中和事后阶段，评价公司总部及分支机构的内部控制、业务管理、财务管理、会计核算以及其他经营管理活动的真实、合法合规和经营绩效；负责为公司审计委员会提供资料，为其审计决策提供支持和服务；通过建立和完善现场及非现场审计手段，对公司总部及分支机构进行例行审计、效益审计和专项审计。
（4）业务经营部门及职能管理部门
公司设零售业务部、资产管理业务总部、投资银行总部、证券投资部、固定收益部、融资融券部、机构业务部、企业融资部、债券业务部、经纪管理部、研究所、金融产品部，对各自业务风险进行一线监控和管理。
公司设董事会办公室、监事会办公室、总经理办公室、财务部、运营管理部、人力资源部、信息技术部，履行相应的管理职责，对公司财务、客户资金、信息技术等风险进行专业化管理。
3、风险管理运行体系
（1）风险管理制度体系
公司根据《公司法》、《证券法》及《证券公司治理准则》等相关法律、法规要求，建立了涵盖法人治理制度、基本管理制度和专项管理制度的风险管理制度体系。
①法人治理制度
公司的法人治理制度包括：《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《发展战略委员会
议事规则》、《审计委员会议事规则》、《薪酬与提名委员会议事规则》、《风险控制委员会议事规则》等。
②基本管理制度
公司的基本管理制度包括：《总经理工作细则》、《人力资源管理制度》、《会计制度》、《内部审计制度》、《风险管理制度》、《合规管理制度》等。
③专项管理制度
公司的专项管理制度主要包括各项业务管理办法及细则，涵盖了经纪业务、投资银行业务、资产管理业务、证券投资业务、固定收益业务、研究咨询业务、融资融券业务、另类投资业务、人力资源管理、财务管理、信息技术管理、运营管理、综合事务管理、合规管理、风险管理和内部审计16 个方面，从各业务角度进一步防范公司风险，实现业务流程的规范化和制度化。
（2）以净资本为核心的风险控制指标体系
根据中国证券业协会《证券公司风险控制指标动态监控系统指引（试行）》（以下简称“《监控系统指引》”）的要求，公司制
定了《风险控制指标动态监控系统管理办法》，对风险控制指标动态监控系统（以下简称“风控指标监控系统”）权限审批流程、风控指标监控系统的组织管理、运行维护、系统有效性评估等内容进行了规范管理。
风控指标监控系统覆盖所有影响净资本及其他风险控制指标的业务活动环节，动态计算净资本等各项风险控制指标，及时反映有关业务和市场变化对公司风险控制指标的影响。
风控指标监控系统根据各项业务特点实施实时监控，按照预先设定的阀值和监控标准对净资本等风险控制指标进行自动预警，生成净资本等风险控制指标动态监控报表。
根据中国证券业协会《证券公司压力测试指引》的要求，公司制定了《压力测试办法》。
根据该办法相关规定，公司在即将开展各项业务计划及进行利润分配前，通过对净资本等风险控制指标进行全面评估及压力测试，合理确定各项业务开展及利润分配的最大规模，确保净资本等各项风险控制指标在任一时点都满足监管要求。
为更有效地防范净资本不足风险，公司设立了较监管要求更加严格的风险控制指标预警标准，并根据公司经营战略目标的变化适时调整预警标准的设置。
公司补足净资本的途径包括：调整风险业务结构；提高业务的盈利能力，增加净资产；实施增资扩股，增加资本金；借入次级债务，发行次级债券等。
（3）信息隔离墙制度
为实现公司各项业务的合理隔离，规范不同业务部门间的合作与交流活动，切实防范利益冲突及内幕交易，公司根据相关法律、法规，制定了《信息隔离管理办法》，对有利益冲突的业务，在物理上和制度上采取严格的业务隔离措施，对投资银行、证券经纪、证券投资、研究咨询、资产管理等业务在人员、信息、账户、清算、资金上严格分开管理，保持相对独立；信息技术部门、财务部门、风险管理部门与业务部门人员不得相互兼任；对因业务需要知悉内幕信息的人员，制定了严格的批准程序和监督措施。
4、主要风险的管理
公司面临的主要风险类型为市场风险、流动性风险、操作风险、信用风险、合规风险、系统风险。