小企业财务制度流程
小公司财务管理制度(5篇)
小公司财务管理制度(5篇)小公司财务管理制度(5篇)在发展不断提速的社会中，管理制度对公司或者企业起到的作用已然越来越大，管理制度是各种行政法规、章程、制度、公约的总称。
大家知道小公司财务管理制度的格式吗下面是小编收集整理的小公司财务管理制度，欢迎大家阅读参考学习！小公司财务管理制度篇1一、财务管理制度1、严格执行国家规定的财务会计制度和有关财经纪律，按《会计法》办事，遵章守法，做好财务会计工作。
2、财务部负责全公司的经济总核算，并要综合公司资金运作的情况、管理费收入和费用开支的资料定期向总经理报告。
3、负责组织各部门编制收支预算草案，根据总经理的指令，结合公司的情况进行综合平衡。
编制公司年度的财务预算草案，定期对执行情况进行分析，并作出书面报告送总经理。
4、管理和控制各部门编制收支计划，平衡工作，严格检查备用金的使用，严格执行库存现金限额制度，负责全公司资金运作的组织和调动，定期把资金变化情况向总经理汇报。
5、遵循权责发生制原则及时完成收支核算，做好财务记载，正确核算，按时准确编报会计报表。
6、每月按时向各商铺收取租金及管理费，做好收支结算表、欠缴管理费情况表，编制月、季、年度损益表和资产负债表。
7、负责公司的各项财产登记、核对工作，保证资产更新的资金来源，保障资产的更新换代。
8、对公司的各项开支力求做到严格审核、合理开支，对违反规定，未经审批的开支一律不得报销。
二、会计核算管理制度1、采用借贷记帐法，以权责发生制为原则，收入与其相关的成本、费用应当相互配比。
2、合理划分收益性支出与资本性支出，凡支出的效益仅与本会计年度相关的，应当作为收益性支出(如办公费用的支出);支出的效益与几个会计年度相关的，应当作为资本性支出(如固定资产的购置)。
3、会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、会计核算以人民币为记帐本位币;会计记录的文字均使用中文;会计凭证使用复式记帐凭证。
5、会计科目的设置，会计凭证、帐簿、报表和其他会计资料的编制，必须符合国家统一的会计制度的规定，并应及时向董事会和有关部门报送会计报表。
小公司财务制度及流程(5篇)
小公司财务制度及流程一、库存现金管理1、公司财务部库存现金控制在核定限额内，不得超限额存放现金。
2、严格执行现金盘点制度，做到日清日结，保证现金的安全。
现金遇有短款，应及时查明原因，报告单位领导，并要追究责任者的责任。
3、不准用“白条”入帐。
4、不准私人挪用、占用和借用公款现金。
5、到公司以外金融机构提取或送存现金(限额____万元以上)时，需由两名人员乘坐公司汽车前往。
6、现金出纳员必须严格和妥善保管金库密码和钥匙。
7、现金出纳员要妥善保管金库内存放的现金和有价证券;私人财物不得存放入内。
8、现金出纳员必须随时接受开户银行和本单位领导的检查监督。
9、出纳员必须严格遵守执行上述各条规定。
二、银行存款管理1、公司必须遵守中国人民银行的规定，办理银行基本帐户和辅助帐户的开户和公司各种银行结算业务。
2、公司必须认真贯彻执行<中国人民银行法>、<中华人民共和国票据法>等相关的结算管理制度。
3、作废的银行支票由出纳员加盖作废戳记，妥善保存。
4、银行结算方式根据公司实际情况采取如下几种方式:支票(现金支票、转帐支票)、银行汇票、电汇、信汇、银行承兑汇票、委托收款(仅限于水费、电费、电话费结算)，除上述结算方式外，其他不予使用。
5、从银行取回的各种结算凭证，要及时入帐。
6、公司应按每个银行开户帐号建立一本银行存款明细帐，出纳员应及时将公司银行存款明细帐与银行对帐单逐笔进行核对。
于每季度末做出银行核对余额调节明细表。
7、银行出纳员对银行调节明细表所记载的帐项必须及时查明原因，对出现的差错通知责任人进行更正，对未达帐项要及时予以清理。
造成的帐帐不一致，应尽快解决。
8、空白银行支票与预留印鉴必须实行分管。
由出纳员逐笔登记，记录所签发支票的用途、使用单位、金额、支票号码等。
三、往来帐款的管理1、应收帐款的管理:公司各销售部门根据形成收入的确定标准及时开据发货票后，由财务部作好帐务处理，编制会计记账凭证，登记有关收入和与客户应收账款往来的会计账簿，同时要定期与销售部门进行核对，保证双方账账核对一致。
微型企业的财务制度
微型企业的财务制度一、总则为规范微型企业的财务管理，保障企业的经济利益，制定本财务制度。
二、会计核算1.会计核算基础微型企业应按照《企业会计准则》和《小企业会计准则》的规定进行会计核算。
2.会计核算程序（1）主要业务的会计处理过程微型企业应设立完整的会计核算程序，对公司的主要业务进行分类处理，包括收入、成本、费用、资产、负债、所有者权益等科目。
（2）会计记录的时间要求微型企业应当及时、准确地进行会计记录，确保账目的真实性和完整性。
（3）会计记录的设备要求微型企业应当购置与企业规模相适应的会计核算设备，并对设备进行保护和维护，确保其正常运作。
三、财务预算1.编制原则微型企业应根据公司的经营规模和需求，制定合理的财务预算，包括预算收入、预算支出、预算利润等内容。
2.编制程序（1）制定财务预算的程序微型企业应设立财务预算编制的程序，包括确定编制范围、确定编制标准、确定编制人员等。
（2）合理调整预算微型企业在日常经营中应及时调整财务预算，根据实际情况对预算进行合理的调整。
四、财务监督和审计1.财务监督微型企业应设立独立的财务监督机构，对企业的会计核算、财务管理进行监督，确保企业的财务状况真实、完整。
2.财务审计微型企业应按照法律法规的要求进行财务审计，对企业的会计核算、财务管理进行审核，确保企业的财务报告真实、准确。
五、财务管理1.资金管理微型企业应加强资金管理，保障企业的资金需求，提高资金利用效率。
2.税收管理微型企业应按照税法的规定进行税收管理，依法纳税，确保企业的税务合规。
3.风险管理微型企业应加强风险管理，及时发现和处理风险，保障企业的经济利益。
六、财务报告1.报告内容微型企业应按照《企业会计准则》的要求编制财务报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表等内容。
2.报告披露微型企业应及时向股东、监管机构等披露财务报告，确保信息的透明和真实。
七、制度执行微型企业应建立健全的财务管理制度，严格执行，确保企业的财务管理工作顺利开展。
小公司最简单财务制度文档
小公司最简单财务制度文档第一章：总则第一条为规范小公司的财务管理，保障公司经营活动的顺利进行，提高财务管理效率，特制定本制度。
第二条小公司财务制度适用于小公司内部所有职工及与小公司有业务往来的单位。
第三条所有涉及公司财务的活动，均应按照本制度执行。
第四条本制度经小公司董事会批准后生效，解释权归小公司董事会所有。
第二章：财务管理第五条小公司设立财务部门，负责公司财务管理工作。
第六条财务部门应按照国家相关法律法规和会计准则，编制和保管公司的财务账簿及报表。
第七条小公司应设立完善的财务制度和内部控制机制，确保财务数据的真实、准确、完整和及时。
第八条小公司应遵循合理、合法、规范、诚信的原则进行财务管理。
第九条小公司应加强内部人员的财务管理培训，提高财务管理人员的专业能力和诚信意识。
第三章：财务制度第十条应收账款管理：1. 小公司应建立严格的应收账款管理制度，确保及时催收欠款，防止坏账的发生。
2. 财务部门应定期核对应收账款余额，及时调整账务。
3. 若发现应收账款逾期未收回的情况，应及时通知相关部门进行催收。
第十一条应付账款管理：1. 小公司应建立严格的应付账款管理制度，确保及时支付应付款项，避免逾期付款。
2. 财务部门应定期核对应付账款余额，及时支付欠款。
3. 若发现应付账款逾期未支付的情况，应及时通知相关部门进行处理。
第十二条现金管理：1. 小公司应建立严格的现金管理制度，确保资金的安全和有效使用。
2. 财务部门应定期核对现金流量表，审查现金收支情况。
3. 现金操作涉及的人员应严格按照制度要求进行操作，确保资金的安全。
第十三条固定资产管理：1. 小公司应建立固定资产管理制度，包括资产登记、清查、报废等流程。
2. 财务部门应定期核对固定资产清册，确保资产的安全和准确。
3. 对于固定资产的采购、报废等操作，应严格按照制度要求进行。
第四章：财务报告第十四条经理应定期向董事会提交财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表。
小企业财务管理制度及流程
小企业财务管理制度及流程一、引言。
小企业作为经济社会中不可或缺的一部分，其财务管理制度及流程对企业的发展至关重要。
良好的财务管理制度和流程可以帮助企业规范经营行为，提高财务效率，降低风险，增强竞争力。
因此，建立健全的小企业财务管理制度及流程是每个小企业都应该重视的问题。
二、财务管理制度。
1. 财务管理政策。
小企业应该根据自身的经营特点和发展阶段，制定相应的财务管理政策。
这包括资金运作政策、投资政策、融资政策等，通过明确政策，可以规范企业的财务活动，提高财务效率。
2. 财务管理流程。
建立完善的财务管理流程是保障财务管理制度执行的重要保障。
包括财务报表的编制流程、费用报销的审批流程、资金使用的申请流程等。
通过明确流程，可以规范操作，提高管理效率。
三、财务管理流程。
1. 财务预算。
小企业应该根据年度经营计划和发展目标，制定相应的财务预算。
包括收入预算、成本预算、利润预算等。
通过预算，可以使企业的经营活动有计划、有目标，提高财务管理的针对性和灵活性。
2. 资金管理。
小企业的资金管理至关重要，要建立健全的资金管理制度，包括资金的使用、调配、监督等方面。
要做到合理规划资金流动，确保企业的正常运营。
3. 财务报表。
财务报表是企业财务状况的重要体现，小企业应该建立健全的财务报表编制流程，确保报表的准确性和及时性。
同时，要加强对财务报表的分析，及时发现问题，采取相应的措施。
4. 费用管理。
费用管理是企业财务管理的重要组成部分，小企业应该建立明确的费用管理流程，包括费用的申请、审批、报销等。
通过严格的费用管理，可以降低企业的经营成本，提高效益。
四、总结。
小企业的财务管理制度及流程对企业的发展至关重要，要建立健全的财务管理制度，明确财务管理政策，规范财务管理流程，加强财务预算、资金管理、财务报表和费用管理等方面的工作。
只有这样，才能够提高企业的财务管理水平，增强企业的竞争力，实现可持续发展。
以上就是小企业财务管理制度及流程的相关内容，希望能够对小企业的财务管理工作有所帮助。
小公司财务管理制度范本(四篇)
小公司财务管理制度范本第一章总则第一条为了加强财务管理工作，建立健全财务管理制度，规范财务工作秩序，提高财务管理工作水平，根据《会计法》及国家财务管理有关法规，结合管理处工作实际制定本办法。
第二章财务工作要求第二条会计工作的基本任务：（一）认真贯彻党和国家的各项方针、政策，严格遵守各项规章制度。
在经济活动中，抵制一切违反国家财务制度和财经纪律的行为，确保各类资金不受损失。
（二）按照国家有关财务会计制度的规定，认真做好记账、算账、报账等工作，全面、正确、及时反映资金使用情况。
（三）经常开展资金使用效果分析，全面、正确、及时分析财务计划和预算执行情况，发现薄弱环节及存在问题，及时采取措施，保证各项财务计划的顺利执行。
（四）合理支配和使用资金，努力降低成本，促进单位在各环节厉行节约，减少损失浪费。
（五）监督资金管理和使用情况，加强会计核算工作，对违规行为及时制止，保证资金的安全完整。
（六）财会人员及各级领导要严格执行《会计法》，严格遵守财经纪律和各项财务制度，牢固树立廉洁自律的思想，努力发挥单位资金效益，为单位经济发展理好财、用好财。
第三条会计工作的基本要求：（一）按照国家财务制度的规定，认真编制财务计划（预算），并严格执行，遵守各项收入制度、费用开支范围和开支标准，合理使用资金。
（二）按照国家会计制度的规定记账、算账、报账，做到手续完备、内容真实、数字准确、账目清楚、日清月结、按期报账。
（三）按照银行制度的规定，加强现金管理，合理使用资金，做好结算工作。
（四）按照会计核算原则，定期检查、分析财务计划（预算）的执行情况及资金使用效果，挖掘增收节支潜力，发现经营管理中的问题，及时向领导提出建议。
（五）按照国家会计制度规定，妥善保管会计凭证、账簿、报表等会计档案资料。
（六）积极宣传，并严格遵守、维护国家财务制度和财经纪律，制止一切违规违纪行为。
（七）为了保障会计人员能够更好的履行其职责，会计人员有权要求本单位有关科室、人员遵守国家财务制度和财经纪律;有权参与编制本单位计划、预算，制定定额，签订经济合同，参与有关生产、经营管理;有权监督、检查本单位的财务收支、资金使用情况;有权要求有关科室提供资料，如实反映情况;对于违反财经法规、制度、计划和预算的经济业务，有权拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行;对弄虚作假、营私舞弊、欺骗上级等违规违纪的经济活动，有权拒绝办理，并向本单位领导或上级主管部门报告。
小企业财务报销制度及报销流程
小企业财务报销制度及报销流程摘要小企业财务报销制度是建立在企业财务管理基础之上的紧要管理工具。
它对于规范企业的财务管理、减小经营风险、提高工作效率、保障企业利益具有紧要的作用。
本文从小企业财务报销制度和报销流程两个方面进行探讨，希望能对小企业的财务管理供给有用的帮忙。
一、小企业财务报销制度小企业财务报销制度是指为了规范企业财务管理，保障企业利益，订立的一套明确的报销标准和报销流程。
小企业财务报销制度应包含以下内容：1. 申报表格申报表格应明确列出申请报销的内容，包括报销项目、报销金额、报销时间、报销人、报销事由等。
同时需要有申报人、审核人和财务人员的签字确认，确保报销合规合法。
2. 报销标准报销标准应依据企业实际经济情形、业务范畴和管理情况等来订立，明确各项实在报销标准，例如员工差旅补贴标准、员工车贴标准、客户接待费标准等。
3. 报销流程报销流程应包括报销申请、审核、会签、报销支出等环节。
实在流程如下：1.报销人填写报销申请表格，并附上相关凭证材料；2.部门负责人审核报销申请；3.财务部门进行会签；4.审批流程结束后，由财务部门进行报销支出。
二、小企业财务报销流程小企业财务报销流程和财务报销制度相辅相成，是小企业管理日常中特别紧要的构成部分。
以下是财务报销流程的实在步骤：1. 报销申请报销人应在规定的时间内提交报销申请。
对于差旅报销，应提交行程计划和交通费、留宿费等费用支出的发票等支持性材料。
对于办公用品、办公设备等费用的报销，应提交购买凭证。
2. 审核审核人负责审核报销人提交的申请内容和支撑材料，确定申请的有效性和精准性。
假如发觉申请不合规合法，审核人需要适时退回并通知报销人进行修正。
3. 会签会签环节重要由财务部门进行，财务部门检查申请人是否符合企业的财务报销制度并进行签字审核。
在会签环节完成后，企业决策人员会进行会议，讨论是否同意报销。
4. 报销支出报销支出环节需要财务人员进行，财务人员需要确认细节信息、费用合规等实在事项，并进行相应的汇款处理。
小企业财务报销制度及报销流程
小企业财务报销制度及报销流程一、小企业财务报销制度小企业财务报销制度是指小企业在日常经营中，为了完成公司的经济活动，根据公司规定的有关规程和程序，按照一定的流程和要求提出报销申请，由财务部门审核、审核通过后将报销费用支付给报销人员的制度。
小企业财务报销制度的目的是为了规范企业内部财务管理流程，防范和避免发生财务上的不正当行为，保证企业的财务安全和健康发展。
二、小企业财务报销的流程1. 报销单填写报销人员首先需要根据公司的报销单模板，填写报销单。
报销单上需要填写的内容包括：费用发生日期、费用发生地点、费用具体项目、费用金额、费用出处、报销人员姓名、报销人员部门、报销单号等。
2. 报销单提交部门审核报销人员将填好的报销单提交给部门负责人审核，部门负责人审核报销单时，需要认真核对报销单上的各项内容，对报销单是否符合公司报销规定进行审核，并确认报销人员是否符合公司规定的岗位职责和资格要求。
3. 部门负责人审批审核通过的报销单需由部门负责人进行审批，审批后签字并将报销单送回给报销人员，报销人员需要在报销单上签字确认，并将报销单交到财务部门，由财务部门进行结算。
4. 财务部门审核报销单交到财务部门后，财务部门需要对报销单进行再次审核。
对于审核通过的报销单，财务部门需要检查报销单中各项费用是否符合公司的财务管理规定，确认费用明细、单据是否齐全，然后进行结账操作。
5. 报销款支付财务部门在审核通过的报销单上注明支付日期、支付方式和付款金额，并将报销款支付给报销人员，报销人员应确认收到支付款项，并在收到款项后及时将发票等单据交给财务部门进行归档保存。
三、小企业财务报销制度注意事项：1. 报销单和单据必须真实、准确，符合公司的财务管理规定；2. 报销人员必须按照公司规定的流程和程序进行报销，不得违反公司规定；3. 部门负责人和财务部门要认真审核，注意防止公司内部的不正当行为；4. 财务部门要对报销单结算前进行认真审核，确认费用发生是否真实可靠；5. 在支付时需进行严格的核对，确保支付的款项准确无误，不得支付多余费用；6. 在报销单据的处理中，必须进行细致的记录备份，避免处理出现错误和失误。
小企业财务管理制度(5篇)
小企业财务管理制度小规模企业财务制度参考第一节：目的为加强本公司财务会计工作，建立规范的会计工作秩序，提高会计工作水平，根据《中华人民共和国会计法》和其它法律法规的有关规定，结合本公司内部管理需要，制定本制度。
第二节：会计机构和会计人员____公司根据会计业务的需要设立会计部，并聘请专职的会计人员，会计部负责人由总经理任命，会计主管负责公司会计部日常工作。
会计人员应当具备必要的专业知识和专业技能，熟悉国家有关法律法规和规章制度，遵守职业道德。
____公司根据会计业务的需要设置会计工作岗位，包括进行财产物资核算，工资核算，成本费用核算，财务成果核算，资金核算，往来核算，总帐核算，稽核，档案管理，并设置会计部负责人、会计主管、出纳岗。
以上各岗位根据管理及内部控制的需要，可与其它岗位相结合。
____公司出纳人员不得兼管稽核，档案保管，收入，费用，债权债务帐目的登记工作。
4.会计人员因工作调动或者离职，必须在办清交接手续后方可调动或离职，并及时做好以下工作：A.已经受理的业务尚未填制会计凭证的，应当填制完毕。
B.尚未登记入帐目的，应当登记完毕，在移交清册上填写余额，签名或加盖经办人印章。
C.整理应该移交的各项资料，对未了事项写出书面报告。
D.编制移交清册，列明应当移交的凭证，报表，印章，现金，发票和其它票据，空白支票，汇票，文件和其它资料物品；电子数据需在实际操作状态下交接，储存在电脑里的资料应向结交人列明文件名称，密码，并移交相关软件备份数据，实物(磁盘)等。
如果发现相关记录不一致，须限期移交人员查清；对需要移交的遗留问题，应写出书面材料。
E.办理交接时应有监交人，监交人应由其上级担任，特殊情况可由其上级指派人员担任。
交接完毕后交接双方和监交人应在移交清册上签名或盖章。
F.对确需临时离职的，由其上级主管决定接交方法。
第三节：会计核算和会计监督1.本公司会计年度自公历一月____日起至十二月____日止。
小企业财务会计制度范本（3篇）
小企业财务会计制度范本1. 概述小企业财务会计制度是为了规范小企业的财务会计活动，确保财务信息的真实、准确和完整性，提高财务管理水平和决策能力而制定的一套系统性的规章制度，以便更好地实现小企业的稳定发展。
2. 财务会计的组织和职责（1）财务部门是负责小企业的财务管理和会计工作的专门部门，主要负责编制财务报表、登记会计凭证、进行财务核算和核对、提供财务分析等工作。
（2）负责人应具备相关专业背景和丰富的财务会计工作经验，对会计法规和财务规定有深刻的理解和掌握，能够科学地指导和组织财务会计工作的进行。
3. 会计凭证的登记及制度（1）会计凭证的登记应按凭证字号的顺序进行，不得有遗漏或错位现象，并填写凭证字号、日期、业务事项、摘要、金额等内容。
（2）会计凭证的制度是为了确保每一笔业务，都能够准确、完整地记录在会计账簿中，为财务报表的编制提供准确的数据依据。
4. 总账和明细账的管理（1）总账是对会计科目进行分类、汇总和归纳的账簿，所有会计科目都要有对应的总账科目，并要求科目必须标明科目名称和科目代码。
（2）明细账是对每个会计科目进行具体明细记录的账簿，明细账要求记录每笔业务的具体事项、金额和相关凭证编号等信息，以便进行后续的核对和查询。
5. 财务报表的编制（1）小企业要依据会计准则和财务会计制度编制财务会计报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表和所有者权益变动表等。
（2）财务报表的编制要求必须真实、完整和准确，反映企业真实的财务状况和经营成果，并进行相应的会计核对和复核。
6. 财务分析和决策支持（1）财务部门应对编制好的财务报表进行分析，包括对资产状况、盈利能力、偿债能力、运营能力等方面进行综合评估和分析。
（2）财务部门应向企业管理层提供准确、全面的财务信息和分析报告，为企业管理层的决策提供有力的支持和参考。
7. 信息保密和违规处理（1）财务部门要确保财务信息的保密性，不得外泄财务信息，要对相关人员进行财务保密培训，加强对财务信息的安全管理。
小公司财务制度及流程
小公司财务制度及流程小公司财务制度及流程一、制度概述小公司财务制度及流程是指为了规范公司财务管理活动而建立的一系列规章制度和操作流程。
其目的是保障公司财务活动的合法性、准确性和及时性，保护公司的利益并确保财务数据的安全性。
二、制度内容1. 资金管理（1）设立银行账户：确保公司所有资金进入和支出都通过公司指定的银行账户进行，减少资金风险。
（2）资金收付流程：制定资金收付的流程，由财务部门审批和监控，确保资金的准确、及时和安全。
2. 财务记账（1）会计准则：制定会计准则，确保财务报表的准确性和合规性。
（2）账簿管理：建立会计账簿，包括现金账簿、银行存款账簿、原始凭证等，记录每笔交易的账务信息。
（3）会计核算流程：规定财务数据的采集、核对和汇总的流程，确保会计核算的准确性和完整性。
（4）报表编制：规定财务报表的编制流程，确保财务报表的准确性和及时性。
3. 成本控制（1）成本核算：制定成本核算的方法和流程，明确各项成本费用的计算规则。
（2）成本控制报告：定期编制成本控制报告，监控公司各项成本费用的使用情况，提出合理的成本控制措施。
4. 财务审计（1）内部审计：建立内部审计制度，定期对公司财务进行审计，及时发现和纠正财务管理中存在的问题。
（2）外部审计：选择专业审计机构对公司财务进行独立审计，确保财务报表的真实性。
5. 税务管理（1）纳税政策：了解适用于小公司的税务政策，确保公司遵守相关税收法规，减少税务风险。
（2）税务申报：规定税务申报的流程和时间节点，确保税务申报的准确性和及时性。
（3）税务报告：编制税务报告，记录公司的税务情况和缴税情况。
三、流程概述1. 资金管理流程（1）申请资金：各部门根据需求向财务部门提出资金申请。
（2）财务审批：财务部门对申请进行审核，并根据公司资金状况决定是否批准。
（3）资金支付：在审核通过后，财务部门会将资金从指定的银行账户支付给申请部门。
2. 财务记账流程（1）收集凭证：公司每一笔交易都会产生相应的凭证，财务部门定期收集和整理这些凭证。
小企业财务管理制度的内容有哪些
小企业财务管理制度的内容有哪些一、总则为了规范小企业的财务管理行为，提高财务管理效率，保障企业财务的正常运转，制定本财务管理制度。
二、财务管理责任1. 财务主管负责公司财务工作的组织、协调和监督，任命、调配财务人员，确保公司财务管理工作的规范、有效开展；2. 财务主管应指定专人负责公司财务管理工作的具体执行，并做好人员的培训和考核；3. 财务主管应及时向公司管理层报告公司的财务状况，为公司的经营决策提供参考意见；4. 财务主管要求公司全体员工遵循公司财务制度、守法经营，严禁任何损害公司利益的行为。
三、财务管理流程1. 客户订购产品2. 部门确认订单并派发生产任务3. 生产部门开始生产，并按时完成生产任务4. 财务部门收到生产部门的报告后，核实生产成本，计算成本价5. 销售部门将产品出售给客户，并及时向财务部门报告销售额6. 财务部门核实销售额，并计算利润7. 财务部门编制报表，向公司管理层汇报财务状况四、财务管理制度1. 财务记录（1）公司应建立完整的财务档案记录，包括：资产负债表、损益表、现金流量表、所有凭证、银行对账单等；（2）每日对公司的收支情况进行登记，并定期进行核对和整理。
2. 费用管理（1）公司应设立费用预算，严格控制各项费用，确保公司的运营成本不超出预算；（2）费用支付需经过审批程序，确保支付的费用符合公司政策。
3. 财务审计（1）定期进行财务审计，检查公司的财务报表准确性和合规性；（2）对公司的内部控制制度进行评估，建立有效的风险控制机制。
4. 税务管理（1）公司应合法纳税，确保遵守国家税法规定；（2）及时申报税金并缴纳税款，避免因税务问题导致公司经营风险。
5. 融资管理（1）公司需谨慎对待融资行为，合理规划资金需求和资金来源；（2）选择合适的融资方式，避免因融资行为而增加公司的财务风险。
五、财务管理监督1. 公司管理层应定期对公司的财务管理情况进行审查和监督，确保公司的财务管理工作符合公司政策和国家法律法规；2. 设立财务监督委员会，对公司的财务管理工作进行独立监督和评估，提出改进建议；3. 聘请专业的财务顾问或会计师事务所，对公司的财务状况进行评估和审计。
小企业财务管理制度及流程
千里之行，始于足下。
小企业财务管理制度及流程小企业财务管理制度及流程1. 引言小企业的财务管理制度和流程对于企业的健康经营至关重要。
一个规范、高效的财务管理制度和流程可以帮助企业提高财务风险管理能力，优化资源配置，提高决策效果，促进企业的可持续发展。
本文将探讨小企业财务管理制度及流程的建立和优化。
2. 制度建立小企业财务管理制度的建立是为了确保财务信息的准确性、及时性和可靠性，加强财务活动的监督和管理。
制度建立的主要步骤包括：（1）明确制度的目标和原则：制定财务管理制度的目标是为了实现财务信息的准确性、完整性和真实性，保护企业和投资者的合法权益。
制定财务管理制度的原则包括合法合规、科学规范、透明公正、有效管理等。
（2）明确制度的层级关系：小企业的财务管理制度应该是一种系统化的管理体系，包括总则、基本制度和细化制度三个层级。
总则是指对财务管理的整体要求和基本原则，基本制度是指对财务管理的基本规定，细化制度是指对具体财务活动的操作流程和要求。
（3）制定具体制度：根据企业的实际情况，制定具体的财务管理制度，包括会计核算制度、财务报告制度、资金管理制度、成本控制制度、风险管理制度等。
每个制度都应该有明确的责任人和配套的操作流程。
3. 流程优化第1页/共3页锲而不舍，金石可镂。
流程优化是指通过对财务流程的改进和升级，提高财务管理的效能和效果。
流程优化的主要方法包括：（1）流程分析：对企业的财务流程进行全面分析，找出存在的问题和瓶颈，明确目标和需求。
通过流程分析，可以发现企业财务管理中存在的问题，如流程不流畅、信息传递不畅、决策效率低等。
（2）流程设计：根据流程分析的结果，重新设计财务管理流程，优化流程环节，简化流程节点，提高流程效率。
设计过程中应该考虑财务管理的需求和目标，灵活运用信息技术手段，提高流程自动化和信息化水平。
（3）流程监控：制定流程监控制度，建立流程监控机制，对财务流程进行实时跟踪和监测，及时发现问题和风险，及时采取措施加以解决。
小企业财务管理制度流程
小企业财务管理制度流程小企业财务管理制度流程：一、财务核算制度1、费用报销制度：规定各职能部门报销费用的流程和标准，并对涉及税收方面的费用进行备案和审核；2、资金管理制度：通过设立合理的银行账户和财务结算制度等方式，规范企业资金管理流程；3、存货管理制度：按照财务报表要求，制定存货管理政策，确保存货清单的准确性和货值的正确性；4、固定资产管理制度：规定固定资产的购置、使用、depreci 行为及固定资产清查等事宜；5、费用计划制度：制定一年度的费用计划，为企业的经营管理提供决策参考依据；6、审计制度：依照相关法律法规和准则，制定相关审核流程和工作要求，保障企业的财务报告的真实、准确和完整。
二、财务管理制度1、财务预算制度：制定一年度的财务计划和年度预算，根据年度实际情况进行调整和管理；2、现金管理制度：规定企业现金的收款、支付、保管、使用、盘点等方面的管理流程；3、借款管理制度：规定企业的借款流程，并按照相关申报材料及财务审核流程实施；4、投资管理制度：规定企业的投资流程及要求，需要按照投资计划，制定投资决策、管理流程，通过风险评估等手段确保投资的安全性和预期收益；5、分成分红制度：采用股权分成、固定分成等方式规定企业分红的方案和流程，确保分红方案符合国家政策和企业经营实际情况；6、财务内控制度：规定企业内部控制的标准，以防止财务上出现任何不规范的行为，确保企业财务质量和效益。
三、财务报告制度1、财务报表制度：按照我国相关准则，制定资产负债表、现金流量表、利润表及附注等财务报表，确保财务报告的真实、准确和完整；2、财务分析制度：对财务报表进行系统分析和管理，实施性能评价、运作能力及预测等，从而为企业在规划、决策、财务监控等方面提供必要的报告和数据支持。
以上是对小企业的财务管理制度流程的简单介绍，这些流程和制度是企业财务管理的基础和保障，如果合理地运用，可以在财务管理方面取得良好的效果和丰硕的成果。
小公司财务报销制度及报销流程2024年
一、财务报销制度：
1.报销范围：所有公司员工因公出差、采购、员工福利等费用支出均可申请报销。
2.报销凭证：所有报销申请需要提供相应的凭证，包括发票、收据、合同、明细表等。
3.报销限额：根据职务和岗位的不同，公司设定了不同的报销限额，超过限额的费用需上级批准。
4.报销时间：报销申请需要在费用支出后的10个工作日内提交财务部门。
二、财务报销流程：
1.报销申请：员工根据实际发生的费用，填写《财务报销申请表》，并提交相应的凭证。
3.报销审批：财务部门完成审核后，将报销申请交由上级领导审批。
上级领导审核通过后，将签字盖章并将申请交回财务部门。
4.报销支付：财务部门收到上级领导审批的报销申请后，将在10个工作日内办理支付手续。
公司将通过银行转账等方式支付报销费用。
5.报销记录：财务部门需将报销申请及相关凭证归档并做好记录，以备将来审计和查询。
三、报销注意事项：
1.报销凭证必须真实、合法、正规并与报销情况相符。
2.超过报销限额的费用需提前向上级领导申请，并获得批准后方可报销。
3.如有个人消费与公司费用发生混杂的情况，需提供详细的消费明细并将个人费用剔除。
4.如有特殊情况不能按时报销，需提前向财务部门提出申请，并说明原因。
财务部门将根据实际情况进行处理。
以上是小公司2024年的财务报销制度及报销流程，希望能对您有所帮助。
请注意，在实际操作中，可以根据公司的具体情况进行适度调整和完善。
小企业的财务会计制度(合集8篇)
小企业的财务会计制度（合集8篇）小企业的财务会计制度第1篇第一章资金审批制度1.总则⑴所有款项的支付，须经公司主管领导批准。
如果主管领导不在公司，应以电话或传真的方式与其联系，确认是否批准款项的支付，事后请其在支出单上补签意见;⑵财务专用章、公司法人章及支票必须分开保管，公司法人章由办公室主任负责保管，财务专用章和支票由出纳负责保管。
办公室主任或出纳不在单位期间，印章应由法定代表人指定的专人保管。
印章代管须办理交接手续，代管人员必须对印章的使用情况进行登记;⑶财务部原则上不得将已加盖财务专用章及公司法人章的支票预留在公司，如因工作需要，需先填好限额，并经公司主管领导批准;⑷开具的支票须写明经批准同意的收款人全称，收取的发票须与收款相符。
如收款人因特殊情况需要公司予以配合支付给第三者，必须有收款人的书面通知并经公司主管领导批准;⑸往来款项的冲转(指非正常经营业务)，须公司主管领导批准;⑹非正常经营业务调出资金须经过公司主管领导批准;⑺用以支付各种款项的`原始凭证必须保存原件，复印件不得作为原始凭证。
如遇特殊情况须经公司主管领导批准。
2.施工工程用款审批制度施工工程用款由公司主管领导批准支付。
其程序，按以下“施工工程用款支付审批工作流程”执行。
施工工程用款支付批工作流程3、行政费用支出管理制度⑴公司管理人员的费用报销，须经公司主管领导批准后财务方可报支;⑵涉及应酬等非正常费用，须公司主管领导批准。
3.公司差旅费开支制度⑴公司员工到本市范围以外地区执行公务可享受差旅费补贴;⑵公司职员出差根据需要，由部门经理决定选用交通工具;⑶公司职员出差期间，住宿费用及补贴按以下规定执行：①房租标准：a、部门经理以上职员，房租标准为120元/日;b、一般职员，房租标准为101元/日。
②伙食补贴、市内交通补贴标准伙食补贴每人20元/日;市内交通费每人6元/日。
⑷、实际报销金额超出公司的补贴标准，需由部门经理或带队经理说明原因，报经公司主管领导审批后支付。
小企业财务报销制度及报销流程
小企业财务报销制度及报销流程一、引言财务报销是企业日常运营中不可避免的一项工作，建立科学、规范的财务报销制度及报销流程，能够有效地控制财务风险，提高企业的管理效率和财务流程的透明度。
本文将详细介绍小企业的财务报销制度及报销流程。
二、财务报销制度财务报销制度是为了规范企业财务管理工作而制定的一系列规章制度和操作流程。
下面是小企业财务报销制度的几个要点：1.权责分明：明确报销人员和财务审核人员的职责和权限，确保报销工作的专业性和独立性。
2.报销标准：制定明确的报销标准，以便员工清楚了解哪些费用可以报销，避免无谓的争议和纠纷。
3.报销单据要求：规定报销单据的种类、格式、内容和时间要求，确保报销单据的真实性和合规性。
4.报销限额控制：设置报销限额，超过限额的报销需要经过额外的审批程序。
5.报销审核程序：建立报销审批程序，包括初审、复核和终审等环节，确保财务报销的准确性和合规性。
6.违规处罚措施：对于违反财务报销制度的行为，制定相应的处罚措施和追责机制。
三、财务报销流程1.提交报销申请：报销人员填写报销单，附上相关的费用凭证和支持文件，并提交给所属部门或财务部门。
4.报销审批：财务部门将已审核通过的报销单据提交给专项审批人员，进行报销审批。
5.付款申请：财务部门在报销审批通过后，填写付款申请单，准备付款。
6.付款发放：根据付款申请单，财务部门将报销款项发放给报销人员，或直接支付给相关供应商。
7.财务登记：财务部门在完成付款发放后，将报销款项登记入账，并进行相应的会计处理。
8.报销归档：财务部门将已完成的报销单据进行归档，以备后续的审核和查询。
四、财务报销流程注意事项在财务报销流程中，还有一些需要特别注意的事项，以确保报销工作的规范和有效：1.严格执行制度：报销人员和财务人员应当严格按照制度执行报销流程，不得擅自改变报销标准和规定的流程。
2.报销单据的真实性：报销人员应当提供真实、准确、合规的报销单据，财务人员应当认真审核报销单据的真实性。
小企业财务管理制度及流程
小企业财务管理制度及流程小企业财务管理制度及流程一、前言二、财务管理制度2.1 财务目标小企业的财务目标主要包括盈利能力、流动性和偿债能力等方面。
通过制定财务目标，小企业可以明确自己的发展方向，并在实施财务管理时有一个明确的指导。
2.2 财务责任小企业应明确财务责任的划分，明确各个财务岗位的职责和权限。
还应建立健全的内部审计制度，确保财务管理的透明和合规。
2.3 财务核算小企业应建立规范的财务核算制度，包括会计账簿的建立和记账凭证的管理等。
财务核算应及时准确，并符合相关法律法规的要求。
2.4 财务报告小企业应定期制作财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表等。
还应编制财务分析报告，对企业的财务状况和经营业绩进行分析和评价。
2.5 资金管理小企业应建立合理的资金管理制度，包括资金流入和流出的管理、预算编制和执行等。
还应了解和掌握合适的融资渠道，确保企业的资金供应。
三、财务管理流程3.1 预算编制小企业应根据经营计划和财务目标制定年度预算，并将其分解为月度和季度预算。
在预算编制过程中，应考虑各项经营环节和费用，确保预算的合理性和可行性。
3.2 资金收付小企业的资金收付管理主要包括资金的收款和付款流程。
在资金收款方面，应做好客户信用评估和应收账款管理，确保及时收回应收款项。
在资金付款方面，应按照预算进行支出，避免浪费和滞后。
3.3 成本控制小企业应建立成本控制制度，包括成本核算和成本预测等。
通过合理控制成本，可以提高企业的盈利能力和竞争力。
3.4 财务分析小企业应定期进行财务分析，包括利润分析、资产负债分析和现金流量分析等。
通过财务分析，可以及时发现经营问题，并采取相应的措施加以解决。
3.5 内部控制小企业应建立健全的内部控制制度，包括财务审批、准备和支付等环节。
通过内部控制，可以减少财务风险，保护企业的资产安全。
四、小企业财务管理制度和流程的建立对于企业的健康发展至关重要。
通过制定明确的财务目标、划分财务责任、建立规范的财务核算和报告制度、进行合理的资金管理和成本控制，以及定期进行财务分析和建立内部控制，小企业可以更好地实施财务管理，为企业的可持续发展提供有力的支持。
小企业财务报销制度及报销流程
小企业财务报销制度及报销流程小企业是经济发展中的重要组成部分，但由于规模相对较小，很多小企业都存在财务管理不规范的情况。
其中一个重要方面就是财务报销制度及报销流程。
一个完善的财务报销制度及严谨的报销流程，不仅可以提高企业的财务管理水平，还能够规范员工的行为，避免财务纠纷的发生。
本文将针对小企业的报销制度及报销流程进行讲述，帮助小企业提高财务管理水平。
一、财务报销制度1. 报销范围为规范小企业的财务管理，应明确报销范围，包括：（1）公司业务发生的所有报销事项；（2）员工工作中的相关报销，如差旅、住宿、交通等。
2. 报销标准为了避免员工恶意虚报、浪费企业财产，小企业应该制定报销标准。
报销标准应该依据实际情况制定，考虑行业特点、地区差异和相关政策法规等。
明确报销标准可以有效减少企业财务纠纷的风险。
3. 报销制度为规范报销流程和保证报销准确性，应建立完善的报销制度。
报销制度应该明确报销的时间要求、审核流程、审批人员和审批程序等。
4. 报销材料为避免报销过程中出现问题，员工在报销过程中应提供完整且整洁的报销材料，包括收据、发票、票据等。
报销材料应当符合财务规定，便于查询和审计。
二、报销流程1. 报销前准备员工在报销前需要准备充分，包括查询报销标准、提供有效报销材料、填写报销单等。
2. 提交报销单员工将准备好的报销单提交给财务部门。
3. 财务审核财务部门收到报销单后进行审核，包括核对报销标准、验证报销材料、检查报销金额等。
如果出现问题，财务部门需要和员工进行沟通。
4. 部门领导审批财务部门审核通过后，将报销单提交给相关领导，领导进行审批。
领导在审批的时候需要考虑公司的利益、员工的需求和财务规定等多方面因素。
5. 财务付款最后，财务部门进行付款。
付款方式多样，可以是现金、转账、支票等。
付款后，需要妥善保管好报销单和相关收据，以备日后查阅和审计。
总之，小企业在财务管理方面要有一套规范的报销制度和流程，以保证企业的财务工作有序进行。
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财务流程
一、财务管理制度
第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为•倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制泄本制度。
第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第三条本制度适用公司全体员工。
第四条借款管理规定
/ •丿出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回6 个工作日内办理报销还款手续。
实他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐•除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
(二)各项借款金额超过沁元应提前一天通知财务部备款。
侧丿借款销账规泄:
〃丿借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的.须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐*
仪卅f领支票者原则上应在6个工作日内办理销帐手续。
(JL)借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
第一条借款流程
/…丿借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额小写须完全一致，不得涂改人支票或现金。
(_)审批流程：主管部门经理审核签字一财务经理复核一总经理审批。
(二)财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。
第二条日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。
在一个预算期间内，外项费用的累讣支出原则上不得超出预算。
第三条费用报销的一般规;^^
()报销人必须取得柑应的合法票据,且发票背面有经办人签名。
(_)填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据;严格按单据要求项目认貞•写，注明附件张数;金额大小写须完全一致r不得涂改力简述费用内容或事由。
(二)按规定的审批程序报批.
(二)报销沁元以上需提前一天通知财务部以便备款。
第四条费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单一须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单一部门经理审核签字一财务部门复核一总经理审批一到出纳处报销。
第五条差旅费报销制度及流程。
()费用标准:
职务交通工具住宿标准伙食标准外埠市内交通费用
一般员工火车硬卧如元/天J07t/7< "元/尺
部门负责人火车硬卧⑷元/天4©7t/7<40元/天
总经理及以上飞机实报实销实报实销实报实销
f二丿费用标准的补充说明:
Z.住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿;超出住宿标准部分由员工自行承担。
2实际出差天数的il•算以所乘交通工具出发时间到返回时间为准，止8以后出发娥Z2："以前到达丿以半天计，；2：8以前出发创"以后到达丿以一天讣。
3•伙食标准、交通费用标准实行包干制，依据实际出差天数结算，原则上采用额度内据实报销形式，特殊情况无相关票据时可按标准领取补贴。
4.宴请客户需由总经理批准后方可报销招待费，同时按比例侔餐20%、午餐或晚餐40%丿扣减出差人当天的伙食补贴。
5.出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销柑关费用。
二、报销流程
Z.出差申i歆拟出差人员首先填写《出差申请表九详细注明出差地点、目的、行程安排、交通工具及预计差旅费用项目等，出差申请单由总经理批准。
2借支差旅费：岀差人员将审批过的《出差申请表》交财务部・按借款管理规；4^办理借款手续，出纳按规定支付所借款项。
J.购票；出差人员持审批过的出差申请复印件，到综合部订票。
4.返回报销：出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销事宜•根据差旅费用标准填写《报销单》，部门经理审核签字，财务部审核签字，总经理审批;原则上前款未淸者不予办理新的借支。
第六条交通费报销制度及流程
()费用标准:
f〃员工因公需要用车可根据公司相关规泄申请公司派车，在没有车的情况下经总经理等皆理人员同意后可以乘坐出租车；
仪川j内因公公交车费应保存相应车票报销。
匚丿报销流程
Z.员工整理交通车票冷因公公交车票人在车票背而签经办人名字，并由综合部派车人员签字确认，按规定填好《交通费报销单》。
2审批『按日常费用审批程序审批。
J.员工持审批后的报销单到财务处办理报销手续。
第七条办公费、低值易耗品等报销制度及流程
舟理规过:为了合理控制费用支出•此类费用由公司综合部统一管理，集中购置•并指定苦人负责。
f二抓销流程
7•购巻申请：公司行政部毎季度根据需求及库存情况按预算管理办法编制购置预算，实际购苣时填写购置申请单按资产管理办法规定报批。
2报销程序：报销人先填写费用报销单rm出入库单人按日常费用审批程序报批。
审批后的报销单及原始单据他括结账小票咬财务部，按日常费用报销流程付款或冲抵借支。
3•费用归集：财务部按月根拯行政部提供的各部门领用金额统计表，归集核算各部门柑关费用。
库存用品作为公共费用，待实际领用时分摊。
第八条招待费、培训费、资料费及幷他报销制度及流程
L丿费用标准
7•招待费：为了规范招待费的支出，大额招待费应事前征得总经理的同意。
2培训费，为了便于公司根据需要统筹安排，此费用由公司市场部门统一管理，各部门培训需求应及时报送综合部0综合部根据实际需要编制培训讣划报总经理审批。
3.资料费：在保证满足需要的前提下，尽量节约成本.注意资源共享。
徉部门在购买资料前必须先填写《费用申请表》，在报销前必须到综合部资料管理人员处进行登记f资料管理人员在资料发票背而签字人
4•尖他费用：根据实际需要据实支付。
7・招待费由经办人按日常费用报销一般规；^^及一般流程办理报销手续。
2培训费由参与人员根据审批程序及报销程序办理报销手续。
3•资料费在报销前需办理资料登记手续，按审批程序审批后的报销单及申请表到财务处办理报销手续。
«尖他费用报销参照日常费用报销制度及流程办理。
第四部分工薪福利及相关费用支出制度及流程
第九条工薪福利等支出包括工资、临时工资、社会保险及各项福利等，此类费用按照
资金支出制度相关规定执行。
第十条工嶄福利支付流程
(J I:资支付流程:
〃府月前由综合部将上月经公司总经理审批后的工资支付标准洽人员变动、额度变动、扣款、社会保险及住房公积金等信息片^交财务部；
仪丿总经理提供职工月度奖金分配表;
，功!才务部根据奖金表及支付标准编制标准格式的工资表;
⑷鞍工嶄审批程序审批:
(6)每月由财务部通过银行代发形式支付工资。
注：7•员工工资卡若有变动需及时通知财务后勤部，若因个人原因未上报通知财务后勤部由个人承担。
2新入职员工需在工资发放之前上报工资卡账号，若工资发放时未上报工资卡卡号，工资下月发放。
f二丿Pi时工资支付流程同工资支付流程。
仁ZI〔他福利费支出由公司综合部按审批后的支付标准填写报销单一经部门经理签字确认一财务经理进行财务复核一报总经理审批，审批后的报销单及支付标准交财务部办理报销手续。
第五部分专项支出财务报销制度及流程
第十一条专项支出主要包括软件及固定资产购置、咨询顾问费用、广告宜传活动费及瓦他专项费用等0
第十二条软件及固定资产购置报销财务制度及流程。
()填写购置申请：按公司《资产管理制度》相关规定填写《资产购置申请单》并报批。
报销标准：相关的合同协议及批准生效的购置申请。
QJ结账报销质产验收僅:件应安装调试丿无误后，经办人凭发票等资料办理出入库手续，按规立填写报销单蔭办人在发票背而签字并附出入库单丿;他月安资金支岀规左审批程序审批;(刃财务部根据审批后的报销单以支票形式付款;“府辛需提前借款，应按借款规定办理借支手续，并在6个匸作日内办理报销手续。
第十三条其他专项支出报销制度及流程
f •丿费用范围：集他专项支出包括幷他所有专门立项的费用伶咨询顾问、广告及宣传活动费、公司员工活动费用、办公室装修及貝他专项费用丿支出。
(_)费用标准：此类费用一般金额较大，由主皆部门经理根据实际需要向总经理提交请示报告f 含项目可行性分析、费用预算及柑关收益预测表等儿经总经理签署审孩意见审批。
(二)财务报销流程
7•审批后的报告文件到财务部备案，以便财务备款0
2签订合同：由宜接负责部门与合作方签订正式合作合同，冷同签订前由公司法律顾问的审核，合同应注明付款方式等人
3•付款流程：〃川I经办人整理发票等资料并填写费用报销单f填写规范参照日常费用报销一般规定）咖审批程序审批:主管部门经理审核签字一财务复核一总经理审批;a;财务部根据审批后的报销单金额付款;“丿若需提前借款，应按借款规楚办理借支手续，井在6个工作日内办理报销手续。
第六部分报销时间的具体规定
第十四条为了协调公司对内、对外的业务工作安排，方便员工费用报销，财务部将报销时间具体安排如下：
人财务报销：公司财务部每周四为财务报销日。
若当月的最后一个报销日在该月的28日以后，为了便于财务部集中时间月末结账，该报销日停止财务报销。
2借支及英他业务的不受以上的时间限制，可随时办理。
第七部分附则
第二十条本制度解释权归公司财务部。
第二十一条本制度经总经理办公会议讨论通过或如授权人签字后生效。