《如何做出纳工作》——日常事务处理之一[1]
出纳岗位流程
出纳岗位流程
出纳岗位是企业财务部门中非常重要的一个岗位，主要负责公司的资金管理、账务处理、资金收支的监督和管理等工作。
下面将为大家介绍一下出纳岗位的具体流程。
首先，出纳在每天上班之前需要查看银行账户的余额，以及前一天的资金收支情况，了解公司的资金状况和流动情况。
然后，出纳需要按照公司的规定，做好每日的资金清点和核对工作，确保账目的准确性。
其次，出纳需要及时处理公司的日常收入和支出。
对于收入部分，出纳需要及时登记和存入银行，确保公司资金的安全和及时到账。
对于支出部分，出纳需要审核和支付各项费用，确保支付的准确性和及时性。
另外，出纳还需要负责公司的备用金管理。
出纳需要根据公司的规定，妥善管理备用金的使用和报销，确保备用金的安全和规范使用。
此外，出纳还需要协助财务部门做好月度和年度的财务结算工
作。
出纳需要按照公司的规定，做好相关的账目核对和报表整理工作，确保公司财务数据的准确性和及时性。
最后，出纳需要做好相关的财务档案管理工作。
出纳需要按照
公司的规定，妥善管理公司的财务档案，包括资金清单、收支凭证、银行对账单等，确保财务档案的完整性和安全性。
总的来说，出纳岗位是一个需要细心、严谨和负责的岗位，需
要出纳具备一定的财务知识和操作技能。
出纳需要做好公司资金的
监督和管理工作，确保公司资金的安全和流动性。
希望以上内容能
够帮助大家更好地了解出纳岗位的工作流程。
出纳日常工作内容及具体流程
出纳日常工作内容及具体流程出纳是一个企业财务部门中非常重要的职位，主要负责处理和管理企业的日常资金收支，确保资金的安全和准确性。
下面将介绍出纳的日常工作内容及具体流程。
出纳的日常工作内容主要包括：收款、付款、财务报表的编制和审核以及银行业务的办理等。
1.收款：收款是出纳的主要工作之一，主要涉及现金的收取和支票的兑现。
首先，出纳需要根据企业的业务情况做好现金的接收准备，包括准备足够的零钞、打印好收据或发票等。
接收现金时要确保收款人的身份和金额的准确性，同时要发放合格的收据或发票给付款人以作为财务凭证。
对于支票的兑现，出纳需要核对支票上的金额、日期、付款人等信息，并与银行对账单核对后付款。
2.付款：出纳在付款方面的工作主要包括核对和处理各类支付申请，如员工的薪资、供应商的货款、租金等各种费用的支付申请。
出纳需要仔细核对付款申请单上的金额、付款对象等信息，确保准确无误。
对于现金支付，出纳需要明确记录付款的类型和用途，同时要求收款人签字确认。
对于电子支付或支票支付，出纳需要与银行对账单核对后办理支付手续。
出纳需要按照企业的会计准则和财务制度编制和审核各类财务报表，如收入与支出明细表、现金流量表、银行对帐单等。
编制财务报表时，出纳需要对各项收支进行核对和调整，确保财务数据的准确性和完整性。
审核财务报表时，出纳需要仔细核对各项数据和账目，确保报表符合财务制度和法规要求。
4.银行业务的办理：以上是出纳的日常工作内容，下面将介绍具体的流程。
1.收款流程：(1)收款准备：出纳需要购买足够的零钞，准备好收据或发票等。
(2)接收现金：根据业务情况，确认支付金额和收款人的身份，给予准确的找零并签发收据或发票。
(3)兑现支票：核对支票上的金额、日期、付款人等信息，与银行对账单核对后进行兑现。
2.付款流程：(1)核对付款申请单：仔细核对付款申请单上的金额、付款对象等信息，确保准确无误。
(2)记录支付记录：对于现金支付，明确记录付款的类型和用途，并要求收款人签字确认；对于电子支付或支票支付，与银行对账单核对后办理支付手续。
如何做好出纳工作
如何做好出纳工作出纳工作是企业中非常重要的一项工作，对于企业的财务管理和日常运营起着至关重要的作用。
一个优秀的出纳员应该具备细致认真、责任心强、良好的数字素养等特点。
下面就是如何做好出纳工作的一些建议。
1.细致认真：出纳工作需要做大量的数据录入和核对，对于数字的精确性要求非常高。
出纳员应该细心、认真地完成每一项工作，确保数据的准确性和完整性。
在核对资金流水和账目时，要仔细查看每一笔交易记录，防止出现错误或遗漏。
2.熟悉财务制度：作为出纳员，要熟悉企业的财务制度和相关政策法规，掌握企业的各项财务管理规定。
了解公司的财务流程和审批程序，确保财务操作的合规性和合法性，及时向上级汇报，遵守公司的财务制度。
4.保密意识：出纳是企业财务部门中非常重要的一员，需要处理大量的资金和涉及到重要的财务信息。
出纳员应具备保密意识，保护企业的财务安全，防止财务信息泄露、资金被挪用等风险。
5.灵活应对：出纳工作中可能会遇到各种突发情况和问题，需要及时、灵活地应对。
要具备快速解决问题的能力，能够冷静处理各种紧急情况，避免因错误决策造成不必要的损失。
6. 提高数字素养：作为一名出纳员，对数字的理解和运用非常重要。
需要熟练掌握Excel等办公软件的使用，熟练运用各种财务软件，提高数字处理能力和分析能力，能够及时准确地进行数据统计、财务分析和预测。
7.注重细节管理：出纳员要时刻保持警惕，注意细节。
要及时核对收支凭证和报销单据，审查交易的合规性，确保账目的准确性和真实性。
同时，要关注企业的流动资金情况，合理安排资金运作，及时催收应收款项，避免过度闲置。
8.不断学习：财务和相关政策法规不断变化，作为一名出纳员，要保持学习的态度，不断充实自己的知识，把握最新的财务管理理念和方法。
可以通过学习相关课程、参加培训或加入财务管理的专业组织等方式，提高自己的专业水平。
总之，出纳工作需要认真、仔细、细致的态度，通过良好的沟通、灵活应对和保密意识，能够胜任出纳工作的各项任务。
出纳岗位职责及业务流程
出纳岗位职责及业务流程作为出纳岗位的职责主要包括以下几个方面：1. 日常现金管理：负责企业现金资金的收付、保管、结算、监控和预测，确保现金流的安全和稳定。
2. 资金调配和管理：根据公司的资金需求和政策，合理安排现金资金的使用和调配，确保资金的流动性和利用率最大化。
3. 银行账户管理：负责公司银行账户的开设、注销、维护和日常管理，监控银行账户的余额、流动性和利率等情况。
4. 收款和付款管理：负责对外收款和付款的核对、记录和确认，及时处理和跟进相关的银行、客户和供应商事务。
5. 财务报表和报告：负责编制和报送相关财务报表和报告，如银行对账单、备用金台账、现金流量表等。
6. 费用报销管理：负责企业员工的费用报销审核、支付和核算，确保费用报销的合规性和准确性。
7. 票据管理：负责企业票据的开具、核对、保管和预警，确保票据的合规性和防范风险。
8. 金融业务协调：与银行和其他金融机构进行业务对接和沟通，处理相关金融业务的办理和协调工作。
以下是出纳岗位的大致业务流程：1. 出纳日常工作准备：- 启动电脑、验收各类资料、办公用品等- 检查现金库房和相关的银行账户余额、交通工具、室内环境等- 准备现金、票据、交通费用等2. 现金收款和付款：- 验证收款和付款的真实性、完整性和准确性- 记录现金流水账，包括收款人和金额等明细- 准确填写或核对票据、发票、收据和收款单等- 核对系统中与现金相关的业务数据，并做相应的调整3. 银行账户管理：- 登录公司银行账户，查询和核对账户余额和明细- 处理公司账户的划款、收款、转账和结汇等业务- 协助银行对账，核对银行流水和公司账簿数据的一致性4. 财务报表和报告：-编制和报送银行对账单、备用金台账、现金流量表、周报、月报、年报等相关财务报表和报告- 提供准确和及时的财务数据和分析5. 公司费用报销：- 核对费用报销单据的真实性和合规性- 审核费用报销单据的准确性和规范性- 资金支付的申请、审批和执行以上只是一般的出纳岗位职责和流程，实际工作中可能会根据公司的不同而有所差异。
出纳技能大揭秘如何高效处理日常财务事务
出纳技能大揭秘如何高效处理日常财务事务出纳技能大揭秘：如何高效处理日常财务事务作为财务部门中至关重要的一员，出纳员负责处理和管理公司的日常财务事务。
出纳员需要具备一定的专业知识和技能，以确保财务流程的高效运转。
本文将揭秘出纳员的关键技能和方法，帮助他们更好地处理日常财务事务。
一、严谨的记账和核对作为出纳员，准确地记账和核对是最基本的要求。
出纳员需要熟悉财务软件，并严格按照会计准则进行记账。
在每笔交易发生后，出纳员应及时记录相关信息，包括金额、日期、交易对象等，并对账目进行核对确保准确性。
此外，出纳员还应注意关注各种票据和凭证的合法性和真实性。
在处理日常财务事务时，出纳员需要仔细核对发票、收据等凭证的有效性，确保财务记录的准确性和合规性。
二、科学而高效地处理现金对于出纳员来说，处理现金是日常工作的重要一环。
出纳员需要确保公司的现金流畅，同时避免现金损失和风险。
以下是一些科学而高效的处理现金的方法：1. 设立合理的备用金制度：出纳员应根据公司的经营情况和现金需求，合理设立备用金水平，以满足日常支出和应急情况。
2. 做好现金预测和监控：出纳员需要根据公司的经营计划和历史数据，合理预测现金流量，并及时监控现金的进出情况，确保现金的充足和安全。
3. 建立严格的现金收付流程：出纳员需要建立标准的现金收付流程，包括内部审批、制定付款计划、核实收款对象等，以确保现金的正确使用和流转。
4. 定期进行现金盘点和核对：出纳员应定期对现金进行盘点和核对，确保账面现金和实际现金的一致性，并及时发现和解决差异。
三、妥善处理银行事务除了现金管理，出纳员还需要处理公司的银行事务。
以下是一些出纳员处理银行事务的关键技巧：1. 建立良好的银行合作关系：出纳员应与公司所使用的银行建立良好的合作关系，熟悉其相关业务流程和政策，以更高效地处理银行事务。
2. 准确处理银行转账和支付：出纳员需要确保转账和支付的准确性和及时性，仔细核对转账信息，避免错误和延误。
出纳的日常工作事务
了解了资金收支的一般程序后，究竟出纳员一天的工作应该如何安排才比较合理，使出纳工作有条不紊地进行，使出纳信息得以及时反馈呢？1.上班第一时间，检查现金、有价证券及其他贵重物品。
2.列明当天应处理的事项，分清轻重缓急，根据工作时间合理安排。
3.如有特殊情况，应向有关领导及会计主管请示资金安排计划。
4.按上述程序办理各项资金收付业务，并把当天收到的现金送存银行，不得坐支现金。
5.当天下班前，要完成日记账的登记。
登记日记账之前，要审核现金收付款凭证及银行存款收付款凭证。
登记日记账时，应分清现金日记账还是银行存款日记账，避免张冠李戴。
每日结出各日记账余额，以便随时了解单位资金运作情况，合理调度资金。
6.当天下班前，出纳员应进行账实核对，必须保证现金实有数与日记账、总账相符。
收到银行对账单的当天，出纳员要将银行存款日记账与银行对账单进行核实，使银行存款日记账、总账与对账单在进行余额调节后相符。
7.因特殊事项或情况，造成工作未完成的，应列明未尽事项，留待次日优先办理。
8.根据单位需要，每天或每周报送一次出纳报告。
9.每月终了3日内，出纳员应当对其保管的支票、发票、有价证券，重要结算凭证进行清点，并按顺序进行登记核对。
出纳：登记现金日记账、银行日记账、管理备用金，银行日记账必须每月跟银行对账单余额对上，确实对不上的则需要填制银行余额调节表，将未达帐项列明，调整之后余额对上；现金日记账余额必须跟手中的库存现金对上，对不上的需要查找原因；日记账每笔登记都需要相应的原始凭证为依据，不可无凭据自己乱登。
申领发票：凭企业税务登记证、公章、发票专用章到税务所办理发票购领本，凭发票购领本、税务登记证、发票购领申请表购领发票。
税控机：税控系统要带电脑和企业相关证件公章到税务所安装，需要几千块费用。
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出纳的日常工作流程
出纳的日常工作流程出纳是企业财务管理中不可或缺的一环，其日常工作流程对于企业的资金管理和财务稳定具有重要意义。
以下将介绍出纳的日常工作流程，希望能够帮助大家更好地了解出纳的工作内容和流程。
1. 收集和整理财务凭证。
出纳的第一项工作是收集和整理企业的财务凭证，包括各种收款单据、付款单据、银行对账单、发票等。
出纳需要对这些凭证进行分类、整理和归档，确保财务凭证的完整性和准确性。
2. 进行日常收支核对。
出纳需要对企业的日常收支进行核对，包括收入和支出的记录、银行存款和取款的明细等。
通过对账单和财务凭证的比对，确保企业的资金流动情况准确无误。
3. 编制和执行支付计划。
出纳需要根据企业的经营活动和资金需求，编制支付计划，并按照计划执行支付工作。
这包括向供应商支付货款、向员工发放工资、缴纳税费等，确保企业的支付工作按时、准确地完成。
4. 进行银行结算和账户管理。
出纳需要与银行进行结算工作，包括办理存款、取款、转账等业务。
同时，出纳还需要对企业的银行账户进行管理，确保账户资金的安全和合规性。
5. 进行票据管理和报销审核。
出纳需要对企业的票据进行管理，包括发票、收据、支票等。
同时，出纳还需要审核员工的报销单据，确保报销的合规性和真实性。
6. 参与财务报表的编制。
出纳需要参与企业财务报表的编制工作，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
出纳需要提供相关的财务数据和凭证，确保报表的准确性和完整性。
7. 参与内部控制和审计工作。
出纳需要参与企业的内部控制和审计工作，包括资金流程的监督、财务数据的核对等。
出纳需要配合内部审计人员进行工作，确保企业的财务管理工作符合法规和内部规定。
总结。
出纳的日常工作流程涉及到企业财务管理的方方面面，需要出纳具备扎实的财务知识和严谨的工作态度。
出纳需要严格执行财务管理制度，确保企业的资金安全和财务稳定。
希望以上介绍能够帮助大家更好地了解出纳的工作内容和流程，为企业的财务管理提供参考和帮助。
出纳的日常工作注意事项总结
出纳的日常工作注意事项总结作为出纳员，日常工作是非常重要的，需要保证公司的财务运作顺利和准确。
以下是出纳员的一些日常工作注意事项总结，希望能对你有所帮助。
一、日常收支处理：1. 保持收支记录的准确性：出纳员需要确保每一笔收入和支出都能及时、准确地记录在账簿中，避免遗漏或重复。
2. 定期核对银行对账单：出纳员需要定期核对银行对账单和公司账目，确保两者的一致性，及时发现并处理账务差异。
3. 管理现金流：出纳员需要合理管理公司现金流，确保有足够的现金用于日常支出，并及时充实和取出现金。
4. 准确处理付款申请：出纳员需要认真审核和处理付款申请，核对付款金额和对象的准确性，避免错误支付。
5. 注意发票管理：出纳员需要妥善管理公司的发票，确保发票的准确性和合法性，并认真核对发票与账目的一致性。
二、资金管理和报告：1. 编制现金流量表：出纳员需要定期编制现金流量表，分析和预测公司的现金流情况，为决策提供依据。
2. 保管财务文件及数据：出纳员需要妥善保管公司的财务文件和数据，确保其完整性和机密性，定期备份数据以防丢失。
3. 提前预测和解决现金短缺：出纳员需要及时预测和解决公司可能出现的现金短缺问题，避免影响公司的正常运营。
4. 定期向上级报告：出纳员需要定期向财务主管或上级报告公司的资金状况和财务运作情况，及时汇报遇到的问题和解决方案。
三、风险控制和合规管理：1. 遵守财务相关法规和政策：出纳员需要熟悉并严格遵守公司和国家的财务相关法规和政策，确保财务运作的合规性和合法性。
2. 加强内部控制：出纳员需要加强公司的内部控制，确保财务操作的安全性和准确性，防止财务风险的发生。
3. 建立正常审计程序：出纳员需要建立正常的审计程序，定期进行财务审核和审计，以发现和纠正财务问题。
4. 加强团队合作和沟通：出纳员需要与财务团队和其他部门加强合作和沟通，及时解决财务方面的问题，减少误解和纠纷。
四、个人素质与职业道德：1. 保持诚信和廉洁：出纳员需要保持诚信和廉洁的工作态度，不得参与财务舞弊等违法和违规行为。
出纳会计实务操作
出纳会计实务操作
出纳会计实务操作是财务工作中的重要环节，以下是一些基本的操作流程：
1. 现金管理：出纳需要对公司的现金进行管理，包括现金的收支、清点、保管等。
在进行现金收支时，出纳需要仔细核对现金的数量和金额，确保收支的准确性。
2. 银行存款管理：出纳需要对公司的银行存款进行管理，包括存款的收支、对账、编制银行存款余额调节表等。
在进行银行存款收支时，出纳需要仔细核对银行存款的金额和账户信息，确保收支的准确性。
3. 票据管理：出纳需要对公司的票据进行管理，包括支票、汇票、本票等。
在进行票据管理时，出纳需要仔细核对票据的信息和金额，确保票据的真实性和有效性。
4. 账务处理：出纳需要对公司的现金和银行存款进行账务处理，包括记账、对账、编制现金流量表等。
在进行账务处理时，出纳需要仔细核对账务的信息和金额，确保账务的准确性。
5. 资金预算：出纳需要协助公司进行资金预算，包括制定预算计划、监控预算执行情况等。
在进行资金预算时，出纳需要仔细分析公司的财务状况和经营情况，制定合理的预算计划。
以上是出纳会计实务操作的基本流程，不同公司的具体操作流程可能会有所不同。
出纳需要具备良好的财务知识和操作技能，认真负责地完成各项工作，确保公司的财务安全和正常运转。
出纳日常工作流程
出纳日常工作流程出纳是一个财务岗位，主要负责公司的资金流动和资金管理。
出纳的日常工作流程主要包括资金收付款、账目核对、账户管理等方面。
以下是一般的出纳日常工作流程。
1.资金收款出纳首要工作之一是处理公司的日常资金收入。
这包括接收各种款项，如销售收款、客户付款、批发款项等。
出纳负责确保所有资金都被准确计算、记录和入账。
这可能涉及到预约销售款项、现金收据的签发和各种电子或信用卡付款的处理。
2.资金付款出纳负责处理公司的日常资金支出。
这可能包括支付供应商账单、业务费用、员工工资等。
出纳需要根据公司政策和程序准确支付款项，并确保所有支出都得到权威人员的批准。
这可能涉及到发放支票或安排电子转账付款。
3.银行对账出纳负责定期对比公司账户余额和银行账户余额，以确保两者一致。
这包括比对和核实公司的收入和支出记录与银行对账单上的交易。
如果出现差异，出纳需要调查并解决问题。
对账常常包括处理支票兑现和其他交易的未付款或未清算。
4.现金管理5.财务报告出纳也参与制作财务报告。
这可能包括月度和年度财务报表、税务申报等。
出纳需要确保所有资金的入账和出账都得到准确记录，并根据公司会计准则和政策生成相关报告。
这需要用到会计软件和其他财务工具。
6.网银管理随着科技的发展，很多公司已经改用网银进行资金收付。
出纳需要熟悉网银系统，并负责相关操作和记录。
这可能包括设置和管理收款和付款账户、在线支付、查询交易记录等。
7.文件存档和审计准备出纳需要确保所有的财务文件和相关记录被正确归档和存储。
这包括根据公司的文件管理系统来整理和保存所有资金收付款的文件、对账单和银行交易记录。
出纳还需要准备相关文件和记录以应对内外部的审计。
总结起来，出纳的日常工作流程包括资金收款和付款、账目核对、银行对账、现金管理、财务报告、网银管理以及文件存档和审计准备等方面。
准确和高效地执行这些流程对公司的财务管理至关重要，出纳在其中起到了重要的角色。
出纳的日常工作流程及一些注意事项
出纳的日常工作流程及一些注意事项一、出纳的日常工作流程：1.收款：每日接收客户缴纳的现金和支票等款项，核对款项的真伪，确保收款的准确性。
-首先，将收到的现金按照面额分类，并计算总额。
-接下来，核对收款人的姓名和付款金额是否一致。
-如果是支票支付，需要核对支票号码、付款人姓名、支票背书等是否正确。
-将收款记录登记到收款凭证或系统中。
2.付款：按照财务方案和支付要求进行付款，确保及时准确地支付给合作伙伴。
-首先，核对公司银行账户余额是否充足。
-然后，根据付款要求填写付款单或制作电子转账。
-在付款单上将支付对象、金额、付款方式等信息填写完整，并在附件中提供相应的支持文件（如发票、合同等）。
-制定一个付款计划，将计划中的付款进行及时记录，并及时与供应商沟通付款信息。
-发送付款单或提供授权，根据内部控制要求对付款进行审批。
-最后，将付款记录登记到付款凭证或系统中。
3.现金管理：负责公司现金的存取和管理，确保资金的安全。
-每日对现金进行盘点，核对公司现金账户余额和实际现金库存是否一致。
-确保现金的安全储存，采取密切监控和限制现金库存进出的措施。
-定期将现金存入银行账户，确保公司资金的安全和利润最大化。
-用现金支持应急备用金或活动经费，确保公司日常运营的需要。
-定期核对银行余额和账户明细，确保银行账户的准确性。
-确保公司与银行间的资金流动畅通，及时处理各类银行业务。
-维护与银行的沟通渠道，确保公司能够及时了解最新的银行政策和金融产品。
5.财务报表编制与分析：负责编制和分析与自身工作相关的财务报表。
-根据公司要求和管理层的需求，按时编制有关财务报表。
-分析财务报表数据，提供财务分析报告，帮助管理层做出决策。
二、出纳的注意事项：1.保密性：在处理现金和与银行相关的事务时，要严守保密，确保金融信息的机密性，防止信息泄露。
2.准确性：在日常工作中，出纳需要细致认真，对每笔款项进行准确核对，确保金额的正确性。
3.内部控制：建立并遵守严格的内部控制制度，保证款项的安全管理，预防和发现错误和不当行为。
出纳每天日常工作流程
出纳每天日常工作流程出纳员是企业财务部门中非常重要的一员，主要负责企业的日常收入和支出的核算和管理工作。
下面是一个典型的出纳员每天的日常工作流程。
1.准备工作每天早上，出纳员首先需要进行一些准备工作。
首先，检查现金、支票和银行卡的库存情况，确保足够的备用现金。
接着，核对前一天的现金流量表，将前一天的收入和支出核对并记录在财务系统中。
2.收款工作收款是出纳员的重要工作之一、当客户来到企业支付货款时，出纳员要核对货款金额和开票金额是否一致，然后接受付款，并开具相应的发票或收据。
收款完成后，将收款金额记录到现金流量表中，并将货款存入现金账户或银行账户。
3.支付工作支出是出纳员每天最常见的工作之一、出纳员需要核对供应商提供的发票和单据，确保金额和商品或服务的一致性。
然后，出纳员将支出金额记录在财务系统中，并通过现金、支票或网上银行等方式支付供应商。
支付完成后，将支出金额记录到现金流量表中。
4.银行存取款出纳员需要定期进行银行存取款的工作。
当企业需要现金支付或需要将现金存入银行时，出纳员需要前往银行办理相应的业务。
在存款时，出纳员需要填写存款单，并将存款金额与存款单一致。
在取款时，出纳员需要填写取款单，并将取款金额与取款单一致。
回到企业后，出纳员将存取款记录在财务系统中。
5.账款管理出纳员需要定期核对客户和供应商的账款情况。
对于客户，出纳员需要检查客户的欠款情况，催缴欠款，并记录在财务系统中。
对于供应商，出纳员需要核对供应商的账款，并及时支付账款。
6.现金报表出纳员需要定期生成现金报表，以监控企业的现金流量情况。
现金报表主要包括现金的收入和支出情况，以及现金余额。
出纳员需要确保现金报表的准确性，并定期向财务部门或企业管理层汇报现金流量情况。
7.维护档案出纳员需要维护各种账目和发票的档案，确保财务记录的完整性和准确性。
同时，出纳员还需要确保账目和发票的机密性，保护企业的财务安全。
以上就是典型的出纳员每天的日常工作流程。
手把手教你如何做好出纳---工作基本流程
2、现金一经付清，应在原单据上加盖"现金付讫章"。
多付或少付金额，由责任人负责。
3、把每日收到的现金送到银行。
不得"坐支"。
4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符
做好现金结报单，防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处。
3、正规发票是否与收据混贴。
若有，应分开贴。
4、支付证明单上填写的项目是否超过3项。
若超过，应重填。
5、大、小金额是否相符。
若不相符，应更正重填。
6、报销内容是否属合理的报销。
若不属，应拒绝报销，有特殊原因，应经审批。
7、支付证明单上是否有总经理签字。
5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。
特殊情况需审批。
6、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。
若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。
银行账处理
1、登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。开汇兑手续。
2、每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。
手把手教你如何做好出纳---工作基本流程
出纳的工作流程如下：
一、办理银行存款和现金领ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ。
二、负责支票、汇票、发票、收据管理。
三、做银行帐和现金帐，并负责保管财务章。
四、负责报销差旅费的工作。
1、员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。
2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后给总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。
出纳日常工作流程及方法
出纳日常工作流程及方法一、日常工作流程：1.收集与整理资料：出纳首先需要收集公司内部与外部的资金往来凭证，包括发票、收据、银行对账单等，仔细核对信息的准确性，并按照时间顺序进行整理，确保资料的完整性与可靠性。
2.资金核对与银行结账：出纳根据银行对账单与公司内部财务系统记录进行对比核对，确保公司财务数据的准确性，及时发现与处理异常情况。
之后，出纳按照银行的规定进行结账，确保公司账务与银行账务的一致性。
3.资金收付与报销：出纳根据公司的付款申请单或报销单，核对要付款的金额和款项用途，并按照内部的财务流程进行支付。
同时，确认公司收到的款项与发出的付款是否一致，确保资金的安全与合理使用。
4.营业外付款处理：出纳需要核对与记录公司的营业外付款，如税务、社保、房租等费用，并按照相关规定进行支付，确保外部合作伙伴间正常的资金流转。
5.考勤与工资发放：出纳需要负责记录员工的考勤情况与请假信息，并根据公司薪酬政策计算员工的工资，最后进行发放。
同时，还要确保工资发放过程的安全性与保密性。
6.统计与分析：出纳需要按照一定的时间频率进行财务报表的统计与分析，以便提供给管理层决策参考。
同时，根据公司的预算要求进行资金预测，并提出合理的控制方案，以确保公司资金的正常运营。
二、日常工作方法：1.认真细致：出纳工作需要有耐心和细心，对数字敏感，能够快速而准确地进行数据录入和核对。
2.注意沟通：出纳需要与其他部门紧密合作，及时沟通，把握业务需求，确保资金流转的顺畅和准确性。
3.规范操作：出纳需要严格遵守公司相关财务政策和流程，确保资金使用合规且安全。
同时，还需要关注相关法律法规的更新与调整，及时调整财务流程。
4.信息技术应用：出纳可借助财务软件进行数据的录入、处理和分析，提高工作效率。
还可以利用电子银行等工具进行资金管理，提高操作便捷性。
5.自我学习：出纳需要不断学习财务、法律等方面的知识，了解最新的会计法规和企业财务管理要求，不断提升自身的专业素养和综合能力。
出纳工作内容及具体流程
出纳工作内容及具体流程一、概述出纳是企业财务部门中重要的一环，负责日常的资金管理和现金流程管理。
出纳的工作内容包括资金接收、支付、管理及账务处理等方面。
在日常工作中，出纳需要遵守公司的财务政策和流程，并确保所有的款项和账务记录准确无误。
二、具体工作内容1. 资金收款管理出纳需要负责公司的资金收款管理工作，包括收取客户支付的现金、支票、银行转账等款项。
在接收款项的过程中，出纳需要核对款项的准确性和完整性，确保款项与相应的交易及合同一致。
同时，出纳还需要及时记录和登记收款信息，确保账务的准确性和完整性。
2. 资金支付管理出纳需要根据公司的政策和流程，负责处理和管理各类款项的支付工作。
这包括支付供应商的货款、支付员工的薪资、支付各类费用及报销款项等。
在进行支付时，出纳需要核对付款的准确性和合法性，并确保支付的及时性和准确性。
同时，出纳还需要确保支付信息的记录和登记准确无误，遵守公司的财务制度和规定。
3. 现金管理出纳需要负责公司现金的管理工作，包括现金存取、备用金的管理和报账等。
出纳需要根据公司的政策和流程，按照规定的程序进行现金的存取，确保公司现金的安全和正确使用。
同时，出纳还需要建立并完善现金备用金的管理制度，确保备用金的使用和报销符合公司的政策和规定。
4. 财务报表和账务处理出纳需要负责相关财务报表的编制和账务处理工作。
这包括根据公司的要求，编制日常的收支明细表、银行对账单、现金流量表等财务报表，以及进行相关的账务处理和凭证的登记。
出纳需要确保相关报表和凭证的准确性和完整性，以提供给公司管理层进行决策参考。
三、具体流程1. 资金收款流程（1）接收款项：出纳需要在现金收、支款台账上记录款项的收入日期、收款人姓名、金额和收款事由等信息。
（2）核对款项：出纳需要核对收到的款项与相应的交易及合同一致，确保款项的准确性和完整性。
（3）登记记录：出纳需要及时记录和登记收款信息，包括款项的来源、收款方式和收款账户等。
如何做出纳工作详解
如何做出纳工作详解在一个组织或者机构中，出纳是一个重要的角色，他们负责处理和管理资金流动。
作为一名出纳员，他们需要具备专业知识和技能，以确保账务的准确和合规。
本文将详细介绍如何做好出纳工作，包括账务记录、现金管理、银行对账等方面。
一、账务记录出纳工作的第一步是记录和核对所有的账务事项。
出纳员需要准确地记录每一笔交易和费用，并将其分类和归档。
以下是一些关键的账务记录内容：1. 收款记录：出纳员需要详细记录每一笔收款，包括收款日期、金额、来源等信息。
这些记录有助于监控资金流动和核对银行对账单。
2. 付款记录：同样地，出纳员也需要记录每一笔付款，包括付款日期、金额、收款方等信息。
这些记录有助于核对供应商账单和管理支出。
3. 报销记录：出纳员需要记录员工的报销申请，并审核其合规性。
这些记录有助于控制内部费用和保证报销流程的顺利进行。
除了以上的账务记录，出纳员还需要注意及时更新所有的文件和档案，以确保信息的完整和准确。
二、现金管理现金管理是出纳工作的重要一环。
出纳员需要妥善管理现金流，确保资金的安全和高效运作。
以下是一些现金管理的要点：1. 收款：出纳员需要制定清晰的现金收款流程，并确保所有收款都得到正确的记录和存储。
同时，他们还负责定期清点并存储现金，以确保库存的准确性和安全性。
2. 付款：出纳员需要制定合理的现金付款政策，并确保所有付款都遵循预设的流程和审批程序。
同时，出纳员还需要定期与供应商结算，并妥善记录账务信息。
3. 资金调配：出纳员负责监控组织的资金流动，并根据需要进行资金调配。
他们需要预测和计划资金需求，以确保组织的正常运营。
三、银行对账银行对账是出纳工作的重要环节，它能够验证账务的准确性和及时性。
以下是一些银行对账的步骤和注意事项：1. 对账频率：出纳员需要定期对账，通常是每月一次，以核实银行账户余额和账单的一致性。
此外，他们还需要在每次对账后及时调整账务记录。
2. 核对明细：出纳员需要仔细核对银行对账单上的每一笔交易，与自己的账务记录进行比对。
出纳工作日常
出纳工作日常出纳工作日常出纳是企业财务部门中最重要的职业之一，其主要职责是负责日常的资金管理和流程处理。
下面就是一些出纳在日常工作中需要注意的要点：1. 管理现金流管理现金流是出纳工作中的重中之重，需要时刻关注企业的资金流动情况，进行资金的调配和安排，确保企业的资金实力和流动性。
具体做法包括记录每一笔银行转账和现金交易，及时查看银行账户余额，并掌握企业现金收支情况。
2. 处理业务流程出纳需要处理公司的各种业务流程，如付款、收款、报销、借款等，确保所有资金合法、正确地进出账户。
对于支付和收到的款项，必须按时入账和出账，并及时核实账目以确保准确性。
3. 保障企业资产安全出纳负责管理公司的现金和其他资产，因此需要确保资产的安全性。
处理现金时必须仔细核实钞票面额和真伪，同时确保企业在交易中不会受到欺诈或盗窃行为的损失。
4. 建立良好的沟通和协作机制出纳必须与其他部门建立协作关系，特别是与会计部门联系良好。
同时要与客户建立良好的沟通，确保与客户的交易顺利进行。
5. 维护准确的帐面纪录出纳负责维护企业资金和账目的记录，处理与收入、支出、银行存款、存货、应付账款等有关的账户记录。
这些记录需要被精确地记录在账簿上，以便会计部门对资金的分析、统计和报告。
6. 熟悉财务制度和税法出纳需要熟悉税法和财务制度，了解企业的财务政策，确保合规运营。
在税务方面，出纳需要掌握改税制、减税政策等相关信息，并按照相关政策进行对帐和申报。
7. 提高风险管理意识出纳工作需要不断提高风险管理意识，防范各种情况造成的损失。
对于进出账单和财务报表，要仔细检查、比对，及时发现和处理错误和疑点，避免严重的财务风险。
总之，出纳工作是企业财务部门中不可或缺的一份子。
只有遵循好上述原则，才能有效处理各种业务流程，维护财务的健康稳定。
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《如何做出纳工作》——日常事务处理之一现金收入的主要来源有哪些各单位在办理经济业务时，可按国家现金管理制度的规定，在下列范围内收取一定的现金：(1)单位或职工交回差旅费剩余款、赔偿款、备用金退回款。
(2)收取不能转帐的单位或个人的销售收入。
(3)不足转帐起点(起点为100元)的小额收入等。
除上述项目可直接收入现金外，其余收款业务原则上都须通过银行转帐结算。
怎样复核现金收款凭证现金收款凭证是出纳人员办理现金收入业务的依据。
出纳人员在办理每一笔现金收入前，都必须首先复核现金收款凭证，按照《现金管理暂行条例》及《会计基础工作规范》等有关规定和要求认真复核以下内容：(1)现金收款凭证的填写日期是否正确。
现金收款凭证的填写日期应为编制收款凭证的当天，不得提前或推后。
(2)现金收款凭证的编号是否正确。
主要是复核凭证是否按本单位规定的分类编号方法连续编号，如有重号、漏号或不按日期顺序编号等情况，应将收款凭证退回制证人员，予以更正或重新填写。
(3)现金收款凭证记录的内容是否真实、合法、正确，其摘要栏的内容与原始凭证反映的经济业务内容是否相符。
(4)使用的会计科目是否正确。
如果发现科目使用错误或记帐方向错误等情况，应立即退回制证人员，要求更正。
(5)复核收款凭证的金额与原始凭证的金额是否一致。
(6)复核收款凭证“附单据”栏的张数与所附原始凭证张数是否相符。
(7)收款凭证的出纳、制证、稽核、记帐、会计主管栏目是否签名或盖章。
如有漏签，要补签后再收款。
现金收入的处理程序是什么现金收入的处理程序是指办理现金收入时，从复核现金收入的来源到登记现金日记帐的处理步骤和规则。
办理现金收入业务的程序一般为：(1)复核现金收款凭证，即复核现金收入的合法性、真实性和准确性。
(2)当面清点现金。
(3)开出现金收据，并加盖“现金收讫”印章和出纳人员名章，(4)根据收款凭证登记现金日记帐。
如果销售发货票上印有“代记帐凭证”字样，可据以登记现金日记帐。
现金支出的处理程序是什么办理现金支出的业务程序一般为：(1)复核现金付款凭证。
(2)经复核无误后，在付款凭证所附的原始凭证上加盖“现金付讫”印章。
(3)根据付款凭证所列金额付出现金；(4)在付款凭证“出纳”栏签章。
(5)根据付款凭证登记现金日记帐。
怎样复核现金付款凭证现金付款凭证是出纳人员办理现金支付业务的依据。
出纳人员对每一笔现金支付业务都要认真复核现金付款凭证。
其复核方法及基本要求同现金收款凭证大致相同。
出纳人员在复核现金付款凭证时，应注意以下几点：(1)对于涉及现金和银行存款之间的收付业务，即从银行提取现金或以现金存入银行，为了避免重复，只按照收付业务涉及的贷方科目编制付款凭证。
(2)现金付款凭证如出现红字时，实际经济业务应是现金收入的增加，但在处理时，为了避免混淆，出纳人员在凭证上加盖印章时，仍应加盖现金付讫章，以表示原经济业务付出的款项已全部退回。
(3)发生销货退回时，如数量较少，且退款金额在转帐起点以下，需用现金退款时，必须取得对方的收款收据，不得以退货发货票代替收据编制付款凭证。
(4)从外单位取得的原始凭证如遗失，应取得原签发单位盖有公章的证明，并注明原始凭证的名称、金额、经济内容等，经单位负责人批准，方可代替原始凭证。
如确实无法取得证明的，由当事人写出详细情况，由同行人证明，并由主管领导和财务负责人批准，方可代替原始凭证。
(5)“原始凭证分割单”(表６－１)可作为填制付款凭证的依据。
但出纳人员需要对原始凭证分割单进行审查。
表６－１原始凭证分割单（支付证明）制单（签章）什么是备用金? 预借备用金时怎样处理备用金是指付给单位内部各部门或工作人员用作零星开支、零星采购、售货找零或差旅费等用的款项。
实行备用金制度，有利于单位内部各部门或工作人员积极、灵活地开展业务，从而提高工作效率；同时也可以防止现金过多地占用在个人手上，有效地控制资金占用。
各单位应建立和健全备用金的领用和报销制度，加强对备用金的拨付和使用情况的管理。
单位内部各部门或工作人员因零星开支、零星采购等需要预借备用金时，一般应由经办人填写借款凭证。
借款凭证一式三联，第一联为付款凭证，财务部门作为记帐依据；第二联为结算凭证，借款期间由出纳员留存，报销时作为核对依据，报销后随同报销单据作为记帐凭证的附件；第三联交借款人保存，报销时由出纳员签字后作为借款结算及交回借款的收据。
经办人在填写借款凭证时，应当如实认真地填写借款事由、金额和借款日期并签名，送有关领导审批后根据借款凭证编制现金付款记帐凭证。
对于借用的备用金，会计上可以通过“其他应收款－一备用金”账户来核算。
例：大圣公司销售科12月31日领取备用金1000元，作零星采购和开支使用，经办人为王刚。
王刚在领用备用金时，应按规定填制借款凭证，有关人员编制现金付款记帐凭证，出纳员根据现金付款凭证支付现金(或现金支票)，其会计分录为：借：其他应收款----备用金 100O贷：现金 1000定额备用金制度下报销备用金时怎样处理备用金报销的处理依企业备用金管理制度的不同而有所区别。
备用金管理制度可以分为定额备用金制度和非定额备用金制度两种。
所谓定额备用金是指单位对经常使用备用金的内部各部门或工作人员根据其零星开支、零星采购等的实际需要而核定一个现金数额，并保证其经常保持核定的数额。
实行定额备用金制度，使用定额备用金的部门或工作人员应按核定的定额填写借款凭证，一次性领出全部定额现金，用后凭发票等有关凭证报销，出纳员将报销金额补充原定额，从而保证该部门或工作人员经常保持核定的现金定额。
只有等到撤销定额备用金或调换经办人时才全部交回备用金，实行定额备用金的单位，其内部各部门或有关工作人员使用备用金购买货物或用于零星开支后，应将所购买的货物交由仓库保管员验收入库，凭验收入库单连同发票到财务部门报销，用于其他开支的凭发票或其他原始凭证到财务部门报销。
有关部门或工作人员报销时，会计人员应编制现金付款凭证。
出纳员依据付款凭证将报销的金额用现金补给报销的部门或工作人员。
这样报销后有关部门或工作人员于中的现金又达到了核定的限额。
例：大圣公司维修科使用定额备用金制度，金额为1200元。
5月14日用现金购买零配件800元，其备用金只剩下400元，次日到财务科报销，会计编制付款凭证,出纳员补给现金800元，这样维修科的备用金又达到了 1200元。
会计分录是:借: 管理费用 800贷:现金 800如果5月14日维修科购买零配件实际支付了1400元，由经办人员垫付现金200元，则5月15日报销时,出纳员应付给的现金就是1400元，维修科备用金在支付给经办人员垫付款200元后又恢复到1200元。
非定额备用金制度下报销备用金时怎样处理非定额备用金是指单位对非经常使用备用金的内部各部门或工作人员，根据每次业务所需备用金的数额填制借款凭证，向出纳员预借现金，使用后凭发票等原始凭证一次性到财务部门报销，多退少补，一次结清，下次再用时重新办理领借手续。
报销时财务部门编制转帐凭证，其借方科目与定额备用金报销时相同，其贷方科目则为“其他应收款”科目。
对于实际支出额小于预借金额的应编制现金收款凭证，收回多借的现金；对于实际支出大于预借金额的，编制现金付款凭证，补给经办人员垫付的款项。
例:大圣公司对行政科采用非定额备用金制度,行政科为购买办公用品预借备用金1600元，预借时，财务部门根据借款凭证编制现金付款凭证，其会计分录为：借：其他应收款——备用金(行政科) 1600贷：现金 16O0行政科购买办公用品1520元后凭发票和验收入库单到财务部门报销，交回多余现金80元，财务部门编制转帐凭证一张，其会计分录为：借：管理费用 1520现金 80贷：其他应收款——备用金(行政科) 1600出纳员收回多借的未用现金80元。
如果行政科实际购买办公用品1780元，自己垫付了180元，则在报销时除按规定编制转帐凭证一张，其会计分录为：借：管理费用 1780贷：其他应收款——备用金(行政科) 16O0现金 180出纳员付给行政科现金180元，退还行政科经办人员其垫付的现金180元。
预借差旅费时怎样处理单位工作人员因公出差需借支差旅费时，应首先到财会部门领取并填写借款单，按照借款单所列内容填写完整，然后送所在部门的领导和有关人员审查签字。
各单位可以根据需要使用统一的“差旅费借款结算单”，也可以使用普通的借据或者借款凭证。
财务部门根据借款单编制现金付款凭证，其会计分录为：借：其他应收款——备用金贷：现金出纳员根据单位内部规定的审批权限和程序，对借款单和付款凭证进行审核，认为手续齐备并符合制度规定要求的即可予以支付。
差旅费报销时怎样处理出差人员回到单位后应及时办理差旅费的报销手续。
首先，出差人员到财务部门领取差旅费报销单，如实填写报销单的有关内容，如出差事由，出发到达的时间、地点，乘坐的交通工具的车别、等级、金额等等，并将有关车票、船票、飞机票、住宿发票等有关原始凭证粘贴在报销单的背后，经所在部门和单位有关领导审查签字后，送财务部门，财务部门有关人员应审查单据是否真实、合法，按照本单位差旅费开支管理办法计算应报销的交通费金额、应发给的伙食补助费、住宿费包干结余、不买卧铺补贴等，对差旅费进行结算，编制会计凭证后交出纳员具体办理现金收付。
作为企业会计人员应该对差旅费的开支范围、开支标准等进行审查并编制记账凭证。
审查的内容包括：（１）差旅费的开支范围一般包括交通费、住宿费、伙食补助费、邮电费、行李运费和杂费等。
①交通费是指出差人员乘坐火车、飞机、轮船以及其他交通工具所支付的各种票价、手续费及相关支出。
②住宿费是指出差人员因住宿需支付的房租及其他相关支出。
③伙食补助赞是指由于出差人员在外期间伙食费用较高等原因而按一定标准发给出差人员的补贴。
④邮电费是指出差人员在出差期间因工作需要而支付的各种电话费、电报费、邮寄费等费用。
⑤行李运费是指出差人员由于工作需要而需要携带较多行李时支付给铁路、民航、公路等运输单位的行李运输、搬运等费用。
⑥杂费是指出差人员由于工作需要支付的除上述费用以外的其他费用。
（2）开支管理方法。
对于差旅费的开支可以实行不同的管理方法，各行政机关、事业单位、部队等一般都要求实行总额包干办法，即出差人员的住宿费、交通费、伙食补助费等实行分项计算，总额包干，调剂使用，节约奖励，超支不补的办法，对交通费、佐宿费、伙食补助费等规定一定的包干标准，超过标准部分由出差人员自理，低于标准部分按一定比例发给出差人员作为奖励。
企业单位可以实行实报实销办法，也可以参照行政机关实行总额包干办法。
各单位可以根据上级主管部门和本单位的具体情况，制定本单位人员的差旅费开支管理办法，便于本单位有关人员遵照执行。
（3）开支标准。