集团总部资金管理规定
集团业务资金归集制度范本
集团业务资金归集制度范本第一章总则第一条为了加强集团资金管理，提高资金使用效率，降低融资成本，防范经营风险，根据《公司法》、《企业财务通则》等相关法律法规，结合集团实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于集团总部及所属全资、控股子公司（以下简称子公司）之间的资金归集管理。
第三条集团资金归集应遵循依法合规、统筹兼顾、效率优先、风险控制的原则。
第二章组织机构与职责第四条集团成立资金归集管理委员会（以下简称管委会），负责集团资金归集管理的总体策划、组织实施和监督评价工作。
管委会由集团高层领导、财务部门和相关业务部门负责人组成。
第五条集团财务部门是资金归集管理的主管部门，负责制定具体的资金归集操作规程，组织实施资金归集工作，协调解决资金归集过程中的问题，监控资金归集情况，分析评价资金归集效果。
第六条子公司应积极配合集团开展资金归集工作，负责落实资金归集的具体措施，确保资金归集的及时、准确、完整。
第三章资金归集方式与规则第七条集团采用余额归集方式，即子公司保留一定余额的的自由资金，超过部分应当日归集至集团总部。
第八条集团与子公司之间归集资金的内部计息利率为中国人民银行同期贷款基准利率上浮一定比例，具体比例由管委会确定。
第九条集团与子公司之间归集资金的期限为一年，如需延长，需管委会批准。
第十条集团应在每月20日至21日期间暂停资金归集，以保障子公司正常经营活动的资金需求。
第四章会计处理与信息披露第十一条集团与子公司之间的资金归集、划拨，按照往来款进行核算。
在合并财务报表时，应抵消往来款项及现金流。
第十二条集团应定期对资金归集情况进行分析，并向董事会报告。
董事会应监督集团财务部门做好资金归集工作，确保资金归集效果。
第五章违规处理第十三条子公司未按照本制度规定归集资金的，集团财务部门应督促子公司及时归集，并对子公司负责人进行提醒谈话；情节严重的，报管委会批准后，可对子公司负责人进行问责。
第十四条集团财务部门未按照本制度规定履行资金归集管理职责的，集团高层领导应督促财务部门改正，并对财务部门负责人进行提醒谈话；情节严重的，报管委会批准后，可对财务部门负责人进行问责。
集团资金管理制度
集团资金管理制度
是指为了有效管理集团内各个企业单位的资金流动和风险，制定的相关规定和程序。
该制度主要包括以下内容：
1. 资金流动管理：规定资金的调拨、汇款、收付款等流程和权限，确保集团内资金的流动有序和合规。
2. 资金计划管理：制定资金计划，包括预算、预测和资金调度等，根据业务需求和市场环境，合理安排资金使用和投资。
3. 资金集中管理：统一集团内各个企业单位的资金，实现资金的集中管理和集团内部的互借互贷，优化集团整体资金利用效率。
4. 资金风险管理：建立风险评估和监控制度，对集团内涉及资金的业务活动和风险进行评估和监控，及时采取措施防范和化解风险。
5. 资金融资管理：明确集团内各个企业单位的融资政策和融资方式，合理安排融资活动，控制债务风险，确保融资合规和稳定。
6. 资金运营管理：加强对集团资金的监控和运营，包括资金回流、资金利用效率、资金投资等方面的管理，提高资金运营的效率和收益。
7. 资金报告和信息披露：制定资金报告和信息披露制度，定期向上级管理层和股东披露集团内部资金状况和运营情况，增加透明度和信息披露。
以上是常见的集团资金管理制度的内容，具体制度的制定应根据集团的实际情况和需求进行设计和调整。
同时，还需要不断完善和更新制度，适应市场环境和公司变化的需要。
集团资金管理制度
集团资金管理制度
是指在企业集团内部，对资金的使用和管理进行规范和监督的制度。
其目的是提高资金使用效率、降低资金风险和维护集团的整体财务健康。
集团资金管理制度通常包括以下内容：
1. 资金筹集：规定资金筹集的来源和方式，如债务融资、股权融资、内部调拨等。
同时，制度还会规定资金筹集的限额和使用条件，以确保资金的合理利用。
2. 资金预算：制定资金预算计划，明确资金收入和支出的预期目标，包括日常经营活动、投资项目、财务费用等。
同时，制度还会规定资金预算的编制过程和责任人，并进行定期的预算跟踪和调整。
3. 资金运作：规定资金的使用方式和流转路径，包括支付、收款、调拨、投资、融资等。
制度会要求严格审批和核实资金操作，确保资金流向透明、合规和安全。
4. 资金监控：建立资金监控和风险预警机制，实时监测资金的流动和使用情况，通过财务报表和内部控制检查等手段监督和评估资金管理的效果。
同时，制度还会规定相应的控制措施和纠正措施，以应对风险和异常情况。
5. 资金结算：规定资金结算的方式和流程，包括货币结算、跨境结算、清算和结算等。
制度会要求严格核实资金结算的准确性和合规性，避免资金流失和损失。
6. 资金管理责任：明确资金管理责任人的职责和权限，建立有效的内部审批和授权机制，避免擅自挪用、私自决策或滥用资金的情况发生。
同时，制度还会规定相应的奖惩制度，激励和约束管理者和员工的资金管理行为。
综上所述，集团资金管理制度是企业集团内部重要的管理工具，通过规范和监督资金的使用和管理，保障集团的财务健康和稳定发展。
集团资金归集管理制度
集团资金归集管理制度一、总则为了规范和有效管理集团内资金的归集和使用，提高资金利用效率，保障集团的财务稳健运行，特制定本资金归集管理制度。
二、基本原则1. 合规性原则：资金归集和使用应符合相关法律法规、集团章程及公司内部制度规定。
2. 风险控制原则：资金使用应坚持风险控制原则，避免过度集中和滞留，防范资金安全风险。
3. 透明度原则：资金归集和使用应公开透明，做到财务信息真实、准确、完整。
4. 独立性原则：集团内各单位之间应独立核算、独立运作，资金归集、使用不得相互挪用。
三、资金归集管理1. 集团内资金归集主体集团内资金归集主体为财务部门，对集团内各单位资金进行统一管理。
2. 资金归集方式集团资金主要通过以下方式进行归集：（1）集中归集：集团内各单位将自有资金汇集至财务部门，由财务部门进行统一管理。
（2）分散归集：部分特定资金需由各单位自行归集、管理，但需经过财务部门审核备案。
3. 资金归集权限各单位需按照集团规定，严格执行资金归集的权限制度，未经财务部门授权不得擅自归集或使用资金。
4. 资金归集流程（1）各单位按照规定时间、金额将自有资金上缴至财务部门；（2）财务部门核对、登记、核算并入账；（3）财务部门根据实际资金需求进行统一调度与安排。
四、资金使用管理1. 资金使用范围集团内资金主要用于日常运营、投资项目、经营活动等，不得用于非经营活动或他人个人用途。
2. 资金使用权限各单位需按照集团规定的授权权限，合理分配资金使用权限，并建立相应的审核机制。
3. 资金使用流程（1）各单位提出资金使用需求，并报财务部门审核备案；（2）财务部门根据资金使用计划，进行资金拨付或支付；（3）各单位按照计划使用资金，并及时报销、结算。
4. 资金使用监督财务部门对资金使用进行监督与检查，确保资金使用符合集团规定，避免滥用或挪用资金。
五、资金归集使用信息披露1. 定期报告财务部门应定期向集团领导和各单位报告资金归集和使用情况，及时反映资金流动情况。
集团资金集中管理制度
集团资金集中管理制度第一章总则第一条为规范和加强集团资金的使用和管理，有效保障各子公司的资金安全和效益，提高资金利用率，特制定本制度。
第二条本制度适用于集团公司下属各子公司的资金集中管理工作。
第三条集团公司财务部门为本集团资金集中管理的主要执行部门，各子公司财务部门协助集团财务部门完成资金集中管理工作。
第四条集团公司及各子公司领导必须严格遵守本制度规定，确保资金集中管理工作的顺利实施。
第五条各子公司应根据本制度的要求，建立、完善公司资金集中管理制度，确保资金安全和有效运作。
第六条集团公司财务部门对本制度的解释权属于集团公司。
各子公司在遵守本制度的同时，可结合实际情况制定更为严格的管理办法。
第七条对于资金集中管理中的各种疑问和问题，应该及时向集团财务部门反映，并提出改进建议。
第二章资金集中管理基本原则第八条集团公司实行资金集中管理，统一规划、调度和使用资金。
第九条集团公司下属的各子公司必须将自己的闲置资金按照集团公司统一的安排划拨至集团资金账户。
第十条集团公司按照经营需求，统一调度、使用资金，提高资金的利用效率。
第十一条集团公司根据各个子公司的实际资金需求，进行统一财务规划，确保各子公司的正常运营。
第十二条资金运作应合法、合规，杜绝不良风险的产生。
第十三条集团公司应完善资金集中决策机制，保障资金运作的合理、透明与公平。
第三章资金划拨管理第十四条各子公司应按照集团公司的统一调度要求，将闲置资金及时划拨至指定的集团账户。
第十五条各子公司在划拨时应填写划拨申请，并经相应领导批准后进行划拨操作。
第十六条集团公司应根据实际资金需求，在每个季度末进行资金的调度和划拨。
第十七条集团公司对每笔资金的划拨都要有相应的账务凭证，并建立相应的档案。
第四章资金运作管理第十八条集团公司应根据各个子公司的资金需求，进行统一财务规划。
第十九条集团公司实行统一的资金运作计划，按照计划对所有资金进行调度和运作。
第二十条集团公司应加强资金的监管，确保资金运作的合法和合规。
集团资金归集管理办法
集团资金归集管理办法一、总则1.1 本办法旨在规范集团资金归集管理，提高资金使用效率，降低资金成本，确保集团资金安全。
1.2 本办法适用于集团内所有子公司、分支机构和相关部门。
1.3 资金归集管理遵循以下原则：（1）统一管理、分级负责；（2）风险可控、效益优先；（3）公开透明、操作规范；（4）动态调整、持续优化。
二、资金归集管理组织架构2.1 集团设立资金归集管理领导小组，负责资金归集管理的决策和指导。
2.2 集团财务部门为资金归集管理的主管部门，负责制定、修订和组织实施资金归集管理制度。
2.3 各子公司、分支机构和相关部门应设立资金归集管理责任人，负责本单位的资金归集管理工作。
三、资金归集范围及方式3.1 资金归集范围：（1）集团内各子公司、分支机构及相关部门的自有资金；（2）集团内各子公司、分支机构及相关部门的融资资金；（3）集团内各子公司、分支机构及相关部门的其他可用资金。
3.2 资金归集方式：（1）内部银行转账；（2）委托贷款；（3）其他合法合规的资金归集方式。
四、资金归集流程4.1 资金预测：各子公司、分支机构和相关部门根据业务发展需要，预测未来一段时间内的资金需求，并报集团财务部门。
4.2 资金计划：集团财务部门根据资金预测结果，结合集团发展战略和财务状况，制定资金归集计划。
4.3 资金归集：各子公司、分支机构和相关部门按照资金归集计划，按时足额将资金归集至指定账户。
4.4 资金使用：集团财务部门根据资金使用需求，将归集的资金分配至相关单位或部门。
五、资金归集管理要求5.1 资金归集应遵循以下要求：（1）确保资金安全，防范资金风险；（2）提高资金使用效率，降低资金成本；（3）规范操作流程，确保资金合规使用；（4）加强内部监控，防止资金挪用。
5.2 各子公司、分支机构和相关部门应定期对资金归集情况进行自查，发现问题及时整改。
5.3 集团财务部门应加强对资金归集管理的监督和检查，确保资金归集工作的顺利进行。
资金管理制度 华润
资金管理制度华润第一章总则第一条为规范和加强华润集团在资金使用、监管和管理方面的工作，特制定本制度。
第二条本制度适用于华润集团内所有单位和部门，在资金的申请、使用、报销、管理以及监督等方面必须严格执行。
第三条华润集团在资金管理中贯彻收支两条线、保证资金安全和追求资金效益的原则，使资金用于切实有效地支持和保障公司的经营发展和各项业务活动。
第四条华润集团要建立财务监督管理、资金安全保障、风险控制三位一体的资金管理机制，加强资金运作的监督和控制。
第五条华润集团应建立健全资金管理工作责任制度和内部控制制度，明确各级财务人员的工作职责和权限。
第六条华润集团应建立健全资金管理的日常监督和检查机制，定期对资金管理工作开展检查和评估，及时发现和解决存在的问题。
第七条华润集团应积极运用先进的信息技术手段，完善和规范公司的资金管理系统，提高公司资金管理的效率和水平。
第八条华润集团应开展资金管理工作的宣传和教育，提高全体员工对资金管理的重视和认识。
第九条本制度有待公司审查批准，施行后如有需要修改，应通过公司程序进行修订。
第二章资金管理的基本原则第十条华润集团资金管理的基本原则包括：依法合规、安全高效、谨慎稳健、协调配合和诚信守约。
第十一条华润集团在资金使用中，必须严格遵守国家相关法律法规和公司内部规章制度，不得违法违规操作。
第十二条华润集团对资金的使用必须安全可靠，不得因投机、赌博、挪用、侵吞等行为危害公司财产安全。
第十三条华润集团在使用和管理资金时必须保持谨慎稳健，做到合理配置，严控风险，避免造成不必要的损失。
第十四条华润集团要加强各部门之间的协调配合，确保资金使用合理、高效，避免资源浪费和重复支出。
第十五条华润集团在资金管理中要坚持诚信守约，与供应商、客户、金融机构等建立和谐互信的关系，维护公司的良好信誉。
第十六条华润集团在资金管理中应注重公开透明，对资金的使用和管理过程进行公开，接受监督。
第三章资金管理的组织体系第十七条华润集团应建立健全资金管理的组织体系，包括资金管理机构、管理程序和管理人员。
总部资金调拨制度范本
总部资金调拨制度范本第一章总则第一条为加强总部资金调拨管理，规范资金使用行为，确保资金安全，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和公司财务管理制度，制定本制度。
第二条本制度适用于总部各部门、各子公司之间的资金调拨活动。
第三条资金调拨应遵循合法、合规、公开、透明的原则，确保资金安全、及时、高效地满足公司业务发展需要。
第四条总部财务部门是资金调拨管理的主管部门，负责制定资金调拨政策和流程，监督、指导下属单位的资金调拨活动。
第二章资金调拨条件第五条资金调拨应满足以下条件：（一）符合公司发展战略和年度预算计划；（二）调拨双方存在资金需求或资金盈余；（三）调拨资金来源合法，用途合规；（四）不违反国家有关税收政策和公司财务管理制度；（五）不影响公司偿债能力和财务稳定。
第六条资金调拨可通过以下方式进行：（一）内部转账；（二）银行转账；（三）现金支付；（四）其他合法方式。
第三章资金调拨程序第七条资金调拨申请（一）调出部门应向财务部门提交资金调拨申请，申请内容包括调拨原因、金额、用途、受益部门等；（二）调出部门应提供相关证明材料，证明调拨资金的合法性和必要性；（三）财务部门对申请进行审核，确保调拨资金符合国家法律法规和公司财务管理制度。
第八条审批流程（一）资金调拨申请经财务部门审核后，报公司领导审批；（二）公司领导审批同意后，财务部门办理资金调拨手续；（三）调出部门根据财务部门的资金调拨通知，办理资金支付或收款手续。
第四章资金调拨管理第九条财务部门应建立健全资金调拨管理制度，确保资金调拨活动的合法、合规、公开、透明；第十条财务部门应定期对资金调拨情况进行统计、分析，报告公司领导；第十一条调出部门应按照审批确定的用途使用调拨资金，不得挪用、挤占、套取资金；第十二条调入部门应按照约定时间、金额、方式归还调拨资金，如有特殊情况需延长还款期限的，应提前向财务部门申请。
第五章违规处理第十三条违反本制度的，由财务部门或其他相关部门进行调查，并提出处理意见；第十四条违规行为涉及金额较大的，应报公司领导审批，按照公司相关规定进行处理；第十五条涉嫌犯罪的，应依法移送司法机关处理。
集团公司资金管理制度
集团公司资金管理制度一、总则1、为了加强集团公司资金管理，提高资金使用效率，保障资金安全，根据国家有关法律法规和财务制度，结合本集团公司的实际情况，制定本制度。
2、本制度适用于集团公司及所属各子公司、分公司（以下统称“各单位”）。
3、资金管理的基本原则是：统筹规划、集中管理、合理安排、安全高效。
二、资金预算管理1、各单位应根据年度经营计划和业务发展需要，编制年度资金预算，并分解到月度和季度。
2、资金预算包括资金收入预算和资金支出预算。
资金收入预算应准确预测各项收入的来源和时间；资金支出预算应按照业务性质和用途进行分类，详细列出各项支出的金额和时间。
3、集团公司财务部门负责汇总、审核各单位的资金预算，并报集团公司管理层审批。
经批准的资金预算是各单位资金使用的依据，各单位应严格执行。
4、如因特殊情况需要调整资金预算，应按照规定的程序进行申请和审批。
三、资金筹集管理1、集团公司根据发展战略和资金需求，合理选择资金筹集方式，包括银行借款、发行债券、股权融资等。
2、资金筹集方案应经过充分的论证和风险评估，并报集团公司管理层审批。
3、财务部门负责与金融机构等相关方进行沟通和协调，办理资金筹集的相关手续。
4、筹集的资金应按照规定的用途使用，不得挪作他用。
四、资金使用管理1、各单位的资金使用应严格按照资金预算和审批权限进行。
2、资金支出的审批程序应明确、规范，一般应经过经办人申请、部门负责人审核、财务部门复核、分管领导审批等环节。
对于重大资金支出，还需报集团公司总经理或董事会审批。
3、资金支付应采用安全、便捷的方式，如银行转账、支票等。
严禁现金支付大额资金。
4、各单位应加强对资金使用的监督和检查，确保资金使用合法、合规、合理。
五、资金结算管理1、集团公司应建立统一的资金结算平台，实现资金的集中结算和管理。
2、各单位应按照规定的时间和流程，将收入资金及时缴存到集团公司指定的账户，不得坐支现金。
3、财务部门负责对各单位的资金结算进行监控和管理，及时发现和解决结算过程中的问题。
集团统一财务管理制度
第一章总则第一条为加强集团财务管理的规范化和科学化，提高财务管理水平，确保集团财务信息的真实、准确、完整，维护集团及下属企业的合法权益，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合集团实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于集团总部及下属各级企业。
第三条集团财务管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规，依法开展财务活动。
（二）真实性原则：财务信息必须真实、准确、完整。
（三）及时性原则：及时反映财务状况，确保财务报告的时效性。
（四）安全性原则：确保资金安全，防范财务风险。
（五）效益性原则：提高资金使用效率，实现经济效益最大化。
第二章财务管理体制第四条集团实行集中管理与分散管理相结合的财务管理体制。
第五条集团总部设立财务部，负责制定和实施集团财务管理制度，对下属企业财务工作进行指导和监督。
第六条下属企业设立财务部门，负责本企业财务管理工作，向集团总部财务部报告财务状况。
第七条财务部门负责人对财务工作全面负责，应具备相应的专业知识和技能。
第三章财务核算第八条集团财务核算采用权责发生制，以人民币为记账本位币。
第九条财务核算应按照会计准则和制度的规定，建立健全财务核算体系。
第十条财务核算包括以下内容：（一）资产核算：对集团及下属企业的资产进行分类、计价、登记、核算和管理。
（二）负债核算：对集团及下属企业的负债进行分类、计价、登记、核算和管理。
（三）所有者权益核算：对集团及下属企业的所有者权益进行分类、计价、登记、核算和管理。
（四）收入核算：对集团及下属企业的收入进行分类、计价、登记、核算和管理。
（五）费用核算：对集团及下属企业的费用进行分类、计价、登记、核算和管理。
第十一条财务核算应定期进行核对、清理和调整，确保财务数据的准确性。
第四章资金管理第十二条集团资金管理遵循以下原则：（一）统一管理原则：集团总部负责制定资金管理制度，对下属企业资金进行统一管理。
（二）集中支付原则：集团总部设立资金结算中心，负责集团及下属企业的资金支付。
集团资金管理制度范文（4篇）
集团资金管理制度范文一、目的：①规范政府机构投资的财政专项资金管理，保障政府投资项目按批准的规划实施到位；②合规、有效、节约地使用财政专项资金，保障并提升项目的经济效益，达到项目验收标准并通过项目的验收和审计。
根据《中华人民共和国预算法》、财政部《基本建设财务管理规定》以及《青岛市政府投资项目管理暂行办法》等有关规定，结合集团的实际，特制定本制度，请各部门及分子公司遵照执行。
二、适用范围：本文件适用于集团各公司（含全资子公司、控股公司）；本文件主要针对财政专项资金，非财政专项资金的新项目建设可参考执行。
三、财政专项资金的定义和分类：财政专项资金指公司向国家、省、市相关职能管理部门进行具有特定用途的专项申请，并获得批复或批准，来源于政府及其有关部门的财政补助、补贴、贷款贴息；且该专项资金形成的成果需要验收和审计。
本制度所称财政专项资金（以下简称专项资金），主要包括：①财政等政府机构预算内安排的建设资金；②上级部门专项补助的建设资金；③集团公司承担政府投资项目的融资建设资金；④其他用于项目建设的财政性资金。
四、专项资金的管理原则：①专户管理原则。
按专项资金划拨部门、资金来源部门的要求在银行开立专户，用于接收划拨的专项资金、使用专项资金、调拨专项资金。
新开立账户、注销账户按集团《集团银行账户管理办法》执行。
承担项目的分公司财务经理在落实清楚专项资金划拨部门、资金来源部门不需要专户管理后，可申请非专户管理，且需报请集团财务总监批准，否则一律实行专户管理。
②专款专用原则。
专项资金的使用范围不允许超过被批准（批复）的、已备案的、具体的投资项目预算内。
挪用、超范围使用专项资金需项目负责人申请，分公司财务经理审核，且需报请集团相关领导批准，否则一律实行专款专用原则。
③事前预算原则。
专项资金纳入公司预算管理范围，事前明确支出的具体内容、时间、规模、产出目标，项目预算按资金拨付要求进行评审，设定项目绩效目标。
④绩效管理原则。
集团公司资金管理制度
集团公司资金管理制度第一章总则第一条为规范和加强资金管理工作，提高资金利用效率，保障集团公司财务安全，依据《公司法》和《财务管理办法》等有关规定，制定本制度。
第二条本制度适用于集团公司内各单位资金管理工作，对资金的收支、使用、监督、检查等方面进行规范。
各单位财务部门应按照本制度的规定，认真负责地开展资金管理工作。
第三条集团公司财务部门应根据实际需要，制定详细的资金管理制度，并组织全员培训，保障制度的贯彻执行。
第二章资金使用第四条集团公司各单位在使用资金时，应严格按照公司预算进行支出，未经预算批准不得随意动用资金。
第五条集团公司各单位应根据工作需要，合理安排资金使用计划，及时报告财务部门，经审核批准后方可执行。
第六条集团公司内部资金调剂时，应按照公司规定程序进行，未经公司财务部门同意，不得擅自转移资金。
第七条集团公司各单位应加强对资金使用情况的监督和检查，建立完善的账务制度，确保资金使用的合规性和公正性。
第三章资金收支第八条集团公司各单位对于收入资金的管理，应建立完善的收款制度，规范资金收入工作，确保收入的及时、准确。
第九条集团公司各单位对于支出资金的管理，应建立健全的支付制度，规范支出工作，保证支出的合规、稳妥。
第十条集团公司各单位应切实做好资金收支的记录工作，准确登记各项资金的进出账务，及时核对账目，确保账务的真实、完整。
第四章资金监督第十一条集团公司财务部门对各单位的资金使用情况进行定期检查，查找问题，提出整改意见，确保资金使用的规范。
第十二条集团公司财务部门应定期对各单位的资金账目进行核对，发现问题及时处理，保证账目的准确、清晰。
第十三条集团公司内部审计部门应对资金管理情况进行检查，发现问题及时报告公司领导并提出改进建议，确保资金管理的合规。
第五章资金保障第十四条集团公司财务部门应定期制定资金使用规划，做好资金保值增值工作，确保集团公司财务安全。
第十五条集团公司财务部门应健全风险管理机制，及时发现和处理资金风险，确保资金的流动性和安全性。
集团公司资金管理制度
资金管理制度一、总则为规范XXXX集团及下属各事业部各公司的资金管理行为，加强对资金的合理运用和有效监控，促进资金的安全、合理、高效使用，根据《公司法》和相关法律法规制定本办法。
二、适用范围本制度适用于集团及下属各事业部各公司本制度资金是指法人主体所拥有的现金、银行存款、应收票据、理财产品和其他货币资金等。
三、资金管理原则(一)合规性原则公司的资金管理工作应遵守有关法律、法规及公司相关管理制度，各项资金收支业务必须合法、真实、准确。
(二)安全性原则公司的资金管理要遵循“资金安全第一”的原则，对资金存储、经营收支、借款归还、融资、对外投资等活动必须按授权进行审批，并选择国有商业银行或其他资质良好的银行进行操作，确保资金安全。
(三)整体利益最大化原则公司制定资金政策、进行资金调度时应当做好统筹规划，平衡各单位利益的基础上确保公司整体利益最大化。
(四)计划性原则根据公司战略目标、投资计划及未来生产经营计划，预计一定期间内货币资金的收支状况，并进行货币资金综合平衡的计划或融资筹资计划，保证各项企业活动的收支平衡。
四、资金管理机构及职责集团财务部负责制定公司系统的资金政策、实施公司的资金政策、制定资金运作方案，以及协调平衡资金管理事宜。
五、资金管理计划1、各单位资金管理计划根据资金收付实现制编制,编制周期包括年度预算和月度预算。
2、资金管理计划内容应当涵盖所有与生产经营及各类投融资活动有关的资金收入和支出,以经营计划为依据,准确预测各项现金收入、支出及现金盈余缺口，为资金管理工作提供可靠依据。
3、各单位应当合理安排现金流量，严格保证生产经营必要的资金储备。
4、各单位应当按照结账计划，由各板块财务BP负责统筹安排编制资金管理计划并上报集团财务部，集团财务部资金主管汇总各单位的资金计划表，并考虑集团层面的投融资等业务，编制集团资金计划，提交财务总监审阅和平衡调配。
六、货币资金收支管理(一)现金和银行存款管理1、各类现金收入应当及时存入银行,累计金额不超过人民币1千元的日常零星小额现金收款应当至少于月末前存入开户银行,超过限额的现金应当于收款后的3个工作日内及时存入开户银行。
集团资金管理制度
集团资金管理制度一、总则为了加强集团资金管理，提高资金使用效率，保障资金安全，根据国家有关法律法规和企业实际情况，特制定本制度。
本制度适用于集团总部及所属各子公司、分公司（以下统称“各单位”）的资金管理活动。
二、资金管理的目标和原则（一）资金管理的目标1、确保资金的安全、完整，防范资金风险。
2、合理筹集和使用资金，降低资金成本。
3、提高资金使用效率，满足集团生产经营和发展的资金需求。
（二）资金管理的原则1、集中管理原则：集团对资金实行集中管理，统一调配，确保资金的合理配置和有效使用。
2、预算管理原则：各单位的资金收支必须纳入预算管理，严格按照预算安排资金。
3、效益优先原则：在保证资金安全的前提下，优先安排效益好、回报高的项目和业务的资金需求。
4、风险控制原则：建立健全资金风险防范机制，加强对资金风险的监测和控制。
三、资金预算管理（一）预算编制1、各单位应根据本单位的生产经营计划和发展规划，编制年度资金预算。
2、资金预算包括资金收入预算和资金支出预算，应详细列示各项收入和支出的金额、时间和用途。
（二）预算审批1、各单位的资金预算经本单位负责人审核后，报集团财务部汇总。
2、集团财务部对各单位的资金预算进行审核和平衡，编制集团年度资金预算草案，报集团管理层审批。
（三）预算执行1、各单位应严格按照批准的资金预算执行，不得随意调整。
2、如因特殊情况需要调整资金预算，应按照规定的程序报集团审批。
（四）预算监控1、集团财务部对各单位的资金预算执行情况进行监控和分析，及时发现问题并采取措施加以解决。
2、各单位应定期向集团财务部报送资金预算执行情况报告。
四、资金筹集管理（一）筹资渠道1、集团的资金筹集渠道包括内部筹资和外部筹资。
内部筹资主要是通过留存收益、内部资金调拨等方式筹集资金；外部筹资主要是通过银行借款、发行债券、股票等方式筹集资金。
（二）筹资决策1、集团在进行筹资决策时，应综合考虑资金成本、筹资风险、资金使用期限等因素，选择最优的筹资方案。
集团资金集中管理制度范文
集团资金集中管理制度范文集团资金集中管理制度范文第一章总则第一条为了规范集团资金的使用和管理，确保资金的安全性、合理性和效益性，提高企业财务风险管理水平，制定本制度。
第二条本制度适用于集团内所有企业和相关机构，包括集团总部、各子公司、分支机构等。
第三条集团资金集中管理的基本原则是风险可控和效益最大化。
所有资金的集中管理必须符合国家法律法规的有关规定，并以合法、合规、合理、合理和合理的原则进行操作。
第二章资金集中管理的组织和职责第四条集团总部设立资金管理部门，负责制定资金集中管理制度和相关规定，并监督各企业和机构的资金运作。
第五条各子公司、分支机构设立自己的财务部门，负责日常的资金管理工作，并按照集团总部的要求提供相应的报表和数据。
第六条集团总部负责对资金集中管理的系统进行监控和维护，确保系统的安全性和可靠性。
第七条集团总部设立定期抽查制度，对各子公司和分支机构的资金使用和管理进行抽查，并对抽查结果进行汇总分析。
第三章资金集中管理的流程和步骤第八条集团总部设立资金集中管理系统，用于实时监控各子公司和分支机构的资金使用情况。
第九条各子公司和分支机构将资金汇总到集团总部的指定账户中，由集团总部进行全面统一管理。
第十条集团总部设立资金使用申请和审批制度，各子公司和分支机构需要申请资金时，必须填写相应的申请表格并提供相关的支撑文件。
第十一条集团总部对资金使用申请进行审批，审批过程需符合相关流程和权限控制。
第四章资金风险管理第十二条集团总部设立风险管理部门，负责对资金风险进行监控和评估，并制定相应的应对措施。
第十三条各子公司和分支机构需按照风险管理部门的要求，提供相应的风险报告和数据，以便集团总部能够及时进行风险评估。
第十四条集团总部设立预算制度，各子公司和分支机构需要申请资金时，必须提供详细的预算报告，并按照预算执行。
第五章资金使用和管理的监督和评估第十五条集团总部设立资金使用和管理的监督和评估机制，对各子公司和分支机构的资金使用和管理情况进行定期评估和排名。
集团资金管理制度
集团资金管理制度第一章总则第一条为加强对集团系统内资金使用的监督和管理，加快资金的循环和周转，提高资金利润率，合理安排资金流向，保证资金安全，特制定本规定。
第二条集团公司、各子公司在银行开立结算账户，办理本单位的资金收支业务。
第三条集团总部财务部设立资金管理岗位，负责集团的资金管理。
子公司资金管理人员与其他财务人员一起由集团公司委派，负责监督子公司的资金收支情况。
第二章资金管理原则及收支分类第四条本制度所称资金管理,是指集团的资金流入、流出等全过程的控制。
第五条实行资金管理应坚持以下原则：（一）集团所有资金收支必须纳入预算；（二）坚持以收定支，量入为出；（三）各项资金收支必须遵守国家方针政策、法规以及集团财务制度等有关规定。
第六条资金收入的分类（一）经营活动的资金收入；（二）投资活动的资金收入；（三）筹资活动的资金流入。
第七条资金支出范围（一）经营活动的资金支出1、产品销售成本或营业成本；2、期间费用；3、营业外支出和其他业务支出；4、其它资金支出。
（二）投资活动资金支出（三）分配股利或上缴收益第三章经营活动资金收入的内容及管理第八条经营活动的资金收入的内容（一）销售产品、提供劳务取得的收入；（二）收取的租金；（三）其他与生产经营活动有关的资金收入。
第九条经营活动的资金收入管理（一）集团公司、各子公司在银行开立结算账户，所有经营活动的资金收入都应足额存入银行。
（二）集团公司、各子公司资金管理人员负责监督经营活动资金收入的入账情况。
（三）集团公司、各子公司未经集团公司财务总监批准，不得在银行或其他机构另立资金账户。
第四章投资活动资金收入的内容及管理第十条投资活动资金收入范围（一）收回投资资金；（二）分得的股利资金或投资收益；（三）取得债券利息收入；（四）处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的资金净额；（五）收到与投资活动有关的其他资金。
第十一条投资活动资金收入管理（一）项目投资责任人负责投资资金的回收及取得的收益，对于投资失误或资金无法收回的项目投资责任人要承担相关的责任；（二）总部财务部应根据投资合同及年终决算情况，准确计算投资收益，督促投资收益按时收回；（三）出售报废的固定资产必须有设备部门的报废鉴定，主管领导签署报废意见，完备的出库手续，集团公司相关负责人同意出售的决定，收取的资金要即时入账；（四）转让无形资产和其他长期资产应根据有效的合同按期收回资金；（五）集团资金管理人员要合理安排、监督资金及时入账，确保资金流动不影响集团正常生产经营。
央企总部资金管理制度范本
第一章总则第一条为加强央企总部资金管理，确保资金安全、高效运作，根据国家有关法律法规和公司章程，制定本制度。
第二条本制度适用于央企总部及其下属子公司、分支机构的资金管理活动。
第三条资金管理制度遵循以下原则：（一）合规性原则：严格遵守国家法律法规和公司规章制度；（二）安全性原则：确保资金安全，防止资金损失；（三）效益性原则：提高资金使用效率，降低资金成本；（四）透明性原则：加强资金管理信息的公开，接受监督。
第二章资金筹集管理第四条资金筹集应当符合国家产业政策和公司发展战略，确保资金来源合法、合规。
第五条资金筹集方式包括但不限于：（一）内部筹集：通过内部融资、发行债券、内部资金调拨等方式筹集；（二）外部筹集：通过银行贷款、发行股票、债券等方式筹集。
第六条资金筹集过程中，应进行充分的市场调研和风险评估，确保筹集资金的合理性和可行性。
第三章资金使用管理第七条资金使用应当遵循以下原则：（一）合规性原则：符合国家产业政策和公司发展战略；（二）效益性原则：提高资金使用效率，降低资金成本；（三）风险控制原则：加强资金使用过程中的风险控制。
第八条资金使用范围包括但不限于：（一）生产经营活动所需资金；（二）投资、研发、技改等专项资金；（三）偿还债务、支付利息、股利等资金；（四）其他合法合规用途。
第九条资金使用应进行严格审批，审批权限按照公司章程和相关规定执行。
第四章资金监督与检查第十条建立健全资金监督与检查机制，确保资金管理制度的有效实施。
第十一条资金监督与检查内容包括：（一）资金筹集、使用、回收等环节的合规性；（二）资金使用效益；（三）资金风险控制；（四）资金管理制度的执行情况。
第十二条资金监督与检查方式包括：（一）定期检查：每年至少进行一次全面检查；（二）专项检查：根据实际情况和需要，进行专项检查；（三）日常监督：通过财务报表、审计报告等方式，对资金管理情况进行日常监督。
第五章责任与奖惩第十三条资金管理责任人应当对资金管理的合规性、安全性和效益性负责。
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第一节集团总部资金管理规定
摘自《永2003财（规）字第0010 号》
一、为了加强对集团总部资金的监督和管理，加速资金周转，提高资金使用利润率，保
证资金安全，特制定本规定。
二、总部资金范围
总部资金是指由集团总部进行管理与控制的资金，它与各分公司核定的定额资金相区别。
它包括信贷资金、外借资金、各分公司上交的管理费、总部周转金、吸收投资资金等来源内容。
三、总部资金管理机构
集团在财务管理中心设“资金管理专员”岗位，专门行使对集团总部资金的监督与管理。
资金管理专员在财务总监的指导下，负责对集团总部资金的收入、投资、出借、回收、日常开支等进行管理、监控。
各分公司财务经理对范围内资金行使使用、管理权，其工作受财务管理中心资金管理专员的指导与监控。
各分公司必须无条件服从总部关于资金管理方面的规定与要求，保证集团资金的统一性、效益性。
集团对总部资金进行集中统一管理。
四、总部资金管理内容。
在总部与上海分公司核算没有完全划分的情况下，总部资金将设单独银行帐户进行管理。
总部资金的使用内容主要是对集团内部各分公司进行调剂，以及其自身的资金运作等。
在总部与上海分公司核算完全划分的情况下，总部资金将按独立法人的管理方法进行，总部资金的使用内容主要是对集团内部各分公司进行调剂，以及其自身的资本运作，总部日常开支等。
总部资金管理内容按日常开支、对外资金运营、分公司申请总部资金等划分。
五、总部资金使用
总部资金使用包括日常开支、对外资金运营等内容。
日常开支的审批由资金管理专员、财务总监负责。
对外资金运营。
总部资金的对外运作必须服从集团整体目标，综合考虑安全性、效益性、可控性。
资本运作是风险与效益并存的行为，在集团成长期，可以按稳健型方式进行运作。
财务决策前必须有详细的可行性报告，对运作的目标、风险、效益、可控性等方面提供详细的方案。
实施过程中，资本运作专员必须加强监控，保证及时跟踪反馈。
事后要有完整的执行情况分析报告。
对外资金运营包括收购兼并、投资、借款、固定资产购置等内容。
六、分公司申请总部资金
集团内部各分公司在自身流动资金周转不足或有特定需求时，可以按规定向总部财务管理中心资金管理部申请调剂，总部进行审核认定后拨付分公司所需要资金。
严禁各分公司自行向集团外、向其他分公司拆借或向银行借款。
总部资金使用实行有偿制。
总部将参考同期银行信贷利率收取资金使用费。
分公司申请总部资金包括借款、投资等内容。
借款是指分公司向总部借周转资金；投资是指总部直接投资到分公司及所属公司、分公司或所属公司因投资需要向总部申请的资金。
各分公司必须按核定的金额、使用范围、性质、时间等要求使用总部资金，不得自行超出核定范围。
使用期满后，必须按时归还，还本付息。
各分公司在需要向总部办理资金申请时，必须提供以下资料：
●总部资金申请单。
按总部规定的“总部资金申请单”填制。
●申请报告。
报告上必须注明申请理由、金额、使用范围、性质、时间、还款计划等
内容，并加盖公章。
财务经理、分公司总经理亲笔签名。
●临时性采购资金借款还需考虑库存结构状况，经营销管理中心确认并同意。
●总部资金使用分析报告。
由分公司财务经理出具。
内容包括近三个月分公司资金整
体收支状况分析、申请资金缺口、使用计划、效益分析、还款方式及时间安排等。
六、流程
A、日常开支流程
B、对外资金运营流程
C、分公司申请总部资金流程
七、本规定从二00三年九月一日起执行。