商业银行

第三章 商业银行
十一、银行资本的充足度指标
❖ 历史上联储规定的资本充足度
规定各类资产的风险权重及风险资产应占全部资 产的比率
所有各类资产金额乘以相应的风险权数后再相加 ，得到银行所需的法定资本金额。如果银行的实 际资本是法定资本金额的115-125%，认为该银 行的资本比率是相当充足的。
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第三章 商业银行
押品的保管
❖ 环境(condition):经济环境
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第三章 商业银行
十、商业银行的资本
❖ 商业银行资本的来源
银行的普通股、优先股、银行赢余、未分配利润 、意外损失准备金和其他资本准备金组成
以长期债务作为自己的资本来源
❖条件:长期的,次级债务,不能享受保险
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第三章 商业银行
商业银行的资本（2）
商业银行
第三章 商业银行
一、商业银行的产生
❖ 商业银行的最初形式
15、16世纪的西欧，商品经济的发展，货币的 兑换行和汇兑行
❖ 银行一词的来源
拉丁文banco，柜台 意大利语banca，兑换商工作时坐的凳子 中文音译“版克”，后来改译“银行”
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第三章 商业银行
商业银行的产生（3）
❖ 银行在我国的产生
支付凭证帐户的利息水平
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第三章 商业银行
3.商1.3业.1银商行业的银存行款的业存务款（业4）务
❖ 定期存款帐户
储蓄存款和定期存款 货币市场存款：没有期限，有最低面额，流动性好
，利率按每日余额计算 超级可转让支付凭证存款帐户：面向个人，有最低
存款要求 电话转账帐户：开两个帐户，储蓄帐户有利息，活
期帐户无利息，电话通知转账 个人退休金存款帐户：免存款额的所得税
以利润最大化或银行股东的利益最大化为目标、 以金融资产和负债为主要经营对象的综合性、多 功能金融企业
我国国有银行的商业化
❖ 是特殊的企业:强调安全性和流动性
储户的钱不在银行里 连锁反应
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第三章 商业银行
三、商业银行的主要业务
❖ 传统业务:存款,贷款,中间业务 ❖ 现代发展:货币市场融资,银行控股公司
❖ 商业银行资本的分类:(巴塞尔协议)
核心资本包括普通股、永久性优先股和保留的收 益，譬如银行盈余、未分利润、资本储备、在子 公司的权益和无形资产
附加资本是商业银行的核心资本以外的资本，它 包括可以赎回的优先股、次级票据和债券，以及 强制性可转换次级债务等
全部附加资本不得超过核心资本，而次级债务不 15 得超过附加资本总额的50%
❖ 损益表部分内容的解释
❖大通银行利息占60%，工商银行利息占88%。 ❖大通银行三分之一的利息来自各种金融市场工具的投
资，中国工商银行的证券投资数额微小，可以判断来 自金融市场工具的利息收入也一定不会太多。 ❖大通银行的净收入是54.46亿美元，中国工商银行营 业利润为负
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第三章 商业银行
八零、售零贷售款贷的款评的估评估
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第三章 商业银行
四、商业银行的存款业务
❖ 活期存款帐户
形式:支票存款帐户,信用卡和提款卡帐户 目的: 方便提款或对第三者付款 特点:利息较低或没有利息 我国活期存款利息是低息的,年利率0.99%
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第三章 商业银行
3.商1.3业.1银商行业的银存行款的业存务款（业3）务
❖ 可转让支付凭证帐户
活期存款的一种新形式 既有利息收入,又具备支付功能 考虑存款最低余额和存款手续费水平决定可转让
银行资本的充足度指标（2）
❖ 货币总监规定的资本充足度
资本充足情况 资产质量情况 经营管理水平 收益状况 资产的流动性情况 ❖ 这五条，就是有名的评价银行经营状况的CAMEL， 即“骆驼”标准
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第三章 商业银行
Camel新评估标准表1
核心资本比
≥5.5%
≥5.5%
≥5.5%
≥5.5%
≥5.5%
≥5.5%
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第三章 商业银行
六、商业银行的资产负债表
❖ 表中资产部分的解释
比重最大的资产是贷款，占到了42.53%。 债务与权益工具、风险管理工具、证券和拆出的
联邦基金和回购协议,占36.37% 现金与同业欠款和银行存款,10.9% 房产与设备，应收消费者承诺款和应计利息，其
他资产
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第三章 商业银行
七、商业银行的损益结构
第三章 商业银行
十三、美国的存款保险制度
❖ 美国早期的存款保险制度
❖各州的存款保险行为也没有持续多久，一旦遇到战争 或萧条，管理机构的财务压力就大增，所有州的存款 保险都面临困境
❖ 美国存款保险制度的建立
❖经济危机，罗斯福总统于1933年6月16日签署了格拉 斯-斯蒂格尔法案，根据该法，成立了美国联邦存款保 险公司
❖ 对借款人信用评估的重点:
对企业贷款:企业的信用和按期还款上 对个人:消费者的品格
❖ 对零售借款人的评估方法:
评分制 消费者信用评分表(表3.8)
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第三章 商业银行
九、批发贷款的评估（5C法）
❖ 品格(character):诚实可信 ❖ 能力(capacity):还款能力 ❖ 资本(capital):财产净值,资本成本,资本流动性 ❖ 抵押品(collateral):选好抵押品,完善抵押手续,严格抵
＜5.5%
＜5.5%
≥5.5%
＜5.5%
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＜5.5%
总资本比 ＞7% ＞7% ＞7% 6-7% 6-7% 6-7% ≥6% ≥6% ＜6% ＜6% ＜6%
资产质量 1或2 3 4或5 1或2 3 4或5 1或2
3、4或5 1或2 3 4或5
CAMEL的评估得分 1 2 3 2 3 4 3 4 3 4 5
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乾隆后期,钱庄成为信贷活动的机构 清道光年间出现票号,其主要业务是汇兑 钱庄与票号发放的贷款都是高利贷 1865汇丰银行在上海建立;1897中国通商银行,
第一家民族资本的现代意义商业银行 1905,户部银行,最早成立的政府银行,1912,改组
为中国银行
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第三章 商业银行
二、商业银行的性质
❖ 商业银行是企业
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第三章 商业银行
五、商业银行的贷款业务
❖ 商业银行贷款的分类
❖按期限:短（1年之内）、中（2年-7年）、长（8-10 年及以上），中短期工商贷款是最主要的
❖按有无担保：抵押贷款和非抵押贷款 ❖根据贷款费用：固定利率贷款、优惠与加成贷款、优
惠与加倍贷款、交易利率贷款 wenku.baidu.com根据贷款者身份或贷款目的贷款