传化股份：关于公司2009年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项审计说明 2010-04-27
中注协发布2009年报审计情况快报(第十一期)
中注协发布2009年报审计情况快报（第十一期）2010年4月2日，中注协发布2009年报审计情况快报（第十一期），全文如下：3月27日—4月2日，沪深两市共有305家上市公司披露了2009年年度报告（详见附表1）。
其中，沪市167家，深市主板54家，深市中小企业板68家，深市创业板16家。
从审计意见类型看，297家上市公司被出具了无保留意见的审计报告,6家上市公司（ST天宏、ST筑信、自仪股份、ST洛玻、中电广通和*ST中钨）被出具了带强调事项段的无保留意见审计报告，2家上市公司（ST 源发和赛格三星）被出具了无法表示意见的审计报告。
在被出具带强调事项段无保留意见审计报告的6家上市公司中，4家是因为持续经营能力存在重大不确定性，1家是因为未决诉讼事项存在重大不确定性，1家是因为与重要关联方在人员和机构等方面未完全分开且持续经营能力存在重大不确定性：（1）ST天宏主业持续亏损，2009 年度经营亏损4,692.14 万元，净利润-2,573.41 万元。
其中：归属于母公司所有者的净利润-2,632.79 万元，扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润-4,500.64 万元。
ST天宏持续经营能力存在不确定性；（2）截至2009年12月31日，ST筑信账面未分配利润为巨额负值，大部分主要经营性资产（包括房产、土地等）已被抵押、查封。
此外，ST筑信未完全执行与部分银行达成的债务重组协议，存在一定金额的逾期贷款，与个别银行的债务尚待重组。
ST筑信持续经营能力具有不确定性；（3）截至2009年12月31日，自仪股份累计亏损约4.87 亿元，尚未偿还的银行借款及利息约5.59亿元，自仪股份持续经营能力存在重大不确定性；（4）截至2009年12月31日，ST洛玻及其子公司累计未弥补亏损1,414,213,763.32元，流动负债超过流动资产881,188,055.56元，ST洛玻持续经营能力存在重大不确定性；（5）2003年12月，中电广通与中国有线电视网络有限公司签订价值30,964.05万元的设备供货合同。
浙江传化股份有限公司董事会关于募集资金年度使用情况的专项报告
股票代码：002010股票简称：传化股份 公告编号：2008-009浙江传化股份有限公司董事会关于募集资金年度使用情况的专项报告本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。
一、募集资金基本情况公司于2004年6月15日公开发行A股股票2000万股，发行价9.91元/股，募集资金总额19,820万元，扣除发行费用，实际募集资金18,893.97万元，于2004年6月22日划入公司银行帐户。
本公司以前年度投入募集资金项目的金额为12,991.43万元，本年度投入募集资金项目的金额为5,902.54 万元，累计投入募集资金项目的金额为18,893.97万元。
截至2007年12月31日，募集资金专户余额应为0，实际余额为943,378.33元。
实际余额与应存余额差异主要系银行存款利息收入。
二、募集资金管理情况公司严格遵照执行公司制订的《募集资金使用管理办法》，规范募集资金的管理和使用。
公司还根据《深圳证券交易所中小企业板块保荐工作指引》的规定，与保荐机构、开户银行签订了募集资金管理事宜的三方协议，授权保荐代表人可以随时向银行查询专用账户的资料。
公司将募集资金投资子公司后，继续严格规范募集资金的使用，将子公司注册资本中的募集资金与非募集资金分开存放，对募集资金实行专户存储，并督促子公司杭州传化精细化工有限公司与保荐机构、开户银行重新签订了募集资金管理事宜的三方协议，授权保荐代表人可以随时向银行查询专用账户的资料，协议履行情况良好。
截至2007年12月31日，本公司募集资金储存专户的余额为943,378.33元，主要系银行存款利息收入，明细如下：银行名称专户帐号专户余额中国工商银行杭州市萧山支行开发区分理处 1202092009900028828 942,912.34元深圳发展银行杭州萧山支行 12006301823701465.99元三、本年度募集资金的实际使用情况单位：万元募集资金总额18,893.97 本年度投入募集资金总额5,902.54 变更用途的募集资金总额4,969.75变更用途的募集资金总额比例26.30%已累计投入募集资金总额18,893.97承诺投资项目是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额调整后投资总额截至期末承诺投入金额(1)本年度投入金额截至期末累计投入金额(2)截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额截至期末投入进度（%）项目达到预定可使用状态日期本年度实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化年产7000吨前纺化纤油剂工程项目是4,969.75年产20000吨织物涂层剂工程项目否4,996.22 4,996.22514.124,996.22100%2007年6月795.13是否年产22000吨织物整理剂技改工程项目否4,207.00 4,207.00432.914,207.00100%2007年6月601.57是否年产20000吨染色助剂技改工程项目否4,721.00 4,721.00485.804,721.00100%2007年6月266.38是否年产20000吨功能型整理剂技改工程项目4,969.754,969.754,469.714,969.75 100%2007年12月15.98 是否合计 18,893.97 18,893.975,902.5418,893.97 100% －1,679.06－－未达到计划进度原因（分具体项目）各募集资金投资项目均已达到计划进度。
巨力索具：关于公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 2010-02-12
关于巨力索具股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 天健正信审（2010）特字第160001号天健正信会计师事务所Ascenda Certified Public Accountants关于巨力索具股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明天健正信审（2010）特字第160001号 巨力索具股份有限公司全体股东：我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了巨力索具股份有限公司（以下简称巨力索具公司）的财务报表，包括2009年12月31日的资产负债表、合并资产负债表，2009年度的利润表、合并利润表和现金流量表、合并现金流量表、股东权益变动表、合并股东权益变动表以及财务报表附注，并出具了标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）的要求，巨力索具公司编制了后附的上市公司2009年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。
如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实、合法、完整是巨力索具公司管理层的责任。
我们对汇总表所载资料与我们审计巨力索具公司2009年度财务报表所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。
除了对巨力索具公司实施2009年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解巨力索具公司2009年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明仅供巨力索具公司向中国证券监督管理委员会及交易所报送2009年度控股股东及其他关联方资金占用情况使用，不得用作任何其他目的。
中国注册会计师天健正信会计师事务所有限公司中国 ·北京中国注册会计师报告日期： 2010年2月10日上市公司2009年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表上市公司名称：巨力索具股份有限公司单位：万元非经营性资金占用资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2009年期初占用资金余额2009年度占用累计发生金额（不含利息）2009年度占用资金的利息（如有）2009年度偿还累计发生金额2009年期末占用资金余额占用形成原因占用性质现大股东及其附属企业非经营性占用小计/ / / / / 前大股东及其附属企业非经营性占用小计/ / / / / 总计/ / / / /其他关联资金往来资金往来方名称往来方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2009年期初往来资金余额2009年度往来累计发生金额（不含利息）2009年度往来资金的利息（如有）2009年度偿还累计发生金额2009年期末往来资金余额往来形成原因往来性质大股东及其附属企业经营性往来小计/ / / / / 上市公司的子公司及其附属企业非经营性往来第 1 页共2页非经营性资金占用资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2009年期初占用资金余额2009年度占用累计发生金额（不含利息）2009年度占用资金的利息（如有）2009年度偿还累计发生金额2009年期末占用资金余额占用形成原因占用性质小计/ / / / /关联自然人及其控制的法人非经营性往来小计/ / / / / 其他关联人及其附属企业非经营性往来小计/ / / / / 总计/ / / / / 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：第 2 页共2页。
审 计 报 告 - 巨潮资讯网
北京中证天通会计师事务所有限公司
中国注册会计师：戴波
中国。北京
中国注册会计师：戴亮
2010 年 3 月 31 日
2009年资金占用情况表
编制单位：贵州益佰制药股份有限公司
资金占用方类别
资金占用方名称
其他关联人及其附属企业 小计
其他应收款
5,030,748.20
单位：人民币万元
2009年期末余额 占用形成原因
占用性质
42,591,396.45 借支形成 经营资金占用 1,791,638.67 借支形成 经营资金占用 5,030,748.20 借支形成 经营资金占用
-
49,413,783.32
-
-
49,413,783.32
上市公司的子公司及其附属企业 北京市中西男科医药有限公司 贵州黔德投资股份有限公司
灌南县人民医院
子公司 其他应收款
22,305,068.00
21,107,832.48
6,000,000.00 37,412,900.48 结算形成 经营资金占用
贵州益佰舒婷卫生用品有限责任公司 广西桂林漓江制药有限公司
子公司 子公司
其他应收款 其他应收款
10,592,225.95 10,562,700.00
如实编制和对外披露情况表并确保其真实、合法及完整是益佰制药管理当局的 责任。我们对情况表所载资料与我所审计益佰制药 2009 年度会计报表时所复核的 会计资料和经审计的会计报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不 一致之处。除了对益佰制药实施 2009 年度会计报表审计中所执行的对关联方交易 有关的审计程序外，我们并未对情况表所载资料执行额外的审计程序，为了更好地 理解益佰制药控股股东及其他关联方占用资金情况，后附情况表应当与已审计的合 并会计报表一并阅读。
传化股份：2009年第一季度报告(更正后) 2010-01-27
浙江传化股份有限公司2009年第一季度季度报告全文§1 重要提示1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司负责人徐冠巨先生、主管会计工作负责人吴建华先生及会计机构负责人(会计主管人员)杨万清先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况2.1 主要会计数据及财务指标单位：（人民币）元本报告期末上年度期末增减变动（％）总资产1,124,372,992.611,156,650,940.13 -2.79归属于母公司所有者权益583,392,577.87568,520,617.96 2.62股本202,800,000.00202,800,000.00 0.00归属于母公司所有者的每股净资产 2.88 2.80 2.86本报告期上年同期增减变动（％）营业总收入383,075,187.25405,171,998.00 -5.45归属于母公司所有者的净利润14,871,959.9117,503,426.66 -15.03经营活动产生的现金流量净额117,605,802.97-13,334,227.58 981.98每股经营活动产生的现金流量净额0.58-0.09 744.44基本每股收益0.070.09 -22.22稀释每股收益0.070.09 -22.22净资产收益率 2.55% 3.08% 减少0.53个百分点扣除非经常性损益后的净资产收益2.36% 1.98% 增加0.38个百分点率非经常性损益项目年初至报告期期末金额计入当期损益的政府补助1,526,477.50其他营业外收支净额-207,052.13减：所得税影响数197,913.81少数股东所占份额31,329.58合计1,090,181.98对重要非经常性损益项目的说明无2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表单位：股报告期末股东总数（户）15,930前十名无限售条件流通股股东持股情况股东名称（全称）期末持有无限售条件流通股的数量种类中国建设银行-华富竞争力优选混合型证券投资基金10,123,863 人民币普通股浙江大学创业投资有限公司2,893,400 人民币普通股全国社保基金六零三组合2,827,087 人民币普通股中国建设银行-工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金2,606,198 人民币普通股中国建设银行-中小板企业板交易型开放式指数基金1,806,070 人民币普通股章阿水1,300,000 人民币普通股浙江航民实业集团有限公司1,300,000 人民币普通股唐阿大538,395 人民币普通股交通银行-长城久富核心成长股票型证券投资基金（LOF）464,070 人民币普通股蓝瑞初461,370 人民币普通股§3 重要事项3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因√适用□不适用1、应收票据较期初减少了68.31%，主要原因是公司本期银行承兑汇票托收、贴现增加所致；2、应收账款较期初增长了57.89%，主要原因是公司采取赊销政策，使应收款呈现年初年末较低、中间较高的特点；3、在建工程较期初减少了53.97%，主要原因是报告期内相关在建工程完工，转入固定资产所致；4、应付职工薪酬较期初减少了51.14%，主要原因是支付职工年终奖金所致；5、其他应付款较期初减少了72.25%，主要原因是支付收购染料资产剩余的股权转让款所致；6、营业外收入较上年同期增加了32.52%，主要原因是公司争取相关税收优惠政策所致；7、经营活动现金流量净额较上年同期增加了981.98%，主要原因是报告期内公司加强货款的回收、票据贴现所致；8、投资活动现金流量净额较上年同期减少了175.27%，主要原因是支付收购染料资产剩余的股权转让款所致；9、筹资活动现金流量净额较上年同期减少了684.40%，主要原因是公司根据利率变动情况，提前归还银行贷款所致。
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明关于广深铁路股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明德师报(审)字(07)第PSZ026号广深铁路股份有限公司董事会：我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了广深铁路股份有限公司(以下简称“贵公司”)的财务报表，包括2021年12月31日公司及合并的资产负债表、2021年度公司及合并的利润及利润分配表和现金流量表以及财务报表附注，并于2021年4月19日签发了德师报(审)字(07)第PSZ024号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，贵公司编制了后附的截至2021年12月31日止年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表(以下简称“汇总表”)。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任。
我们对汇总表所载资料与我所审计贵公司截至2021年12月31日止年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，没有在所有重大方面发现不一致。
除了对贵公司实施截至2021年12月31日止年度财务报表审计中所执行的与关联方及其交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
本函仅作为贵公司向证券监管部门呈报截至2021年12月31日止年度控股股东及其他关联方资金占用情况之用，未经本所书面同意，不得用作任何其他目的。
附件：广深铁路股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表德勤华永会计师事务所有限公司中国·上海2021年4月19日广深铁路股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表截至2021年12月31日止年度金额单位：人民币元资金占用方类别资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系母公司母公司母公司母公司之子公司上市公司核算的会计科目2021年期初占用资金余额2021年度占用累计发生金额 (不含占用资金利息)2021年度占用资金的利息2021年度偿还累计发生金额2021年期末占用经营性占用经营性占用经营性占用经营性占用控股股东、实际控制人广州铁路(集团) 及其附属企业公司广州铁路(集团) 公司广州铁路(集团) 公司广州铁路(集团) 公司羊城铁路实业发展总公司广州铁路(集团) 公司羊城铁路实业发展总公司广梅汕铁路有限责任公司广深铁路实业发展总公司广铁集团外经贸发展总公司代收代付军运费用提供劳务提供及接受劳务母公司之子公司母公司之子公司母公司之子公司预付资产收购款经营性占用经营性占用非经营性占用经营性占用经营性占用经营性占用经营性占用经营性占用经营性占用经营性占用代收代付运输进款及资金占用费母公司之子公司母公司之子公司广州铁路物资公司深圳广铁土木母公司之子公司工程有限公司(注之子公司长沙铁路建设母公司之子公司有限公司之子公司深圳平南铁路母公司之联营公司广东省三茂铁路母公司之联营公司有限责任公司广东省三茂铁路母公司之联营公司有限责任公司广州铁路资金母公司管理的铁道部结算所内部资金管理机构广州铁路资金结算母公司管理的铁道部所东站结算室内部资金管理机构广州铁路资金结算母公司管理的铁道部所深圳结算室内部资金管理机构预付物资采购款提供劳务预付工程建设款预付工程建设款代收代付运输进款及资金占用费提供劳务代收代付运输进款1,738,800.00存放在广州铁路定期存款(注3)资金结算所的资金存放在广州铁路资金结算330,935.58活期存款所东站结算室的资金存放在广州铁路资金结算(注1)- 2,052,201.57 12,541,759,353.31 活期存款所深圳结算室的资金小计 4,121,937.15- 2 -资金占用方类别资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2021年期初占用资金余额2021年度占用累计发生金额 (不含占用资金利息)2021年度占用资金的利息2021年度偿还累计发生金额450,521.35 177,720.54 210,130.95 86,392.55 2,137,983.29 70,551.772,157,753.23 7,717,601.19 23,698.6626,027,818.34- 100,350.0039,160,521.87- - - -2021年期末占用90,000.00- 20,878.98 6,174,982.135,566,753.33 439,041.25 5,871,800.95 9,082,971.05 1,112,136.5412,312,316.932,071,736.31 42,742,617.47- - - -5,560,092,432.48占用形成原因代垫费用等代垫费用等代垫费用等代垫费用等代垫费用等代垫费用等代垫费用等代垫费用等代垫工程款代垫费用等代垫工程款代垫费用等代垫费用等代垫费用等非经营性占用非经营性占用非经营性占用非经营性占用非经营性占用非经营性占用非经营性占用非经营性占用非经营性占用非经营性占用非经营性占用非经营性占用非经营性占用非经营性占用上市公司的子公司及其深圳市南铁工程建附属企业设监理有限公司广州铁路黄埔服务深圳市景明工贸有深圳市粤正实业有深圳市富源实业开深圳市火车站服务广州市广深铁路东群实业服务公司深圳市深铁物业管深圳龙岗平湖群亿铁路仓储装卸运输控股子公司公司深圳港龙酒店有限深圳广铁土木工程有限公司(注2) 增城荔华股份有限广州铁城实业有限深圳车站旅行服务- - - -- - - -- - - - -15,153,115,452.53 4,121,937.15注1：广州铁路资金结算所深圳结算室隶属于广州铁路资金结算所。
上市公司执行企业会计准则监管问题解答2009年第2期
春晖投行在线/规范性文件一览关于印发《上市公司执行企业会计准则监管问题解答》[2009年第2期]会计部函[2009]60号中国证监会各省、自治区、直辖市、计划单列市监管局，上海、深圳证券交易所：针对近期日常会计监管中发现的问题，现印发《上市公司执行企业会计准则监管问题解答》[2009年第2期]，作为会计监管的专业判断依据。
执行中的相关问题，请及时函告我部。
特此通知。
附：《上市公司执行企业会计准则监管问题解答》[2009年第2期]问题1：对于上市公司的控股股东、控股股东控制的其他关联方、上市公司的实质控制人对上市公司进行直接或间接的捐赠、债务豁免等单方面的利益输送行为，如何进行会计处理？解答：由于交易是基于双方的特殊身份才得以发生，且使得上市公司明显的、单方面的从中获益，因此，监管中应认定为其经济实质具有资本投入性质，形成的利得应计入所有者权益。
上市公司与潜在控股股东之间发生的上述交易，应比照上述原则进行监管。
问题2：上市公司收到的由其控股股东或其他原非流通股股东根据股改承诺为补足当期利润而支付的现金，如何进行会计处理？解答：应作为权益性交易计入所有者权益。
问题3：实务中存在上市公司的非流通股股东通过向上市公司直接或间接捐赠(如豁免上市公司债务)作为向流通股股东支付股改对价的情形，如何进行会计处理？解答：鉴于证监会公告[2008]48号发布前对此类股权分置改革对价会计处理的具体规定不明确，对于证监会公告[2008]48号发布日前有关股改方案已经相关股东会议表决通过的上市公司，如果能够在2008年报披露日前完成股改，上市公司可以将非流通股东作为股改对价的直接或间接捐赠计入当期损益。
除此之外，非流通股股东作为股改对价的直接或间接捐赠均应计入所有者权益。
问题4：对于上市公司因破产重整而进行的债务重组交易，何时确认债务重组收益？解答：由于涉及破产重整的债务重组协议执行过程及结果存在重大不确定性，因此，上市公司通常应在破产重整协议履行完毕后确认债务重组收益，除非有确凿证据表明上述重大不确定性已经消除。
控股股东及其他关联方占用资金情况专项报告
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上市公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
上市公司2020年年度报告信息披露工作备忘录第三号上市公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明各上市公司：《公布发行证券的公司信息披露内容与格式准那么第2号<年度报告的内容与格式>》（2007年修订）（以下简称“年报准那么”）由中国证监会公布执行，具体条文的权威说明权归属中国证监会。
为便于上市公司明白得和执行年报准那么，本所公司治理部特编制本备忘录，相关说明仅供参考。
依照本所《关于做好上市公司2020年年度报告工作的通知》，注册会计师需要依照《关于标准上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保假设干问题的通知》（证监发[2003]56号）的规定，对上市公司存在控股股东及其他关联方占用资金的情形出具专项说明。
为统一披露口径，本所公司治理部制作了“上市公司201X年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情形汇总表”（见附件一，以下简称汇总表）。
注册会计师出具的专项说明中应当包括按本备忘录附件一格式编制的汇总表。
一、非经营性资金占用非经营性资金占用是指：上市公司为大股东及其附属企业垫付的工资、福利、保险、广告等费用和其他支出；代大股东及其附属企业归还债务而支付的资金；有偿或无偿、直接或间接拆借给大股东及其附属企业的资金；为大股东及其附属企业承担担保责任而形成的债权；其他在没有商品和劳务对价情形下提供给大股东及其附属企业利用的资金。
大股东及其附属企业是指控股股东或实际操纵人及其附属企业、前控股股东或实际操纵人及其附属企业。
附属企业是指控股股东、实际操纵人操纵的企业，但不含上市公司和上市公司操纵的企业。
公司对非经营性资金占用计提的减值预备或核销的金额，不该当从期末占用余额中扣除。
存在大股东及其附属企业非经营性占用上市公司资金的上市公司，应当在本次年度报告全文的“重要事项”部份的“关联债权债务往来”中，增加披露非经营性资金占用的发生时刻、占用金额、发生缘故、归还金额、期末余额、估量归还方式、清偿时刻、责任人和董事会拟定的解决方法。
中国东方航空股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况自查
中国东方航空股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况自查报告根据中国证券监督管理委员会[2008]27号公告的要求和上海辖区上市公司监管专题工作会议的会议精神，为进一步深化公司治理，严防资金占用反弹，公司对照相关法律法规，对截至2008年6月30日的控股股东及其他关联方资金的占用情况进行了自查，现将有关情况汇报如下：一、自查工作的开展情况∙自查时间根据2008年6月30日上海辖区上市公司监管专题工作会议的会议精神，公司随即按照要求对2007年1月1日至2008年6月30日的控股股东及其他关联方资金的占用情况进行了自查。
∙自查范围股份公司本部、分公司及控股子公司∙组织成员及自查程序自查自纠工作责任人为董事长，按照各自的职责，公司总经理、财务总监、董秘和财会部门负责人具体执行，财务总监和财会部门负责人具体负责自查工作的开展，包括本部、各分子公司与关联方企业的对帐等。
二、公司防范资金占用机制的建设情况为防止大股东及其附属企业占用上市公司资金，侵害上市公司利益，公司对关联交易做了明确的界定和规范，在《章程》、《董事会工作规程》等制度中，也有明确的审批权限和规定，并且通过加强内控，充分发挥内审的监督作用，对关联交易严格把关，较好的防止了大股东占用资金情况的发生，巩固了上市公司清欠成果。
三、资金占用自查结果1、资金占用情况汇报：∙公司2007年1月1日—2007年12月31日控股股东及其他关联方资金占用情况，普华永道中天会计师事务所已于2008年4月14日出具了2007年度《关于中国东方航空股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明》情况汇总表详见附件一。
∙公司2008年1-6月控股股东及其他关联方不存在非经营性资金占用。
2、内部控制的管理情况公司按照萨班斯法案的要求，建立了较为完善的内控管理制度，涵盖经营管理环节的各个方面，主要包括：财务报告流程、采购流程、存货管理流程、固定资产管理流程、航油管理流程、货运管理流程、客运收入管理流程、其它业务收入流程、税收管理流程、薪资管理流程、信息技术流程、资金管理流程等。
传化股份：关于公司2009年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项审计说明 2010-04-27
关于浙江传化股份有限公司
2009年度控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项审计说明
天健〔2010〕163号
中国证券监督管理委员会：
我们接受委托，对浙江传化股份有限公司（以下简称传化股份公司）2009年度控股股东及其他关联方资金占用情况进行专项审计。
真实、完整地提供所有相关资料是传化股份公司的责任，我们的责任是对传化股份公司控股股东及其他关联方资金占用情况发表专项意见。
我们的审计是根据《中国注册会计师执业准则》进行的。
在审计过程中，我们结合传化股份公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56号)的要求，现将我们在审计过程中注意到的传化股份公司2009年度控股股东及其他关联方资金占用情况以附表的形式作出说明。
附表：浙江传化股份有限公司2009年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 陈亚萍
中国·杭州 中国注册会计师 金国华
中国注册会计师 缪志坚
报告日期：2010年4月23日
1
2
中国注册会计师 陈亚萍
浙江传化股份有限公司2009年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
单位：人民币万元
中国注册会计师 缪志坚
中国注册会计师 金国华
天健会计师事务所有限公司。
中国证券监督管理委员会公告[2009]34号--关于做好上市公司2009年年
![中国证券监督管理委员会公告[2009]34号--关于做好上市公司2009年年](https://img.taocdn.com/s3/m/e65bf7c6c8d376eeaeaa31ac.png)
中国证券监督管理委员会公告[2009]34号－－关于做好上市公司2009年年度报告及相关工作的公告【法规类别】证券监督管理机构与市场监管上市公司【发文字号】中国证券监督管理委员会公告[2009]34号【发布部门】中国证券监督管理委员会【发布日期】2009.12.29【实施日期】2009.12.29【时效性】现行有效【效力级别】XE0303中国证券监督管理委员会公告[2009]34号－－关于做好上市公司2009年年度报告及相关工作的公告为了增强上市公司2009年年度报告（以下简称2009年年报）的真实性、准确性、完整性和及时性，进一步提高上市公司信息披露质量，各上市公司及相关会计师事务所应当严格遵守本公告的要求，切实做好2009年年报编制、审计和披露工作。
现就有关事项公告如下：一、总体要求上市公司作为法定的信息披露主体，应当严格遵守年报编制和信息披露的各项规定，认真执行公司信息披露事务管理制度，进一步提高信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，维护市场的“三公”原则。
上市公司应当严格执行企业会计准则及财务报告披露的相关规定，建立健全与财务报告相关的内部控制制度，确保财务报告真实、公允地反映公司的财务状况、经营成果和现金流量。
会计师事务所及相关注册会计师在上市公司年报审计过程中，应当严格执行《中国注册会计师执业准则》的规定，加强内部质量控制，恪守独立、客观、公正原则，强化风险导向审计理念，勤勉尽责，谨慎执业，为资本市场提供高质量的审计报告。
二、提高上市公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性（一）强化信息披露责任意识，提高年报信息披露质量上市公司应完善信息披露管理制度，建立年报信息披露重大差错责任追究机制，加大对年报信息披露责任人的问责力度，提高年报信息披露质量和透明度。
上市公司应在年报“公司治理结构”部分披露公司建立年报信息披露重大差错责任追究制度的情况。
报告期内发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正等情况的，应按照《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号--年度报告的内容与格式（2007年修订）》（以下简称《年报准则》）的要求逐项如实披露更正、补充或修正的原因及影响，并披露董事会对有关责任人采取的问责措施及处理结果。
鲁西化工：关于公司2009年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 2010-03-31
关于鲁西化工集团股份有限公司 2009年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明XYZH/2009JNA3017-1鲁西化工集团股份有限公司全体股东：我们接受委托，根据中国注册会计师审计准则审计了鲁西化工集团股份有限公司（以下称公司）2009年12月31日的资产负债表、2009年度的利润表、现金流量表以及股东权益变动表(以下称财务报表)，并于2010年3月29日签发了XYZH/2009JNA3017号标准无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号文）的要求，公司编制了本专项说明所附的公司2009年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下称汇总表）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是公司的责任。
我们对汇总表所载资料与我们审计公司2009年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
除了对公司实施于2009年度会计报表审计中所执行的对关联方交易的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计或其他程序。
为了更好地理解公司2009年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅作为公司披露控股股东及其他关联方资金占用情况之用，不得用作任何其他目的。
附件一： 2009年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表信永中和会计师事务所中国注册会计师：王在安 有限责任公司中国注册会计师：王贡勇北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A 座9层联系电话: telephone: +86(010)6554 2288+86(010)6554 2288ShineWingcertified public accountants9th Floor, Block A, Fu Hua Mansion No.8, Chao Yang Men Bei Da Jie, Dong Cheng District,Beijing, 100027, P.R.China传真: facsimile: +86(010)6554 7190 +86(010)6554 7190信永中和会计师事务所中国 北京 二○一○年三月二十九日鲁西化工集团股份有限公司2009年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表编制单位：鲁西化工集团股份有限公司 单位：人民币元资金占用方类别资金占用方名称资金占用方与上市公司的关联关系上市公司及子公司核算的会计科目2009年期初占用资金余额2009年度占用累计发生额2009年度偿还累计发生额2009年期末占用资金余额占用形成原因占用性质聊城市天水脱硫粉剂有限公司联营企业 其他会计科目 -589,896.73 700,003.63 110,106.90 0.00采购货物经营性其他关联人及其附属企业 中油通用鲁西天然气装备有限公司联营企业 应收账款 5,666,055.34 5,666,055.34 0.00销售货物经营性小计 -589,896.73 6,366,058.97 5,776,162.24 0.00合计 -589,896.73 6,366,058.97 5,776,162.24 0.00说明：1、公司联营企业聊城市天水脱硫粉剂有限公司已于2009年12月完成清算解散，已注销工商登记。
宏源证券关于北化股份2009年日常关联交易超出预计的专项意见
宏源证券关于北化股份2009年日常关联交易超出预计的专项意见根据《深圳证券交易所股票上市规则》的有关要求，作为四川北方硝化棉股份有限公司（以下简称“北化股份”或“公司”）首次公开发行上市的保荐人，对公司2009年度日常关联交易超出预计情况发表独立意见如下：一、公司2009年日常关联交易实际发生与预计差额情况公司第一届第二十一次董事会会议和2008年度股东大会审议通过了《关于2009年度日常关联交易预计》的预案，公司及时进行了披露（相关公告刊登于2009年 5月6日的《中国证券报》和《证券时报》））。
截止报告期末，部分日常关联交易实际发生金额超过预计上限，总额超过4817.68万元，具体情况见下表：关联方交易类别公司名称实际发生额度预计金额超出上限金额泸州北方化学工业有限公司17.67 25 泸州发展机械有限公司314.72 200~280泸州发展碱业有限公司355.63 700 采购原材料小计688.02925～1005采购燃料和动力泸州北方化学工业有限公司4888.16 3400~5000 泸州北方化学工业有限公司5543.64 4430~4720 赫克力士天普化工有限公司378.27 440~560 销售产品小计5921.91 4870~5280 泸州北方化学工业有限公司623.46220泸州华普工程设计有限公司323.30 100 接受劳务小计946.76 320泸州北方化学工业有限公司及其子公司合计12444.85 9515-11605 839.85 西安北方采购原材料西安北方惠安精细化工有限公司3131.432100~2700西安北方惠安化学工业有限公司3.08 1 小计3134.512010-2701采购燃料和动力 西安北方惠安化学工业有限公司1537.01 1070~1180 销售产品 西安北方惠安化学工业有限公司1348.92 620~1000 接受劳务西安北方惠安化学工业有限公司 150.92 130 惠安化学工业有限公司及其子公司合计6171.363921～50111160.36采购原材料 无锡北方化学工业公司 182.86 0 销售产品无锡北方化学工业公司215.79 210接受劳务中国北方化学工业（集团）有限责任公司7.35 0中国北方化学工业（集团）有限责任公司及其子公司合计406.00 210 196.00采购原材料山东北方现代化学工业有限公司363.56 0 山东北方现代化学工业有限公司915.26 0 销售产品山西北方兴安化学工业有限公司2804.43 950~1470接受劳务 中兵勘察设计研究院 8.22 0 其他中国兵器成员单位合计4091.47 1470 2621.47 参股子公司采购原材料四川北方沁园生物工程有限公司560.05 0 560.05总计4817.68二、实际发生金额超过预计金额的原因各关联方中销售产品增加主要为2009年含能硝化棉指令性计划量增加；西安北方惠安精细化工有限公司采购原材料金额增加主要是采购的精制棉市场价格2009年不断上涨。
家 润 多：关于2009年度公司与控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 2010-04-01
关于2009年度家润多商业股份有限公司与控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明目录页码一、专项说明 1-2二、附件2009年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表 3三、审计机构营业执照及证券、期货相关业务执业许可证复印件关于2009年度家润多商业股份有限公司与控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明深南专审报字（2010）第ZA1-019号家润多商业股份有限公司全体股东：我们接受委托，根据中国注册会计师审计准则审计了家润多商业股份有限公司2009年12月31日公司及合并的资产负债表，2009年度公司及合并的利润表、现金流量表和股东权益变动表以及财务报表附注（以下简称“财务报表”），并于2010年3月30日签发了标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，家润多商业股份有限公司编制了本专项说明所附的2009年度家润多商业股份有限公司与控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是家润多商业股份有限公司的责任。
我们对汇总表所载资料与我们审计家润多商业股份有限公司2009年度会计报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
除了对家润多商业股份有限公司实施了2009年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计或其他程序。
为了更好地理解2009年度家润多商业股份有限公司与控股股东及其他关联方资金占用情况，2009年度家润多商业股份有限公司与控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
附件：2009年度家润多商业股份有限公司与控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表深圳南方民和会计师事务所中国注册会计师有限责任公司周俊杰中国注册会计师周红宇中国深圳2010年3月30日32009年度家润多商业股份有限公司与控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表编制单位：家润多商业股份有限公司（盖章） 币种：人民币 单位：元资金占用方类别 资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 上市公司核算的会计科目2009年期初占用资金余额2009年度占用累计发生金额（不含 占用资金利息）2009年度占用资金利息2009年度 偿还累计 发生金额 2009年期末占用资金余额占用形成原因占用性质其他应收款673,590.67641,818.6731,772.00租赁款等 经营性占用控股股东、实际控制人及其附属企业 湖南远征科技 发展有限公司同一母公司应收账款 173,858.00 173,858.00商品交易款小计847,448.67815,676.6731,772.00上市公司的子公司及其附属企业湖南家润多家电 超市有限公司 子公司应收账款 7,363,558.18 6,739,124.78624,433.40销售款经营性占用上市公司的子公司及其附属企业湖南新雅地服饰 贸易有限公司 子公司 应收账款 5,724,693.51 32,000.005,692,693.51销售款 经营性占用上市公司的子公司及其附属企业湖南家润多家电 超市有限公司 子公司其他应收款22,433,980.31124,205,073.49132,771,630.3613,867,423.44往来款经营性占用上市公司的子公司及其附属企业湖南新雅地服饰 贸易有限公司子公司 其他应收款118,634.40 94,650.2023,984.20往来款 经营性占用小计 22,433,980.31137,411,959.58139,637,405.3420,208,534.55关联自然人及 其控制的法人 小计其他自然人及 其附属企业小计总计22,433,980.31138,259,408.25140,453,082.0120,240,306.55公司法定代表人：_______________ 主管会计机构负责人：_______________ 会计机构负责人：_______________日 期：_______________ 日 期：_______________ 日 期：_______________。
利欧股份：关于公司2009年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项审计说明 2010-04-20
第 1 页 共 2 页关于浙江利欧股份有限公司2009年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项审计说明天健〔2010〕159 号中国证券监督管理委员会：我们接受委托，对浙江利欧股份有限公司（以下简称利欧股份公司）2009年度控股股东及其他关联方资金占用情况进行专项审计。
真实、完整地提供所有相关资料是利欧股份公司的责任，我们的责任是对利欧股份公司控股股东及其他关联方资金占用情况发表专项意见。
我们的审计是根据《中国注册会计师执业准则》进行的。
在审计过程中，我们结合利欧股份公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56号)的要求，现将我们在审计过程中注意到的利欧股份公司2009年度控股股东及其他关联方资金占用情况以附表的形式作出说明。
附表：浙江利欧股份有限公司2009年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 陈翔中国·杭州中国注册会计师 沃巍勇报告日期：2010年 4 月 18 日第 2 页 共 2 页附表：浙江利欧股份有限公司2009年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表单位：人民币万元资金占用方类别资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2009年期初 占用资金余额2009年度占用累计发生金额2009年度占用资金的利息2009年度偿还累计发生金额2009年期末 占用资金余额占用形成原因占用性质控股股东、实际控制人及其附属企业小 计颜土富高级管理人员其他应收款6.00 6.00 备用金经营性占用关联自然人及其控制的法人小 计6.006.00其他关联人及其附属企业小 计上市公司的子公司及其附属企业小 计总 计6.006.00天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 陈翔 中国注册会计师 沃巍勇。
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
关于安徽山鹰纸业股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明安徽山鹰纸业股份有限公司董事会：我们接受委托，依据《中国注册会计师独立审计准则》审计了安徽山鹰纸业股份有限公司(“贵公司”)2005年12月31日的公司及合并的资产负债表及2005年度公司及合并的利润表和现金流量表，并于2006年3月14日签发了德师京(审)报字(06)第092号无保留意见的审计报告。
根据中国证监会、国务院国资委《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，贵公司编制了后附的截至2005年12月31日止贵公司控股股东及其他关联方资金占用情况调查表(以下简称“调查表”)。
如实编制和对外披露调查表并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任。
我们对调查表所载资料与我所审计贵公司2005年度财务报告时所复核的会计资料和经审计的财务报告的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
除了对贵公司实施2005年度会计报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对调查表所载资料执行额外的审计程序。
本函仅作为贵公司向中国证监会呈报2005年度控股股东及其他关联方资金占用情况之用，未经本所书面同意，不得用作任何其他目的。
德勤华永会计师事务所有限公司2006年3月14日- 1 -安徽山鹰纸业股份有限公司- 2 -控股股东及其他关联方资金占用情况调查表 截至2005年12月31日附件一上市公司2005年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表单位：万元资金占用方类别 资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目 2005年期初占用资金余额2005年度占用累计发生金额(不含占用资金利息) 2005年度占用资金的利息2005年度偿还累计发生金额 2005年期末占用资金余额 占用形成原因 占用性质控股股东、实际控制人及其附属企业 马鞍山山鹰纸业集团有限公司控股股东其他应收款 - 2.84 - 2.84 - 代垫费用 非经营性占用 上市公司的子公司及其附属企业关联自然人及其控制的法人其他关联人及其附属企业总计- - - - 2.84 - 2.84 - -此表已于2006年3月14日获董事会批准。
控股股东及关联方资金占用情况的专项审计说明
关于山东九发食用菌股份有限公司控股股东及关联方资金占用情况的专项审计说明鲁正信审字（2006）第1228号山东九发食用菌股份有限公司：我们接受委托，依据《中国注册会计师独立审计准则》审计了山东九发食用菌股份有限公司(以下简称九发股份公司)2005年度的会计报表，并于2006年4月9日签发了鲁正信审字（2006）第1223号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知(证监发[2003]56号文)》和上海证券交易所《关于做好上市公司2005年年度报告工作的通知》的要求，九发股份公司编制了本专项说明所附的《2005年度九发股份公司控股股东及其它关联方资金占用情况表》（以下简称资金占用情况表，参见附件一）。
编制和对外披露资金占用情况表，并确保其真实性、合法性及完整性是九发股份公司管理当局的责任。
我们对资金占用情况表所载资料与我们审计九发股份公司2005年度会计报表时所复核的会计资料和经审计的会计报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
除了对九发股份公司实施2005年度会计报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对资金占用情况表所载资料执行额外的审计或其它程序。
为了更好地理解2005年度九发股份公司的控股股东及其它关联方资金占用情况，2005年度资金占用情况表应当与已审计的会计报表一并阅读。
1、存在控制关系的关联方资金占用截至2005年12月31日止,控股股东山东九发集团公司占用九发股份公司资金-4,040,279.24元，全部为非经营性资金占用。
2、其它关联方资金占用截至2005年12月31日止,其它关联方共占用九发股份公司资金2,035,413.08元，其中非经营性资金占用3,461,273.72元 ,经营性资金占用-1,425,860.64元。
本专项说明仅供九发股份公司上报有关监管部门使用,任何人因使用本专项说明不当与出具专项说明的注册会计师及本会计师事务所无关。
传化物流审计报告
目录一、审计报告…………………………………………………………第1—2页二、财务报表…………………………………………………………第3—8页（一）合并及母公司资产负债表....................................第3—4页（二）合并及母公司利润表 (5)（三）合并及母公司现金流量表 (6)（四）合并及母公司所有者权益变动表………………………第7—8页三、财务报表附注…………………………………………………第9—74页审计报告天健审〔2015〕6020号传化物流集团有限公司全体股东：我们审计了后附的传化物流集团有限公司（以下简称传化物流公司）财务报表，包括2013年12月31日、2014年12月31日、2015年3月31日合并及母公司资产负债表，2013年度、2014年度、2015年1-3月的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是传化物流公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。
在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
传化股份相关制度修订草案
传化股份相关制度修订草案浙江传化股份有限公司章程修正案（草案）原章程章程修正案（草案）第一章总则 第一章总则第一条 为维护公司、股东和债权人的合法权益，规范公司的组织和行为，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、和其他有关规定，制订本章程。
第一条为维护公司、股东和债权人的合法权益，规范公司的组织和行为，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）和其他有关规定，制订本章程。
第二条 公司系依照《公司法》和其他有关规定成立的股份有限公司（以下简称“公司”）。
公司经浙江省人民政府企业上市工作领导小组浙上市[2001]40号“关于同意变更设立浙江传化股份有限公司的批复”批准,以发起设立方式设立；在浙江省工商行政管理局注册登记，取得营业执照。
第二条公司系依照《公司法》和其他有关规定成立的股份有限公司（以下简称“公司”）。
公司经浙江省人民政府企业上市工作领导小组浙上市[2001]40号“关于同意变更设立浙江传化股份有限公司的批复”批准，以变更设立方式设立；在浙江省工商行政管理局注册登记，取得营业执照，营业执照号3300001007981。
第三条 公司于2004年6月1日经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]76号文核准，首次向社会公众发行人民币普通股2000万股，于2004年6月29日在深圳证券交易所上市。
第三条 公司于2004年6月1日经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]76号文核准，首次向社会公众发行人民币普通股2000万股，于2004年6月29日在深圳证券交易所上市。
股票被终止上市后，公司股票进入代办股份转让系统继续交易。
公司不得修改公司章程中的前款规定。
第四条 公司股票被终止上市后，公司股票进入代办转让系统继续交易。
公司不得修改公司章程中的前款规定。
相关内容参见现第三条。
第五条 公司注册名称：中文全称：浙江传化股份有限公司英文全称：ZHEJIANG TRANSFAR CO.,LTD. 第四条公司注册名称：中文全称： 浙江传化股份有限公司英文全称： ZHEJIANG TRANSFAR CO.,LTD.第六条 公司住所：杭州市萧山经济技术开发区，邮政编码：311215 第五条公司住所：杭州市萧山经济技术开发区，邮政编码：311215。
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关于浙江传化股份有限公司
2009年度控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项审计说明
天健〔2010〕163号
中国证券监督管理委员会：
我们接受委托，对浙江传化股份有限公司（以下简称传化股份公司）2009年度控股股东及其他关联方资金占用情况进行专项审计。
真实、完整地提供所有相关资料是传化股份公司的责任，我们的责任是对传化股份公司控股股东及其他关联方资金占用情况发表专项意见。
我们的审计是根据《中国注册会计师执业准则》进行的。
在审计过程中，我们结合传化股份公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56号)的要求，现将我们在审计过程中注意到的传化股份公司2009年度控股股东及其他关联方资金占用情况以附表的形式作出说明。
附表：浙江传化股份有限公司2009年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 陈亚萍
中国·杭州 中国注册会计师 金国华
中国注册会计师 缪志坚
报告日期：2010年4月23日
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中国注册会计师 陈亚萍
浙江传化股份有限公司2009年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
单位：人民币万元
中国注册会计师 缪志坚
中国注册会计师 金国华
天健会计师事务所有限公司。