第三章_信用与信用形式

3.信用的内容：信用主体通过直接信用
或间接信用建立起来的债权债务关系。一方具有 按期索回本息的权利，一方具有支付本息的义务。
4.时间间隔：先贷后还，经过一定的时间
间隔，受信人偿还本息后，信用行为结束，具有 一定的风险性。
5.信用载体：记载信用内容或关系的凭证，
如商业票据、股票及债券等，是货币资本运动的 运载工具。
3.现代信用：与资本主义信用一样，也是借贷行为、 价值运动的特殊形式，但信用范围更广，跨越地域界限，向 全球化、一体化发展。特别是电子货币出现后，信用形式也 更加抽象，并且所占比重也越来越大。
四、 信用的基本要素
1.信用主体：信用行为的双方当事人，包括 法人和自然人。转移资产的一方为授信人，接受 的一方为受信人。授信人通过授信取得在一定时 间内向受信人收回货币或其他服务的权利，受信 人则有偿还的义务。二者经常在双重的。 2.信用客体：信用行为的交易对象，是授信 方的资产。以货币或商品形式存在，可以有形， 也可以无形。
案例分析 ——借贷20万 三年“滚”成40万

刘某与张某为多年好友，2009年3月，刘某做生意向张某借 款20万元，两人约定按同期银行贷款利率计息，借款1年。1年后 刘某因生意亏损一直没有将借款还上。2010年4月，张某与刘某 商议，由刘某重新写一张借据，除了写明20万元借款本金外，还 要注明支付利息20万元，共计40万元。刘某因长期未还款心中有 愧，就按张某的要求打下欠条，并承诺年底还清，但直至2011年 底，刘某仍未还款。张某便将刘某告上法庭。 城关区法院审理认为，自然人之间的借款合同可以自行约定 利息，但借款的利率最高不得超过银行同类贷款利率的4倍，超 出此限度的，超出部分利息不予保护。据此判决刘某偿还张某借 款20万元，利息按照银行同类贷款利率4倍计算。
二、信用的特征
1.信用是有条件的借贷行为，一要偿还本金，二要支 付利息。无息贷款或捐赠是出于政治或其他目的。 2.信用是价值运动的特殊形式。一般形式是通过商品 的买卖实现的，体现商品与货币所有权和使用权的等价交换； 在信用活动中，商品或货币的贷出者只是暂时让渡使用权， 没有放弃所有权，也没有立即取得货币，仅获得一种承诺 （借者到期偿还本金并支付利息），形成债权债务关系，到 期才能收回本金和利息。 3.以相互信任为基础。 4.以收益最大化为目标。
第二节 信用形式
一、商业信用 二、银行信用 三、国家信用 四、消费信用 五、国际信用
一、商业信用（Commercial Credit）
涵义：工商企业之间相互提供的、与商品交易直接相联 系的信用形式。它包括企业之间以赊销、分期付款等形式提 供的信用以及以预付定金等形式提供的信用。 过程：包括两个同时发生的经济行为：买卖行为和借贷 行为
特点：
1.安全性高，信用风险小：国家财政作为政府的代表 成为债务人，信誉度极高，国债持有者不承担任何 风险，在国外被称为金边债券。 2.具有财政和信用的双重性：一方面根据经济和产业 政策要求，支持其发展，为调节经济和实现国家宏 观政策服务；另一方面依信用原则有偿有息、充当 债务人。与银行的单一信用不同。国家信用建立在 自愿互利、协商签约的基础上的，不同于国家税收 等财政政策。
1.商业信用是信用制度的基础，是最基本的信用形式：先于银 行信用而产生；发生于企业之间，直接与商品的生产和流通过程相 联系，为生产和流通服务；是票据贴现及承兑等银行资产业务产生 的基础。 2.商业信用的作用：对经济的促进作用。企业间可相互补充资 金，弥补了银行信用的不足，直接影响一国的经济运行；商业信用 的合同化、票据化使分散的商业信用统一起来。以法律来约束商业 信用，保证商业信用的健康发展，并通过票据的承兑和贴现，银行 信用参与到商业信用中，提高了商业信用的信用度。
地位与作用：银行信用的上述优点，使它在整个 经济社会信用体系中占据核心地位，发挥着主导作用。
我国的银行信用是主要的信用形式，已由计划经 济时期的大一统的体制和单一信用制度开始向多样化 形式发展，建立起了以银行信用为主、多种信用形式 并存的信用体系。 我国的资本市场虽然发展迅速，沪深股票流通市 值在2008年末已达4.52万亿，但相比金融机构的30万 亿贷款规模，仍然不是主导。
特点
1.与特定的商品交易相联系：伴随着商品的买卖 （赊销）建立起了债权债务关系。 2.具有社会普遍性、自发性和分散性：参与主体 均为企业，是社会经济的主体。在众多企业间，何时发 生及与谁发生、何处发生是随机者，具有自发性和分散 性。 3.商业信用的供求与经济景气循环相一致：在经 济繁荣时期，商业信用会增加；经济危机时期，会随之 减少。
3.信用能力有局限性：相互不了解对方信用能力的企业不 易发生商业信用关系。另在管理和调节上也存在局限性， 众多企业间的商业信用会形成一债务链，若某一企业不能 支付欠款，就会产生信用危机，国家对其调节控制微弱， 且与央行的调节措施反应完全相反。因此，要加强对商业 信用的引导和管理，避免出现信用危机。Fra bibliotek地位作用
三、信用的产生与发展
产生：商品或货币在空间和时间上分布的不平衡性。最 早产生于原始社会末期，社会分工出现，产品有了剩余，交 换日益频繁，私有制产生。这里贫富差距拉大，贫困者被迫 向富有者借贷，信用随之产生。最早为实物借贷，后随物物 交换被货币取代后，货币借贷出现：货币由多余的人流向不 足的人，以还本付息为条件，并随着商品经济的发展而成为 一种普遍的经济活动。因此，商品货币关系是信用存在的经 济基础。
第三章 信用与信用形式 （Credit and Credit Form）
主讲：胡奕璇
教学目的及要求：本章研究和讲授了信用的产生与 发展、信用的四种基本形式，要求在掌握信用概念 与形式的基础上，理解发展多种信用形式的必要性 和意义。 教学重点：信用形式 教学难点：信用形式之间的区别、优劣 教学方法：课堂讲授 教学课时：3课时
3.在我国，商业信用经历了建国初期的普遍存在到集中计划经 济时期的取消及十一届三中全会后的解禁及票据规范并通过一系列 法规的实施，使商业信用的票据化发展走上正轨。
二、银行信用（Banker’s Credit）
含义：银行和各类金融机构以货币形式向社会 和个人提供的信用。主要形式为吸收存款和发放贷 款，及开出汇票、支票、开立信用账户、发行货币 等。是现代信用的主要形式。 特点：①债权人主要是银行，也包括其他金融 机构；债务人主要是工商企业和个人。②银行信用 所提供的借贷资金是货币；③银行利用其信息优势， 有效解决借贷双方的信息不对称以及由此产生的逆 向选择和道德风险问题，其结果是降低了信用风险。

根据《最高人民法院关于人民法院审理借贷案件的若 干意见》的规定，民间借贷的利率可以适当高于银行的利率 ，各地人民法院可根据本地区的实际情况具体掌握，但最高 不得超过银行同类贷款利率的四倍(包含利率本数)。超出此 限度的，超出部分的利息不予保护。因此，法院只保护银行 同类贷款利率四倍以内的借款，若高利贷的利率超过银行同 类贷款利率四倍，法律不予保护。


有数据统计，90后在旅游出行上的频率很高，一年里出行1~3次 的占74%，出行3~5次的占20%。每年的一二月和七八月这两个寒 暑假时间段都是他们出行的高峰。90后认为，旅行不光能让自己从 日常的学业中解脱出来，也是一个增长见闻、探索新知的好机会。 在开销上，天性自由的90后并不想亏待自己，21%的90后旅行基金 都高于3000元。为了缓解旅行带来的经济压力，“蚂蚁花呗”成为 了他们的新选择。除了买机票、订酒店外，不少90后还用蚂蚁花呗 购买数码、出行等装备，以及旅途中的购物和其他消费。 对于日趋流行的90后大学生暑期穷游，专业人士表示，多数大学 生经济还没独立，条件艰苦但能获得深度体验的暑期穷游以及蚂蚁 花呗“先消费，后还款”的支付方式对他们的确很合适。但也提醒 大学生们，穷游出行需考虑自己的身体素质和能力，确保安全是前 提。 思考题：你知道什么是信用吗？案例中提到的是一种什么样的信用 形式？
商品流通
赊销（延期支付）
信用关系
发展阶段：商品与货币自原始社会末期产生以来经历了 小商品经济、资本主义商品经济和现代商品经济三个阶段， 信用也与之适应，经历了高利贷信用、借贷资本运动和现代 信用阶段。 1.高利贷信用：以取得高额利息为特征的借贷活动，产 生于原始社会末期，发展于奴隶社会和封建社会。前资本主 义社会，高利贷的主要借者是小生产者，主要贷者为商人、 宗教机构及统治者。 高利贷资本具有利率高（50%～200%），非生产性和保 守性的特点。由最初的实物形式发展为货币实物混合的形式。 此形式阻碍了资本主义的发展，直到现代银行业的出现，生 存基础才被瓦解，但仍部分存在。
局限性 1.商业信用的规模和数量有一定限制：只能在企业间对现 有的资本进行再分配，不能额外获得新的补充（信用创 造），信用最高界限为企业以延期付款方式出售的商品， 只是暂不用于再生产过程的部分资本，包括产成品和半成 品。 2.商业信用有较严格的方向性：只能由产品的生产者提供 给产品的需要者。不能反向提供或提供给不需要者。
数据解析
年份 2014 2013 2012 2011 2010 2009 2008 2007 贷款金额（亿元） 816770.01 718961.00 629909.64 547946.69 479195.55 399684.82 303394.64 261690.88 股票流通市值 315624.00 199579.54 181658.26 164921.30 193110.41 151258.65 45213.90 93064.00
数据来源——中华人民共和国国家统计局
三、国家信用（Fiscal Credit）
涵义：指国家及其附属机构作为债务人或债 权人，依据信用原则向社会公众和国外政府举债或 向债务国放债的一种信用形式。
种类：根据债券期限的长短可将其分为国库券 和国债 债权人和债务人：债务人为各国政府；债权人 多为银行、其他金融机构、企业与居民。