基金从业私募股权投资基金基础知识复习题集第2204篇

2019年国家基金从业《私募股权投资基金基础知识》职业资格考前练习一、单选题1.下列不属于非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款的是( )。

A、未经有关部门依法批准或者借用合法经营的形式吸收资金B、通过媒体、推介会、传单、手机短信等途径向社会公开宣传C、承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付回报D、未向社会公开宣传，在亲友或者单位内部针对特定对象吸收资金的>>>点击展开答案与解析【知识点】：第9章>第2节>跨境股权投资基金的政府管理【答案】：D【解析】：向社会公众即社会不特定对象吸收资金属于非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款；未向社会公开宣传，在亲友或者单位内部针对特定对象吸收资金的，不属于非法吸收或者变相吸收公众存款。

2.下列关于我国股权投资基金的行业自律组织的说法中，正确的是( )。

A、中国证监会作为我国股权投资基金的自律组织，在股权投资基金行业的自律管理工作中具有核心作用B、证券交易所属于我国股权投资基金的自律组织之一，主要负责协调行业关系，促进行业发展C、我国股权投资基金的自律组织包括中国证券投资者保护基金公司D、中国证券投资基金业协会作为我国股权投资基金的自律组织，对行业实行自律管理>>>点击展开答案与解析【知识点】：第2章>第3节>我国股权投资基金的政府监管和行业自律机构【答案】：D【解析】：中国证券投资基金业协会是我国股权投资基金的自律组织，依法对股权投资基金业开展行业自律，协调行业关系，提供行业服务，促进行业发展。

3.财务尽职调查重点考察的内容有( )。

Ⅰ会计政策与会计估计Ⅱ财务报告及相关财务资料Ⅲ财务比率分析．Ⅳ风险分析A、Ⅰ、Ⅱ、ⅣB、Ⅰ、Ⅲ、ⅣC、Ⅰ、Ⅱ、ⅢD、Ⅱ、Ⅲ>>>点击展开答案与解析【知识点】：第5章>第2节>财务尽职调查的重点内容【答案】：C【解析】：财务尽职调查重点考察的内容有：会计政策与会计估计、财务报告及相关财务资料、财务比率分析、纳税分析。

4.反馈审核阶段的主要工作是配合全国股转系统的审核，对全国股转系统的审核意见进行反馈。

其工作流程不包括( )。

A、全国股转系统接收材料B、全国股转系统审查反馈C、全国股转系统出具审查意见D、分配股票代码>>>点击展开答案与解析【知识点】：第7章>第3节>全国股转系统挂牌流程【答案】：D【解析】：反馈审核阶段的主要工作是配合全围股转系统的审核，对全国股转系统的审核意见进行反馈。

反馈审查的工作流程如下：全国股转系统接收材料(1)全国股转系统审查反馈(2)全国股转系统出具审查意见(3)5.根据转让主体类型的不同，协议转让可以分为( )。

A、协议收购、对价偿还、股份回购B、流通股协议转让和非流通股协议转让C、协议收购和流通股协议转让D、国有股协议转让和非国有股协议转让>>>点击展开答案与解析【知识点】：第7章>第2节>上市后的股权转让退出【答案】：D【解析】：协议转让是指买卖各方依据事先达成的转让协议，向股份上市所在证券交易所和登记机构申请办理股份转让过户的业务。

其分类有：(1)根据转让情形的不同，可以分为协议收购、对价偿还、股份回购等。

(2)根据转让股份类型的不同，上市公司股份协议转让可以分为流通股协议转让和非流通股协议转让。

(3)根据转让主体类型的不同，可以分为国有股协议转让和非国有股协议转让。

6.股权投资业务流程中不可或缺的一个环节是( )，通常被视为投资管理人核心竞争力的体现。

A、项目立项B、投资决策C、尽职调查D、投资交割>>>点击展开答案与解析【知识点】：第5章>第1节>股权投资基金一般投资流程【解析】：尽职调查(Due Diligence)是股权投资业务流程中不可或缺的一个环节，通常被视为投资管理人核心竞争力的体现。

在尽职调查阶段，投资方会对目标公司进行非常详尽而深入的调查与了解，尽职调查的主要内容包括业务、财务与法律三部分。

有时候，投资方会聘请外部机构协助完成尽职调查。

7.公司最近收购兼并其他企业资产或股权，且被收购企业资产总额或营业收入或净利润超过收购前公司相应项目一定比例的，应获得被收购企业收购( )的财务报表，核查其财务情况。

A、今年、前一年B．C、前二年D、前三年>>>点击展开答案与解析【知识点】：第5章>第2节>财务尽职调查的重点内容【答案】：B【解析】：如公司最近收购兼并其他企业资产或股权，且被收购企业资产总额或营业收入或净利润超过收购前公司相应项目一定比例的，应获得被收购企业收购前一年的财务报表，核查其财务情况。

8.政府引导基金对创业投资基金的支持方式不包括( )。

A、参股B、融资担保C、控股D、跟进投资>>>点击展开答案与解析【知识点】：第3章>第4节>政府引导基金的概念和运作【答案】：C【解析】：政府引导基金对创业投资基金的支持方式包括参股、融资担保、跟进投资。

9.股权投资基金通过反摊薄条款进行保护的方式通常有( )。

Ⅰ．完全棘轮Ⅱ．反稀释Ⅲ．加权平均Ⅳ．不完全棘轮A、Ⅰ、Ⅱ、ⅢB、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC、Ⅰ、ⅢD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ>>>点击展开答案与解析【知识点】：第5章>第4节>反摊薄条款【答案】：C和加权平均Ratchet)(Full 通过反摊薄条款进行保护的方式通常有两种：完全棘轮(Weighted Average)，前者比后者更大限度地保护投资者。

10.公司型基金缴纳公司所得税之后，按照( )中关于利润分配的条款进行分配。

A、《公司法》B、《合伙企业法》C、《证券投资基金法》D、公司章程>>>点击展开答案与解析【知识点】：第4章>第4节>基金组织形式选择的影响因素【答案】：D【解析】：公司型基金缴纳公司所得税之后，按照公司章程中关于利润分配的条款进行分配。

按照《公司法》的规定，税后利润分配需在亏损弥补和提取公积金之后进行，分配顺序的灵活性相对较低。

11.股东大会的职责有( )。

Ⅰ修改公司章程Ⅱ聘任和解聘公司董事Ⅲ对公司上市、增资、减资、利润分配进行决策Ⅳ对关联交易等重大事项进行决策A、Ⅰ、Ⅱ、ⅢB、Ⅰ、Ⅲ、ⅣC、Ⅰ、Ⅱ、ⅣD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ>>>点击展开答案与解析【知识点】：第6章>第1节>投资后管理中获取信息的主要方式【答案】：D【解析】：股东大会(股东会)是公司的最高权力机构，由全体股东组成，负责修改公司章程，聘任和解聘公司董事，对公司的上市、增资、减资、利润分配、关联交易等重大事项进行决策。

12.以下不是管理人内部控制的作用的是( )。

、保障股权投资基金财产的安全、完整A．B、保证管理人经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则C、防范和化解操作风险，实现公司的持续、稳定、健康发展D、确保基金和基金管理人的财务和其他信息真实、准确、完整、及时>>>点击展开答案与解析【知识点】：第8章>第9节>管理人内部控制的作用和原则【答案】：C【解析】：注意审题，题目问的是【不是管理人内部控制的作用的是】管理人内部控制的作用主要包括：(1)保证管理人经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，自觉形成守法经营、规范运作的经营思想和经营理念；(2)防范和化解“经营风险”(故C项说法错误)，提高经营管理效益，确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整，实现公司的持续、稳定、健康发展；(3)保障股权投资基金财产的安全、完整；(4)确保基金和基金管理人的财务和其他信息真实、准确、完整、及时：13.合伙型股权投资基金解散，清算人应按( )的顺序进行清算。

Ⅰ向合伙人进行分配Ⅱ支付清算费用Ⅲ支付职工工资、社会保险费用、法定补偿金Ⅳ清偿债务Ⅴ缴纳所欠税款A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅲ、ⅤB、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ、Ⅳ、ⅠC、Ⅰ、Ⅲ、Ⅱ、Ⅴ、ⅣD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ、Ⅳ>>>点击展开答案与解析【知识点】：第8章>第2节>合伙型股权基金的入伙/增加出资、退伙/ 减少出资、份额转让、收益分配、清算【答案】：B【解析】：合伙型股权投资基金解散，应当由清算人进行清算。

清算期间，合伙型股权投资基金存续，但不得开展与清算无关的经营活动。

合伙型股权投资基金财产分配顺序为：(1)支付清算费用；(2)支付职工工资、社会保险费用、法定补偿金；(3)缴纳所欠税款；(4)清偿债务；(5)合伙人分配。

14.基金业协会是社会团体法人的特点有( )。

Ⅰ市场主体自愿成立Ⅱ自愿成立的成员自愿出资成立自己的团体财产或者基金，该财产或者基金属于团体所有Ⅲ成员共同制定团体的章程Ⅳ以自己所有的财产承担民事责任A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC、Ⅰ、Ⅲ、ⅣD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ>>>点击展开答案与解析【知识点】：第10章>第1节>中国证券投资基金业协会的性质及工作职责【答案】：A【解析】：基金业协会是社会团体法人。

所谓社会团体法人，是指由市场主体自愿组织成立的从事社会公益、学术研究、文学艺术等活动的一种法人。

这种法人一般具有下述特点：①市场主体自愿成立；②自愿成立的成员自愿出资成立自己的团体财产或者基金，该财产或者基金属于团体所有；③成员共同制定团体的章程；④以自己所有的财产承担民事责任；⑤不以营利为目的。

15.下列说法正确的是( )。

Ⅰ．创业投资基金可用多种机制获取真实信息Ⅱ．创业投资基金可实现风险和期望收益的均衡匹配Ⅲ．创业投资基金可通过投资后管理提高创业成功的可能性Ⅳ．创业投资基金所进行的股权投资无须被投资企业提供担保A、ⅠB、Ⅰ、ⅡC、Ⅰ、Ⅱ、ⅢD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ>>>点击展开答案与解析【知识点】：第1章>第4节>创业投资基金对解决中小微企业融资问题的贡献【答案】：D【解析】：相对而言，创业投资基金能够更高效地应对中小微企业的融资需求特征。

首先，创业投资基金从项目来源、初步筛选、尽职调查、项目估值、投资条款的安排、投资后管理等多个环节，用多种机制尝试达到获取真实信息、限制企业家不当利用其信息优势的目的；其次，创业投资基金主要采取股权投资的方式，通过创新的动态估值方法，可以实现风险和期望收益的均衡匹配；再次，创业投资基金通过丰富有效的投资后监督和增值服务，帮助被投资中小微企业更好地应对创业过程中的各种问题，提高其创业成功的可能性；最后，创业投资基金所进行的股权投资无须被投资企．16.基金募集机构对普通投资者要按照风险承受能力由低到高至少分为( )A、C1、C2二种类型B、C1、C2、C3三种类型C、C1、C2、C3、C4四种类型D、C1、C2、C3、C4、C5五种类型>>>点击展开答案与解析【知识点】：第10章>第3节>股权投资基金募集的自律要求【答案】：D【解析】：基金募集机构对普通投资者要按照风险承受能力由低到高至少分为C1 (含风险承受能力最低类别)、C2、C3、C4、C5五种类型，对专业投资者可以进行细化分类和管理。