商业银行期末复习(终极版)

1、商业银行的经济职能(简答)①信用中介是商业银行最基本、最能反映其经营活动特征的职能。

实质是通过银行的负债业务，把社会上的各种闲散货币集中到银行里来，再通过资产业务，把它投向经济各部门。

②支付中介商业银行除了作为信用中介，融通货币资本以外，还执行着货币经营业的职能。

通过存款在帐户上的转移，代理客户支付，在存款的基础上，为客户兑付现款等，成为工商企业、团体和个人的货币保管者、出纳者和支付代理人。

以商业银行为中心，形成经济过程中无始无终的支付链条和债权债务关系。

③信用创造商业银行的信用创造职能是在信用中介与支付中介职能的基础上产生的。

④金融服务在强烈的业务竞争权力下，各商业银行也不断开拓服务领域，通过金融服务业务的发展，进一步促进资产负债业务的扩大，并把资产负债业务与金融服务结合起来，开拓新的业务领域。

2、单一银行制（独家银行制）特点：银行业务完全由各自独立地商业银行经营，不设或限设分支机构（在美国很普遍）优点：①限制银行间的吞并和金融垄断，有利于自由竞争②有利于协调银行与地方政府间的关系，使银行经营更适合本地区的发展需要③各银行的独立性和自主性都很大，经营较灵活。

④管理层次少，有利于中央银行进行管理和控制。

缺点：①商业银行不设分支机构，与现在经济的横向发展、商品交换范围的不断扩大存在着矛盾，同时，在计算机等高新技术大量应用的条件下，其业务发展和金融创新受到限制②银行业务多集中于某一地区、某一行业，容易受到经济发展状况波动的影响，筹资不易，风险集中③银行规模较小，经营成本高，不易取得规模经济效益。

3、分行制：法律允许除了总行以外，在本市及国内外各地普遍设立分支机构（我国）优点：①分之机构较多，分布广，业务分散，因而易于吸收存款，调剂资金，充分有效地利用资本，同时由于放款分散，风险分散，可以降低放款的平均风险，提高银行的安全性；②银行规模较大，易于采用现代化设备，提供多种便利的金融服务，取得规模效益；③由于银行总数少，便于金融当局的宏观管理。

缺点：①在于容易造成大银行对小银行的吞并，形成垄断，妨碍竞争；②银行规模过大，内部层次、机构较多，管理困难。

4、政府对银行业监管的内容？政府对银行业的监管要以谨慎监管为原则—camel（骆驼）原则：①C（capital）代表资本，最重要的是对资本充足率的监管，银行损失的缓冲器②A(asset)代表资产，资产品质是政府监管部门关注的一个问题。

如资产的规模、结构等③M（management）代表管理，即评价银行管理者的能力、品质和业绩④E（earing）代表收益，盈利能力主要由资产收益率和资本收益率来衡量⑤L（liquidity）代表清偿能力，衡量银行满足提款和借款需求的能力却不出售其资产的能力5、存款保险制度要求商业银行按存款额的大小和一定的保险费率缴纳保险费给存款保险机构，当投保银行破产或发生支付困难时，存款保险机构在一定限度内代为支付。

6、银行资本的功能P23 关键是吸收意外损失，消除银行的不稳定因素①资本可以吸收银行的经营亏损，保持银行的正常经营。

②资本为银行的注册、组织营业以及存款进入前的经营提供启动资金。

③银行资本有助于树立公众对银行的信心，它向银行的债权人显示了银行的实力。

④银行资本为银行的扩张、银行新业务、新计划的开拓与发展提供资金。

⑤银行资本作为银行增长的监测者，有助于保证单个银行增长的长期可持续性。

7、实收资本：投资者按照企业章程或合同、协议的约定实际投入银行的资本。

资本公积：由投资者或其他人或他单位投入，所有权归属于投资者，但不构成银行实收资本的那部分资本或出资。

8、计算：资本充足率（P35-39）资本充足率＝资本 /（信用风险加权资产＋12.5 *市场风险资本要求＋12.5*操作风险资本要求）①核心资本（一级资本）与风险加权资产的比率不得低于4%。

核心资本比率=核心资本/风险加权资产×100%=核心资本/(信用风险加权资产+12.5×市场风险+12.5×操作风险)×100%≥4 ②总资本（一级资本与二级资本之和）与风险加权资产的比率不得低于8%，二级资本最高不得超过一级资本的100%。

总风险资本比率=总资本/风险加权资产×100%=（核心资本+附属资本）/(信用风险加权资产+12.5×市场风险+12.5×操作风险)×100%≥89、银行资本的需求量？P49①有关的法律规定：各国金融监管部门为了加强控制与管理，一般都以法律的形式对银行资本做出了具体的规定，如新设银行的最低资本额、资本资产比例、自有资本与负债比率等。

②宏观经济形式：经济形势状况对银行的业务经营活动具有影响。

如果经济周期处于繁荣阶段、经济形势良好，银行存款会稳步增长，挤提的可能性很少，债务人破产倒闭的可能性也相对较小。

因此，在该时期，银行资本持有量可以少于其他时期。

此外，银行所处地区的经济形势也对资本需求量有很大的影响。

一些地区性银行或主要业务相对集中的银行在确定资本持有量时，除考虑整个国家的经济形势外，还要顾及本地区的形式。

③银行的资产负债结构：从负债来看，不同负债的流动性不同，从而需要保持的资本储备也不同；从资产来看，银行资本受资产质量的制约。

④银行的信誉：资本多少是决定一个银行信誉高低的重要因素，信誉的高低也影响银行应该持有的资本数量。

10、银行资本的内部融资的限制性条件。

P53未分配利润是银行资本内部融资的重要来源。

缺点：其筹集资本的数量在很大程度收到银行本身的限制：①政府当局对银行适度资本金规模的限制。

②银行所能获得的净利润规模。

③银行净收益中多少可用于分配，多少要保留在银行内部，即银行的股利分配政策。

11、成本加利润存款定价法：每单位存款服务的价格=每单位存款服务的经营支出+分配到银行存款的总支出+售出每单位存款的计划利润。

12、存款的边际成本定价法：边际成本（MC）=总成本的变动=新利率*以新利率筹集的总资金-旧利率*以旧利率筹集的总资金边际成本率=总成本变动额/筹集的新增资金额13、同业拆借：银行间同业拆借的主要目的是补充准备金的不足和保持银行的流动性。

只有当拆借资金的投资所得高于中央银行的存款准备金率时，拆借用于投资才是合算的。

我国对银行间同业拆借的资金用途有着严格的规定，拆入的资金只能用于解决调度头寸过程中的临时资金困难，而不能把拆借资金用于弥补信贷缺口，长期进行占用，更不能把拆借资金用于固定资产投资。

14、证券回购：回购协议的一方暂时出售这些资产，同时约定在未来的某一日以协商的价格购回这些资产。

利用回购协议进行资金融通，不仅可以使银行充分利用这些优质资产，而且回购协议利率较低，如果银行以此融资用于收益较高的投资，则会带来更高的盈利。

但是，回购协议也不是绝对安全的，有时也会发生违约风险。

15、欧洲货币存款是指处在存款货币发行国政府的管制之外的、以银行所在国货币之外的货币存入（银行所接受的存款货币不是母国货币）的银行存款。

它最早起源于欧洲。

16、可用资金是指银行可以实际用于贷款和投资的资金，它是银行总的资金来源扣除应交存的法定存款准备金和必要的储备金后的余额，即扣除库存现金、在中央银行存款、在联行或往来行的存款及其他现金项目之后的资金。

可用资金成本是指相对于可用资金而言的银行资金成本。

存款可用资金的成本率=存款资金成本/可用存款资金总额可用资金比率=1–（持有库存现金等现金资产的比率+预计投入房地产等非盈利资产的比率）17、计算：边际成本P82 MC1=（新增利息+新增其他开支）/新增资金若新增资金中有X部分用于补充现金资产，不能算作盈利资产，则 MC2=（新增利息+新增其他开支）/（新增资金-X）18、影响超额准备金需要量的因素P91①存款波动：超额准备金保有数量与预期存款流出量为正相关关系；不确定性系数同超额准备金水平也是正相关关系。

②贷款的发放与收回：主要取决于贷款的使用范围。

③其他因素：一是向中央银行借款（当银行向中央银行的借款数大于还款数时，商业银行的超额准备金就会上升，反之就会下降）；二是同业往来情况（当商业银行在分析期中同业往来的科目是应付余额时，其超额准备金数额就会下降，反之就会上升）；三是法定存款准备金的变化（在银行存款准备金总量一定的情况下，法定存款准备金与超额存款准备金之间存在着此消彼长的关系，法定存款准备金对银行进行超额准备金管理与调整有着重要的影响）19、银行流动性需求：指银行满足存款人提取现金、支付到期债务和借款人正常贷款需求的能力。

20、可用头寸（可用现金）：是指扣除了法定准备金以后的所有现金资产，包括库存现金、在中央银行的超额准备金和存放同业存款。

21、基础头寸：是指商业银行库存现金与在中央银行的超额准备金之和。

是银行最具流动性的资产。

22、可贷头寸：是指商业银行在某一时期内可直接用于贷款发放和投资的资金，它是形成银行盈利性资产的基础。

可贷头寸主要来自于商业银行在中央银行的超额准备金和库存现金。

23、计算P98：某银行流动性需求预测表：资金头寸需要量=预计贷款增量+应缴存款准备金增量-预计存款增量24、流动性需求管理效果的衡量：以下信号有利于揭示一家银行的流动性状况。

①公众的对银行的信心。

②银行股票价格是否稳定。

③发行大额可转让定期存单以及其他发债是否存在风险溢价。

④出售银行资产有无损失。

⑤能否满足客户的合理贷款要求。

⑥是否频繁地从中央银行借款。

25、流动性管理决策遵循原则：①进取性原则。

银行管理者不是依靠收缩资产规模、出售资产，而是通过主动负债的方式来满足流动性需求。

②保守性原则。

当出现流动性缺口时，银行管理者不采取主动负债的方式，而靠自身资产转换、出售的方式来满足流动性需求。

③最低成本原则。

流动性缺口的满足应以筹资成本最低为原则。

26、信贷集中风险管理政策:信贷集中是指用户向一个或一组关系密切的借款人发放的、未经特别批准的、金额超过资本金一定比例的贷款，该比例一般为25%。

信贷集中可能表现为对某一个人或一组相互关联的借款人贷款金额过大，也可能表现为贷款抵押品单一或贷款集中于某一个行业或集中于某一类贷款（如房地产贷款）等。

信贷集中有损于银行经营的安全，一旦借款人发生风险，银行会受到损失。

27、问题贷款产生的因素：①借款人自身的因素：如不适当的财务结构对市场和行业变化缺乏适应、管理部门薄弱、有欺诈活动等。

②借款人外界的因素：经济环境的变化、政府约束、自然灾害和工艺过时等都会改变借款人的处境，从而影响其还款能力。

③银行自身的错误：银行在对贷款发放进行分析时可能发生错误的判断。

也可能拖延协议的执行或对协议不严格执行，这都会影响借款的按期偿还。

28、贷款呆账准备金：是从银行收入中提取的，用于弥补贷款损失的一种价值准备。