CFP6_2理财案例
CFP分组案例
CFP分组案例案例一、重组家庭第二人生规划一、家庭基本状况与财务状况江北先生38岁，在北京市郊开设一家制作窗帘的小工厂，为独资个体户。
3年前与前妻离婚，有一个儿子12岁归江先生抚养。
金缘女士35岁，为一家旅行社的导游，2年前与前夫离婚，有一个女儿10岁归金女士抚养。
江先生1年前在一次国外旅游中认识带队导游金女士，两人的感情发展顺利，近日刚结婚，准备购新房。
江先生的窗帘厂过去1年的税前净利为25万元，未加入社保。
江先生与儿子的年生活开销为9万元，金女士过去1年在旅行社任职的税前月薪为1万元，年终奖金为3万元。
按北京市的标准有社保与住房公积金。
金女士与女儿的年生活开销为8万元。
江先生有一处住宅接近窗帘工厂，100平米价值250万元，还有商业贷款余额100万元，剩余年限10年。
江先生的金融资产有现金5万元，上市公司股票市值40万元，还有窗帘厂的设备与原料（实业投资）价值30万元。
金女士有一处位于市区的二居室房，90平米价值300万元。
还有商业贷款与住房公积金贷款余额各60万元，剩余年限15年。
金女士的金融资产有货币市场基金5万元，半年后到期沪深300指数挂钩的银行理财产品10万元，还有股票型基金市值50万元。
金女士的养老金账户余额6万元，缴费年资13年，住房公积金账户用来缴贷款，无余额。
过去1年2人的金融投资收益各1万元。
新婚夫妻都没有商业保险，准备近期投保适当的险种与保额。
二、理财目标与理财决策(均为现值)1. 换房决策：婚后原来江先生与金女士两住宅都不够4人居住，打算尽快购买五环外150平米的三居室房，总价350万元，拟定3个方案，方案1为出售江先生房；方案2为出售金女士房；方案1与方案2均贷款到上限，期限20年，方案3将两处房产都出售，不贷款。
2．生小孩规划；虽然两人各有一个小孩，但还是希望再婚后可以有一个两人的爱情结晶，打算婚后1年后生小孩，每一个小孩的养育费用为每年2万元，计算到18岁为止。
AFP CFP 理财大赛案例
案例1：中年夫妻家庭的二胎规划一、家庭成员背景资料章明先生，40岁，长沙某物流部门高管，年税后收入18万元；妻子谢敏长沙某私企会计，36岁，年税后收入6万元，另有因持有投资性资产而获得的金融投资收益2万元。
现每年家庭支出中，章明先生3万元，谢敏女士4万元。
女儿章小敏目前12岁，即将上初中，章先生父亲，今年67岁，章先生每年支付给3万元的赡养费（在理财目标中体现）用补贴社保养老金的不足。
目前家庭有活期存款3万元，定期存款10万元，债券10万元，银行理财产品市值20万元，自用一辆市值15万元的汽车。
另家庭有一套自住房，目前家庭自住房市值为100万元，贷款一年前已还清。
夫妻两人都有社保，缴费年限分别为13年和10年。
章明年社保缴费基数为10万元，妻子的社保缴费基数为6万元，目前两人的养老金账户余额分别为6万元与3万元，医保账户余额均为0。
住房公积金按8%缴费，夫妻住房公积金账户余额分别为2万元与1万元。
；保险方面，章明2年前投保了某寿险公司的5年期20万元定期寿险，期缴保费1,000元；妻子谢敏投保了一年期保额10万元重大疾病险，保费1.000元已经缴清。
二、理财目标1)购房规划：希望尽快出售自住房，购买一套精装修学区房，预计价值200万元。
2)赡养老人：每年给67岁的父亲3万元，预计持续13年。
3)子女抚养和教育规划：章明和妻子谢敏都不是独生子女，考虑到目前国家全面放开二胎的政策，打算明年生二胎。
每一个子女家庭养育费用为3万元，计划抚养到24岁为止。
每个子女教育金从幼儿园到国内硕士为止，幼儿园到本科按照当地私立寄宿制从宽规划，硕士按照全国私立寄宿制从宽规划。
4)换车规划：3年后换车30万元，旧车残值6万元。
5)退休规划：夫妻两人预计到法定年龄后退休。
退休后日常生活开销现值各5万元（可接受值4万元）。
三、基本假设1)夫妻两人的薪资收入增长率，社平工资和养老金增长率都是7%。
2)当地住房公积金贷款上限为50万元，利率3.25%。
CFP资格认证培训案例分析
CFP资格认证培训案例分析CFP国际金融理财师资格认证培训CFP资格认证培训案例分析版权属FPSCC 所有受法律保护中国金融理财标准委员会Copyright ??FPSCC(FPSCC)CFP分析案例国际金融理财师资格认证培训讲授大纲??第一单元理财规划案例示范第一天??第二单元理财规划书制作格式第二天??第三单元理财案例分组报告第三天版权属FPSCC所有受法律保护中国金融理财标准委员会(FPSCC)3Copyright ??FPSCCCFP国际金融理财师资格认证培训第一单元理财规划案例示范版权属FPSCC 所有受法律保护中国金融理财标准委员会Copyright ??FPSCC(FPSCC)CFP国际金融理财师资格认证培训一、理财方案决策模板案例版权属FPSCC 所有受法律保护中国金融理财标准委员会Copyright ??FPSCC(FPSCC)CFP分析案例国际金融理财师资格认证培训理财方案决策??购房与租房决策:详见房产规划单元??是否出国留学决策:详见教育金规划单元??贷款组合决策:详见信用管理单元??离婚的财务考虑:详见特殊理财规划单元??创业资金的筹措方案??财产转移方案：详见遗产规划单元??节税方案:详见税务规划单元版权属FPSCC所有受法律保护中国金融理财标准委员会(FPSCC)6Copyright ??FPSCCCFP分析案例国际金融理财师资格认证培训方案选择的层次:??所有可能方案: 树形图??可选方案: 筛选各年度现金流量可达成理财目标者??推荐方案: 可选方案超过三个时，可则优选择三个方案供客户最最后决策??最终方案: 由客户做最后的决定，根据最终方案配置产品。
版权属FPSCC所有受法律保护中国金融理财标准委员会(FPSCC)7Copyright ??FPSCCCFP分析案例国际金融理财师资格认证培训理财决策考虑依据，比较不同方案??现金流量决策: 收支结余能否支应该方案所需的额外支出??净现值决策: 只考虑该决策所涉及的现金流量，还原为净现值，净现值高者优先考虑??内部报酬率决策:把所有的理财目标涉及的现金流量一并考虑，内部报酬率低者，表示要达成所有理财目标锁需要的投资报酬率较低，达成的可能性较高，应优先考虑。
CfP案例
案例一、中年高薪夫妻的创业规划1．家庭成员背景资料（收入均为税前）钟金贵先生40岁，深圳市某房产开发公司室内设计师，目前月薪15，000元，每个设计方案完成后另有绩效奖金5万-10万元，因此平均年税前收入可达25万元。
太太40岁为房产代销公司业务经理，目前月薪3，000元虽然不高，但有销售业绩1%的提成，过去一年销售房产20处，销售总值4，000万元，可获得销售奖金40万元。
两人都有三险一金。
育有一对12岁的双胞胎女儿，每月生活开销10，000元。
另有双方父母需要赡养（预计还要15年），合计每月6，000元，女儿学习费用每年合计40，000元。
资产方面目前有房子两栋，无贷款。
市值各200万元，一间自住，一间出租，月租4，000元。
其它金融资产有股票市值50万元，股票基金市值20万元，存款50万元。
国债10万元，利率5%，五年后到期领回。
钟先生有20年期储蓄险保额100万元，年缴保费5万元，已缴5年，目前现金价值20万元。
2．理财目标1) 创业规划-过去10年帮房产公司设计的精装修新房获得好评，加上近年来豪宅讲究个性化的设计，市场需求增加，因此钟先生打算自行开设装潢设计公司专做豪宅的室内设计。
钟太太也打算辞去工作，利用过去卖房的人脉来推广业务。
预计以资本额100万元成立公司，目标市场为100万元装潢预算的个案，设计费5%就有5万元，预计每月作两案一年就有120万元的收入，成本方面估计房租6万元，设计师助理2人薪资8万元，其他6万元。
钟先生想请理财师从机会成本、资金来源与业务风险等各方面提供具体的分析建议。
2) 女儿教育规划-打算让双胞胎女儿中学上国际学校6年，每年学费现值各10万元，到国外念大学与研究所共6年，每年学费生活费现值各5万元美元。
3）购换房规划-预计5年内购买500万元别墅，将父母亲接过来住。
如果现金流量足够，可以不卖旧房，现有房产先出租，以后两个女儿出嫁时赠予女儿当新房。
4）退休规划-计划培养女儿到国外留学主修建筑或室内设计，预计12年后学成回国加入公司，以10年期间传承经验，预计22年后62岁时交棒退休。
CFP面授案例一博士夫妇的理财计划
案例背景
廖宏先生45岁，博士学历，为北京某知名大学经管学 院教授，除了授课以外还写书，常应邀演讲，同时担任一 家上市公司的独立董事。配偶胡琪女士42岁，博士学历， 担任一家资产管理股份有限公司总经理，管理一些投融资 项目。由于两人晚婚，有一个即将上小学的6岁儿子。廖 先生的父母都已70岁，需要廖先生赡养。
认股计划
2年后出售持股应该考虑的因素： 市场行为涵盖一切信息 – 影响股票价格的每一种因素都在市场行为中充分反映，任何一种对股票价 格有影响的、内在的、外在的、基础的、宏观政策的、心理的因素最终都必 然体现在股票价格的变动上。 – 技术分析通过分析股票市场行为来预测未来，只注重对影响股票价格变化 的因素对股票市场行为的影响效果的分析，而不关心影响股票价格因素的具 体内容是什么。 股票价格沿趋势变动 – 股票市场作为一种经济现象，必然要遵循一定的经济规律。技术分析的股 票价格是交易双方供求关系的平衡点，这是一种动态的平衡。 – 股票价格的变动总是趋向使供求双方平衡的方向，达到平衡后，有新的因 素影响就会打破这种平衡，股票价格发生变化，又达到新的平衡，股票价格 变化的过程就是交易双方供求关系变化的过程。 历史会重演 – 这是从人的心理因素方面进行考虑的。人类的天性相当固定，而且在类似 的情况下会产生既定的反应，研究过去市场转折点所呈现的现象可以帮助我 们判断主要的行情转折点。
卖出自住房不贷款方案-不可行
别墅800万，卖出目前自住房，所有理财目标都是客户原始方案（未 调整），进行测算，得到如下结论： 内部报酬率法 结论理财目标： 不可行 虽无法计算得到内部报酬率，且利用无风险报酬率(2.80%)计算第2015 、2016、2017、2018、2019年期末理财准备为负，利用ROI(7.62%)计 算第2015、2016、2017、2018、2019年期末理财准备为负，说明利用 ROI也无法实现所有理财目标。 净现值法 结论理财目标： 不可行 NPV = 4,275,054 ，NPV≥0，但第2015、2016、2017、2018、2019年期 末理财准备为负数，说明利用ROI(7.62%)不可实现所有理财目标。
金融理财师(CFP)综合案例分析章节练习试卷10(题后含答案及解析)
金融理财师（CFP）综合案例分析章节练习试卷10(题后含答案及解析)题型有：1.林先生和林太太已结婚两年，林太太的预产期在2008年的11月。
孩子的出生会对整个家庭的经济结构的变化产生巨大的影响。
考虑到这一点，林先生找到了理财规划师进行咨询，并要求他为自己制定理财规划。
根据林先生的叙述，理财规划师对他的家庭财产状况进行了分析。
一、案例成员四、林先生家庭保险状况作为业内人士，林先生对自己的各项保障问题已经早有打算。
林先生每年花费1500元为自己买了一份60岁可以一次性支取50万元的养老险，每年再花费1500元为妻子买了份分红险。
五、林先生夫妇的理财目标1．筹备孩子出生时的医疗费用和从出生到一岁期间的养育费用；2．林太太打算明年去英国留学，攻读硕士学位，估计需要一到两年的时间，费用合计约需35万元；3．3～5年内添置一辆价值20万元的车，林先生夫妇二人都是上班族，有了孩子以后生活节奏加快，买车是很有必要的；4．买一套地段较好的商品房或商铺用于投资；5．为孩子准备一笔教育基金；6．夫妻俩的退休养老计划规划。
六、假设条件1．未来平均每年通货膨胀率为5%；2．房产投资平均年回报率为5%；3．基金投资平均年回报率为8%；4．房屋按揭贷款利率为5%；5．5年汽车按揭贷款利率为4.89%。
1．关于林先生一家的财务状况，下列说法错误的是()。
A．林先生的银行定期存款正处于缩水状态中，应考虑将这些资产重新配置B．林先生家庭负债率会随着家庭收入的增加、资产的增加而逐渐下降C．林先生家庭的结余资产能力非常强，说明他们生活比较节俭，支出安排比较合理D．由于林先生家庭每月现金流量充足，备用金的存储可选择股票，回报较高正确答案：D解析：股票虽然回报高，但风险大，所以备用金的存储应该以现金、活存或货币市场基金的形式持有。
2．根据现有数据，林先生一家的月结余比率为()。
A．74.14%B．79.47%C．81.65%D．86.37%正确答案：A解析：每月结余比率=每月结余/每月收入×100%=1.95/2.63×100%=74.14%。
1488-2011年CFP综合分组案例理财规划报告书答案
2011年CFP综合分组报告案例-四大案例理财规划报告书解析答案全集一、单身工程师理财计划1．家庭成员背景资料：（收入均为税前）程辉，27岁，硕士学历，3年前毕业后即在北京市某高科技公司担任IT工程师至今。
目前月薪5,000元，每年有10,000元左右的年终奖金，企业提供五险一金，其中住房公积金提拨率为12%，收入成长率估计为8%。
由于离乡工作，目前居住于公司免费提供的单身宿舍。
每月个人开销只要1,500元。
另每年返乡旅费与给父母红包5,000元，每年出国旅游1次的旅费10,000元。
资产方面有存款50,000元，股票型基金30,000元，无负债，也没有投保商业保险。
目前住房公积金账户余额40,000元，养老金账户余额15,000元。
2．理财目标1）事业规划-为了提高工作收入，程先生过去3年取得数项IT软体设计的资格证书，现有1家IT软体设计培训机构拟聘请王先生担任讲师，全职讲师平均每月上课15天，税前月薪7,000元，每年有一个月薪资的年终奖金，提供五险一金，但不提供宿舍，收入成长率估计为10%。
兼职讲师周末排课，论天计酬每天500元（劳务报酬），每月至少4天，最多8天。
程先生想知道在何种情况下应考虑转换工作接受全职，何种情况下应维持目前工作周末兼职，如果做好决策，则下个月起就开始转职或兼职。
2）家庭规划-6个月前在一次联谊活动中认识了现在的女朋友王洁小姐，感情进展顺利。
打算一年后结婚，结婚费用估计为10万元。
女友目前24岁，为民办幼儿园教师，目前月税前薪资2,500元，收支基本相抵，没有积蓄，尚未加入社保，也无商业保险。
打算3年后生一个小孩，教养小孩年费用现值25,000元，算到大学毕业为止。
由于夫妻俩都是独生子女，按规定可生第二个小孩，程先生在能力负担许可的前提下希望10年内生第二个小孩。
3）居住规划-婚后需搬出单身宿舍，届时每月可领取住房津贴800元。
打算在能力许可下尽快购置90平米住宅作为婚后新房，目前当地的房价每平米20,000元。
金融理财师(CFP)综合案例分析章节练习试卷1(题后含答案及解析)
金融理财师（CFP）综合案例分析章节练习试卷1(题后含答案及解析)题型有：1.即将退役的运动员林建明先生打算自己创业，但其面临许多困惑，需要金融理财师协助规划。
经过初步沟通面谈后，你获得了以下家庭、职业与财务信息：一、案例成员二、收支情况林建明的收入不确定，田虹每月税后收入4000元；家庭主要开销：每个月生活费1万元。
三、资产情况存款300万元，房产150万元。
四、保险情况林建明先生没有参加社保，田虹参加了社保，尚未购买任何商业保险。
五、理财目标1．两人一个月后结婚，预计婚礼各项费用合计20万元。
2．一年后筹资300万元创业，代理国外运动用品并逐步发展自有品牌。
3．两年后生小孩，预计教养费用一年3000元现值，养育22年。
子女教育支出：4～6岁，幼儿园，每年支出现值2万元；7～18岁，中小学，每年支出现值为1万元；19～22岁，大学，每年支出现值2万元；23～24岁，出国留学，每年支出现值20万元。
4．五年后换购现值300万元的别墅一栋，尽量少用贷款。
5．28年后两人同时退休，退休后希望有现值每月1万元可用，且退休后前20年每年出国旅游，费用现值5万元。
六、假设条件1．通货膨胀率为3%，房价成长率为4%，金融资产投资报酬率为16%，学费成长率为4%，房贷利率为6%，创业贷款利率为8%，投资回报率为10%。
2．两人预计退休年限为28年，预计退休后余命20年。
3．田虹的“三险一金”：住房公积金12%、养老8%、医疗2%、失业1%。
1．通过对资产结构的分析，以下说法不正确的是()。
A．资产配置单一，只有存款和房产两类，资产的升值保值能力差B．夫妻双方缺少相应的养老储备，资产中应添加养老项C．资产价值较高，且流动性好，一定能实现理财目标D．林先生收入有不确定性，所以家庭要注意留足完成理财目标的资金正确答案：C解析：资产中存款占大部分，流动性较好，但是家庭支出大，且林先生收入有很大的不确定性，所以理财目标的实现与否取决于林先生经营的好坏，不一定能实现。
四个理财比赛案例（共五则范文）
四个理财比赛案例（共五则范文）第一篇：四个理财比赛案例所有案例假设条件医疗保险金与失业保险金各提拨1%，住房公积金个人与单位各提拨6%。
养老金账户个人提拨8%，单位提拨20%，目前个人账户余额全家合计50000元。
薪资所得税免税额每月2000元。
房贷住房公积金利率为5%，一般贷款利率为6%。
案例一杨先生今年48岁，私营企业家。
杨先生的企业一般年纯利20万元。
杨太太今年45岁，一家中型国企会计，年收入5万元。
儿子15岁，初三学生。
杨先生家现有人民币存款150万元(定期存款90万，活期60万)，美元存款5万，股票陆续投资20万元，现市值12万元，开放式基金10万元，国债10万，金银纪念币5万。
杨太太处理家庭的金融产品投资事宜。
杨先生则全心扑在自己的公司事务中。
杨先生家去年用于基本生活开销10万元，儿子在贵族学校的学费和生活费4万元，旅游等开支3万元，其它杂费12万元。
目前有私家车一辆，主要是杨先生用。
自住房一套三居室。
杨先生没有保险，杨太太单位给上了社会保险，同时也为儿子购买了学生险，年保费支出1000多元。
夫妻目前身体状况良好，基本没有什么病症．但为了公司发展，杨先生不得不经常加班，杨太太工作则比较轻松，生活规律基本正常。
现在，夫妻俩希望儿子高中毕业后去国外留学，希望退休后依然过着舒适的生活；杨太太今年想为自己购置一部轿车；由于现在的家庭收入较高，在不影响整体家庭长期生活目标的条件下，能够尽可能的享受高品位的时尚生活。
考虑到日渐增加的支出和目前经济环境带来的巨大竞争压力，杨先生一家决定寻求理财规划师的帮助，根据自己的家庭现状和未来的目标定制一份理财计划，以保障这些目标得以实现。
案例二李女士，今年30岁，某股份制私营企业中层干部，其夫大学教师，有一个2岁的女儿，家庭年收100200元（其中年终奖约30000元），居住在重庆。
目前有一套120平方米的按揭房贷款10.5万元（贷款年限10年），每月支付1130元，已付5年。
cfp综合案例
CFP理财规划个案讨论1: 吕文这一家吕文是你的新客户，最近面临好几项重要理财决策，需要金融理财师的协助。
经过初步沟通面谈后，获得以下家庭、事业与财务信息:一、案例成员:姓名年龄称谓职业学业身体状况财务状况吕文 52 客户本人民企主管佳佳金晴 50 配偶业余作家佳采共同财产制吕政 80 父亲退休临终医疗差，由吕文赡养吕武 46 弟弟失业佳差，逃债中吕战 23 大儿子研究生佳依赖父母吕胜 20 二儿子大二本科佳依赖父母二、收支情况1.吕文在某上市公司担任总务部主任，年资已有10年，税前月薪10,000元，每年1月份可领到1个月的年终奖金。
工作稳定，可做到60岁退休。
2.公司除了基本养老金以外，两年前开始公司还提供企业年金，个人与企业各提拨5%。
采取阶段性移转法，服务满五年可全额领取公司提拨部分。
3.吕太太为业余作家，每年岀一本书，预计年底时可领取稿费10,000元4.目前每月夫妻的经常性支出5,000元5.吕战为公费研究生，正在写硕士论文，预估一年后毕业，在外生活费每月1,000元，吕胜的学费支出每年10,000元，每月生活费也要1,000元。
6.一周前吕父中风住院，因年纪已大，医生估计还有三个月的寿命，但此三个月每月的自付医疗费用高达20,000元。
三、家庭资产负债情况1. 吕文目前与妻及父同住在6年前以房改成本价每平米1,200元买来的，屋龄10年的100平米房改房中。
2. 除了房子以外，还有一部使用5年的旧车，预估价值20,000元3. 金融资产有存款100,000元，国债100,000元，还有吕文任职公司3年前上市时的主管认股100,000股，成本每股1元，目前股价5元。
4. 吕文本人虽无负债，但5年前借给弟吕武创业的100,000元，因为吕武经营不善公司倒闭，不但要不回来，还背上300,000元为吕武做银行连带保证借款的债务。
因为吕武行踪不明，银行向吕文追讨。
5. 吕父以前爱收集古玩，目前的收藏品估计价值200,000元。
CFP保险案例
国际金融理财师
单位：元
家庭负债
房屋贷款
470000
其它借款
40000
负债总计
510000 462000
当年家庭收支状况
家庭收入 工资收入 其他收入
132000
国际金融理财师
单位：元
家庭支出
房贷
44000
供养父母
4800
生活支出
48000
借款本息
14964
收入合计 净收入
132000
支出合计
111764 20236
保险建议——张太太
国际金融理财师
保险建议（二）
➢ 对于张太太的险种选择上，我们建议购买定期寿 险5万。
➢ 同时，也可以选择兼顾身故与重大疾病保险责任 的险种，减轻重大疾病时带来的财务损失。建议 张太太购买一些涵盖女性重大疾病保障责任的健 康险5万。
国际金融理财师
另： 建议在家庭财务结构有所改善时，加大健康
险及养老险的购买投入。
贴现利率为3%
国际金融理财师
贴现利率为3%时，张先生的保险额达到了185万 元
偿还贷款本金 47万元
应急基金
5万元
大学教育费用 12万元
偿还亲友债务 4万元
退休前生活费用 37.5万元
养老基金缺口 80.6万元
存款及贵重物品 1.2万元
张太太的必要保险额为5万元。
贴现利率为3%
有经济型汽车一辆,3年前购置时新车价格12万元。 向亲友举债尚有4万元未还，年利率6%，约定未来3年内
还清。 希望儿子未来(18-21岁)能受高等教育,预期未来每年大学
费用需额外增加3万元。 家庭年平均生活费用开支48,000元（不含还款与供奉父
国际金融理财师(CFP)资格认证考试《金融理财道德与实践(综合案例)(理财规划方案决策分析)【圣才出
第一章 理财规划方案决策分析一、方案选择的类型与层次理财规划方案可分为所有可能方案、可选方案、推荐方案与最终方案四个层次，具体内容如表1-1所示。
表1-1 理财规划方案选择的层次层次内容所有可能方案进行某项规划时，所有可能发生的方案，一般将所有可能方案制作成树形图可选方案是指根据客户的主观意愿以及现金流量决策，删除不合乎客户主观意愿与现金流量不足以支应的方案后所剩下的方案推荐方案当可选方案超过3个时，可择优选择3个方案供客户进行最终的决策最终方案是指由客户在3个推荐方案中，根据自身特点，选择其中一个最合适的方案二、理财方案决策的定性分析1．定性分析考虑的因素定性分析需要考虑多方面的因素，主要包括：事业规划、创业规划、居住规划、贷款规划、遗产规划、退休规划、教育规划、保险规划和投资规划，具体如表1-2所示。
表1-2 定性分析考虑的因素因素内容事业规划兴趣与能力/薪资与福利/长期发展性/团队相处创业规划行业前景/特殊利基/资金来源/企业组织形式2．分析方法常采用SWOT分析对理财方案进行定性分析。
SWOT分析，是指对代表当前已存在的优点和缺点、以及未来可能存在的机会与威胁进行分析。
其中，S代表优点；W代表缺点；O代表机会，该方案未来可能面临的发展空间；T代表威胁，即该方案未来可能面临的问题与局限性。
三、理财方案决策的定量分析理财方案决策的定量分析主要有现金流量分析净现值分析和内部报酬率分析，具体内容如表1-2所示。
表1-3 理财方案决策的定量分析方法方法原理方案比较基准说明现金流量分析现有资产、借贷或收支结余能否支付该方案所需只考虑在各目标预计达成时点时，所累积的资产或后续的现金流入能够支撑该方案所需的现金流量支撑是方案决策的第一道关卡，能够过关的方案才继续以净现值或。
国际金融理财师CFP认证考试真题-综合案例分析
国际金融理财师CFP认证考试真题综合案例分析请根据以下信息，回答第1-18题规划时间：2019年1月1日理财师小张经介绍认识了客户赵女士，了解到赵女士家庭的如下信息：家庭基本情况：赵女士今年25岁，在某球馆任羽毛球私人教练期间结识了爱好羽毛球、经常来球馆打球的杨先生。
杨先生现年41岁，多年前与前妻离婚，女儿跟随前妻生活。
2016年赵女士与杨先生结婚，成为全职太太，婚后育有一女杨呱呱，今年2岁。
赵女士的父母均未满60周岁且尚未退休，不需要赵女士支付赡养费。
杨先生是一家传统制造业公司的创始股东之一，公司创立时持有该公司30%的股份。
2017年4月份该公司在A股上市。
上市后，杨先生担任该公司的董事兼任销售总监，持有上市公司股权22.5%。
该公司上年末资产总计221,135万元，流动资产合计120,286万元，负债总计78,939万元，流动负债合计62,102万元。
该公司上年度营业收入为70,767万元，实现税后净利润4,940万元。
家庭财务状况：杨先生投资了某银行代销的信托产品200万元、挂钩美元汇率指数的银行理财产品50万元、国债50万元、紫砂壶、字画等艺术品估值100万元，家庭有活期存款10万元。
杨先生最近听闻朋友的“内幕”消息，出售了一部分自己持有的本公司股票，将所得400万元买入了朋友推荐的股票。
两年前，杨先生以有限合伙人的身份出资504万元投资了一家私募股权基金，杨先生持股比例10%。
该私募股权基金投资了一个标的公司G，两年前基金以12倍的P/E倍数投资进入该净利润为4,200万元的Pre-IPO企业，投资后股权基金占标的企业G10%的股份。
基金管理团队预估该标的企业净利润年增长率为12%。
赵女士将杨先生结婚时赠与的100万元投资在了股市，现在股票账户市值40万元、基金账户市值50万元。
此外，赵女士结婚时购买了各类奢侈品首饰，市值100万元。
登记在杨先生个人名下的房产有4套，其中自住别墅市值1,500万元；投资性房产2套，市值分别为200万元、150万元；投资性商铺1套，市值500万元，投资性房产目前均用于出租。
理财经理成功案例
理财经理成功案例在高收益、保本保息、国资背景等噱头背后,藏着哪些理财经理没有告诉你的秘密?以下是店铺为大家整理的关于理财经理成功案例，欢迎阅读!理财经理成功案例1：刘艳，中国海洋大学硕士研究生，青岛银行理财经理。
CFP持证人，专业证书编号CFPCN11011000。
参赛宣言：“用我的真诚与专业，让您温馨理财，放心理财。
”一、案例基本情况杜先生，30岁，外企工作，税后月收入10000元，年终奖1万元。
太太刘女士，30岁，某金融机构主管，税后月收入6500元，年终奖3万元，有一女2岁，一方父母有基本医保，养老保险，另一方父母只有基本医保，无养老保险。
财产情况：07年在青岛市中心已购一套小户型两室住房，市值约160万元，商业贷款，剩余贷款15万元的房贷，贷款期限15年，每月需还1500元;有一辆10万元的私家车，09年购买。
有银行存款27万元，公积金账户存款杜先生9万元，刘女士8万元，股票现值5万元，基金现值7万元。
其他开销：一是各项生活费，每月平均6000元;二是赡养父母，每月赡养父母生活费1500元;三是其它支出包括车险、旅游支出等共20000元每年。
二、理财目标：短期目标，近期再购买一套小户型房产，给一方父母居住，长期目标：建立起合理可靠的家庭理财保障体系，分阶段为还贷、孩子教育、养老等做准备。
三、家庭财务情况分析经过分析：一、该家庭收入中上，支出较高，储蓄率50.25%，比率适中，但考虑到家庭收入结构单一，且家庭因育儿、赡养父母等支出较大，建议适当控制支出，开源节流，进一步提高家庭储蓄率，加大理财规划弹性;二、资产负债率为7%，负债比率偏低，建议进一步提高负债比率，优化家庭财务结构;三、家庭保险不足，尤其作为家庭收入支柱的杜先生和刘女士只有基本的社保、医保，无任何商业保险，家庭保障严重不足，建议夫妻双方购买足额商业保险;四、家庭拥有一定的股票和基金，但是不足之处在于投资资产低，结构单一，而且没有一定的规划性，随意性比较强。
(CFP案例分享)青岛CFP周末版案例汇报-第一组
(1)以企业名义购买免费给员工居住 假设:购房款1000万全部由企业支付;房屋按企业固定资产入帐,按 30年计提房屋折旧;不考虑购房过程中的税费支出;只计算首年收入及 税费支出;职工无偿使用; 以企业自有资金购买:(假设按直线法计提折旧) 每年可计提折旧:1000/30=33.3(万元) 此项方案每年可节省所得税:33.3×25%=5.83万元 企业应纳房产税:1000×(1-30%)×1.2%=8.4万元 (假设减除比例为30%) 此方法减少纳税5.83-4.2=1.63万元
1,以房屋直接投入: 房产所有人变更为新成立的公司,房产税和契税由公司负担, 小沈不需要交房产税; 每年投资回报30万元,按20%缴纳个税,税款为6万元. 2,以出租形式: 应纳房产税:30万*4%=1.2万 应纳营业税:30万*3%*50%=4500 应纳附加税:4500*(7%+3%)=450 应纳个税:30万*10%=3万 纳税总额=4.695万元 很显然以出租形式参加经营税负较小.
(七)小沈不仅是一个事业心很强的人,还是 一个充满爱心的人,他在取得收入的同时, 经常通过一些公益机构向贫困地区或者文化 事业进行捐赠.2009 年3 月,他又准备通过 民政部门向贫困地区捐赠2 000 元.当月他 从改组后的丙企业(有限公司)中取得工薪 收入6000 元,从外单位取得劳务报酬收入25 500 元. 他应该怎么实施捐赠才一举多得呢? 问:他应该怎么实施捐赠才一举多得呢?
(2)以个人名义购买出租给企业沈先生以自有资金1000万元购置住房出租 给企业每月收取租金6万元.不考虑购房过程中的税费支出,只计算首年 收入及税费支出,职工无偿使用 沈先生出租住房每年应纳税及附加(财税〔2008〕24号文) 1,营业税:6万×1.5%×12=1.08 (万元) 2,城建税及教育费附加:1.08×(7%+3%)=0.108 (万元) 3,房产税:6万×4%×12=2.88 (万元) 4,个人所得税:(6×12-1.08-0.108-2.88)×(1-20%)×20%=10.87 (万元) 共缴税:1.08+0.108+2.88+10.87=14.94万元 5,该企业向沈先生交纳的租金为:6万×12=72万 可抵扣所得税:72×35%=25.20(万元) 沈先生可少交税金: 25.20-14.94=10.26万元 以个人名义购买住房每年可节税10.26万元 结论:选择以个人名义购买
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1国际金融理财师CFP 培训投资规划版权属FPSCC 所有受法律保护中国金融理财标准委员会(FPSCC)声明本讲义版权属中国金融教育发展基金会金融理财标准委员会所有，受法律保护。
国际金融理财师CFP 培训投资规划中国金融理财标准委员会(FPSCC)投资规划第六讲(2) 案例分析国际金融理财师（CFP ）培训课程版权属FPSCC 所有受法律保护融理财师培训版权属FPSCC 所有受法律保护第七单元：投资规划案例分析•投资规划程序•案例制作要求•案例分析：王小五家庭理财规划•案例分析：苏珊理财规划融理财师培训版权属FPSCC 所有受法律保护投资规划程序－四步骤撰写投资政策说明书(Policy Statement)：详细说明投资人的投资目标和投资所受限制条件，特别是为达到投资目标投资人所愿承受的风险种类及其程度大小。
制定投资策略：根据投资人当前的财务状况和经济条件分析并设计能满足投资目标的投资策略。
制定并执行投资计划：以对目前和未来的经济和市场环境的预测为基础，建构跨国、跨地区、跨类别、跨行业，跨证券种类的资产配置。
追踪考核投资绩效：根据经济和市场环境的变化适时调整投资目标或投资组合以满足对投资绩效的要求。
融理财师培训版权属FPSCC 所有受法律保护案例制作要求情景描述：–投资人的现状和远景目标，特殊要求的界定–市场环境，可供选择的资产界定 投资目标界定及可行性分析–投资人风险承担能力和投资预期收益的匹配–投资风险评估–其他因素的限制：税收，时间区间，监管投资策略的制定和分析资产配置：方法和实施计划，调整方案投资计划书的制作及向投资人的陈述融理财师培训版权属FPSCC 所有受法律保护资产组合策略的制定目标：收益率的要求，风险的承受程度制约因素：流动性，风险承受程度，监管，税收，个别需求决策：资产配置，分散化，风险定位，税收定位，收入生成融理财师培训版权属FPSCC 所有受法律保护客户面谈融理财师培训版权属FPSCC 所有受法律保护《投资政策说明书》模板投资目标的描述：–预期收益率和允许变动幅度和可忍受的最大损失–投资期间（10年以上）和安全性要求–投资收益的购买力资产配置–当前配置和目标配置–可接受的损失度业绩复查频率资产的市场流动性投资组合的分散化：投资类别的限定（最小额和集中度）投资管理：理财师的责任和义务业绩评估：半年一次，与不同类别的指数相比较客户和理财师共同签字国际金融理财师CFP 培训投资规划投资规划案例王小五家庭理财规划融理财师培训版权属FPSCC 所有受法律保护目前状况家庭成员：–王小五：35岁，高级白领–小五妻：32岁，公务员–女儿：7岁未来收入：–预计未来15年家庭税后工资收入分别为：未来1-5年每年20万，未来6-10年每年25万，未来11-15年每年30万。
–5年后（2010年）购买新住房，将原来居住的房子出租，每年收租金3万元。
–夫妻2人职业基本稳定，但要考虑可能一人失业的风险，家庭工资收入将减少500,000融理财师培训版权属FPSCC 所有受法律保护目前状况–另有2居室住房一套，价值40万元；轿车一辆，价值10万元。
总资产= 实物资产+现金或者国库券（金融无风险资产）+ 金融风险资产= 50 + 7.5 +42.5 = 100万融理财师培训版权属FPSCC 所有受法律保护未来支出及目标双方父母年迈，虽然也有退休工资可以维持基本生活，但潜在的部分医疗费用需要小五家庭承担，需要较多现金准备。
每年各项日常开支约10万元。
5年后（2010年）购买一套住房，装修等费用10万元，首付20万，10年期贷款，每年还本付息8万。
同时，原来居住的房子出租，每年收租金3万元。
10年后（2015年）女儿读大学需要10万元，换新车需要15万元。
15年后，王小五50岁，想了解到那个时候的资产状况，并准备辞职去从事喜欢的事业，追求自由自主自在的生活。
融理财师培训版权属FPSCC 所有受法律保护问卷调查：风险容忍度是多少？选择在你认为合适的答案：1. 你投资60天之后，价格下跌20%。
假设所有基本情况不变，你会怎么做？a. 为避免更大的担忧，把它抛掉再试试其他的。
b.什么也不做，静等收回投资。
c. 再买入。
这正是投资的好机会，同时也是便宜的投资。
2. 现在换个角度看上面的问题。
你的投资下跌了20%，但它是资产组合的一部分，用来在三个不同的时间段上达到投资目标。
2A. 如果目标是5年以后，你怎么做？a. 抛出b.什么也不做c. 买入2B. 如果投资目标是1 5年以后，你怎么做？a. 抛出b.什么也不做c. 买入2C. 如果投资目标是3 0年以后，你怎么做？a. 抛出b.什么也不做c. 买入融理财师培训版权属FPSCC 所有受法律保护问卷调查：风险容忍度是多少？（续）3. 你买入退休基金一个月之后，其价格上涨了25%。
同样，基本条件没有变化。
沾沾自喜之后，你怎么做？a.抛出并锁定收入。
b. 保持卖方期权并期待更多的收益。
c. 更多的买入，因为可能还会上涨。
4. 你的投资期限长达1 5年以上，目的是养老保障。
你更愿意怎么做？a. 投资于货币市场基金或保证投资合约，放弃主要所得的可能性，重点保证本金的安全。
b.一半投入债券基金，一半投入股票基金，希望在有些增长的同时，还有固定收入的保障。
c. 投资于不断增长的共同基金，其价值在该年可能会有巨幅波动，但在5年或1 0年之后有巨额收益的潜力。
5. 你刚刚获得一个大奖！但具体哪一个，由你自己定。
a .2000美元现金b. 50%的机会获得5 000美元c. 20%的机会获得15 000美元6. 有一个很好的投资机会，但是你得借钱。
你会接受贷款吗？a. 绝对不会b. 也许c.是的7. 你所在的公司要把股票卖给职工，公司管理层计划在三年后使公司上市，在上市之前，你不能出售手中的股票，也没有任何分红，但公司上市时，你的投资可能会翻10倍，你会投资多少钱买股票？a. 一点儿也不买b. 两个月的工资c.四个月的工资融理财师培训版权属FPSCC 所有受法律保护问卷调查：风险容忍度是多少？（续）风险容忍度打分：按以下方法将你的答案乘以不同的系数相加，就得出了测试的结果。
（a ）答案×1 ＝分（b ）答案×2 ＝分（c ）答案×3 ＝分小五得分：18 小五可能是个：9-14分保守的投资者15-21分温和的投资者22-27分激进的投资者我们设风险厌恶系数A 在2-8之间(A 越大越厌恶风险）。
A=（27-18）/（27-9）*（8-2）+ 2 = 5 取A=5.15 (为了计算的方便））小五是个不太喜欢冒险的投资者，有稳定的职业及收入来源。
融理财师培训版权属FPSCC 所有受法律保护现有资产组合优化及其预测优化后的金融风险资产组合5期货基金23.55% 17.66%4基金投资信托17.64% 19.75%3股票35.29% 13.48%2公司债11.76% 22.48%1国债11.76% 26.63%风险资产优化前比例优化后比例融理财师培训版权属FPSCC 所有受法律保护现有资产组合优化及其预测 投资策略：买入并持有法。
最优组合效用函数：U = E （R ）-0.005A σ^2最优资产组合中风险资产的比例：Y =[E （Rp ）-Rf ] /（0.01A σp^2）= [9.2-3.0]/（0.01*5.15*(13.6)^2）= 65%其中：王小五风险厌恶系数 A =5.15E （Rp ）-最优风险资产组合的预期回报σp -最优风险资产组合的标准差融理财师培训版权属FPSCC 所有受法律保护现有资产组合优化及其预测总资产增长–总资产的构成：小五的总资产=金融资产+住房+汽车–总资产的增长来源：工资/房租收入、投资收入。
–收入波动因素：主要波动来自风险资产投资波动以及小五夫妻有一人失业，因此我们假定三种投资情形。
3悲观增长金融风险资产回报率= -5.0% 金融总资产回报率=-2.2%2乐观增长金融风险资产回报率= 15.0% 金融总资产回报率=10.8%1期望增长金融风险资产回报率= 9.2% 金融总资产回报率=7.03%国际金融理财师CFP 培训投资规划投资规划案例苏姗理财规划融理财师培训版权属FPSCC 所有受法律保护基本情况 苏珊( Susan )是RI 公司的总裁，RI 公司是一家美国公司，它的销售全部都在国内，该公司的股票在纽约证券交易所上市。
下面是有关她的现状的其他资料。
–58岁，独身，她没有直系亲属，没有债务，也没有自有住宅。
苏珊的健康状况良好，并且有RI 公司持续支付她的在65岁退休后可获得的健康保险。
–她每年的薪水为500 000美元(考虑通胀因素)，足够她维持现有的生活水平，但没有剩余可以储蓄。
–她早年有2 000 000美元的短期存款。
–RI 公司通过“慷慨股票奖金”计划来激励其重要的员工，但不提供养老金计划和股利。
–苏珊参与这项激励计划使得她所持有的RI 公司股票的价值达10 000 000美元(现值)。
因为股票是免税的，但在出售时要支付的税率为35%(对全部收入)，所以苏珊的股票预计至少会持有到她退休时为止。
–她的当前支出水平和4%的通货膨胀率到她退休后预计仍保持不变。
–苏珊的薪水、投资收入和实现的资本利得所面临的税率为35%。
–假设她的复合税率永远都保持在这一水平。
融理财师培训版权属FPSCC 所有受法律保护基本情况苏珊的特点是对任何事情都耐心、细致与谨慎。
–她认为用自己的储蓄进行有价证券的投资在任何12个月内的名义跌幅不超过10%时，每年税后有3%的回报率是完全可接受的。
–为了获得专业性的帮助，她接触了两个投资顾问公司：“H H 顾问公司”和“海岸顾问公司”，以获得如何用她的既有储蓄资产进行投资组合配置的建议以及一般性投资的建议。
融理财师培训版权属FPSCC 所有受法律保护问题a .根据所提供的资料为苏珊提供一个投资政策报告，并说明理由。
要求精确而完整地陈述目标和限制条件(在本题中不要求提供资产配置的具体方案)。
b . “海岸”公司已经在表一中为苏珊的2 000 000美元的储蓄资产提供了一个资产配置方案。
假定只对苏珊个人征收该方案的当前收益(包括投资收入和已经实现的资本利得)应缴纳的税款，市政债券收入则完全免税。
评价这个方案，在你的回答中，要根据你在a 投资方案报告中的观点指出“海岸”公司方案的三个缺点。
c . “H H ”公司为客户提供了五种可供选择的资产配置方案，见表二。
根据表和a 中的投资方案报告回答下列问题：i. 找出满足或超过苏珊提出的收益目标的资产配置方案。
ii. 试找出表二中三个符合苏珊所能容忍的风险标准的资产配置方案。
假定置信区间为95%，以两个标准差确定这一区间估计。