走出去矿业投资风险管理中国出口信用保险公司教学-资料
中国信保出口信用保险介绍PPT课件
2.买方拖欠：９０％ 3.拒收货物：８０％
特殊情况：东欧等少部分国家和地区的商业风险赔 付比例为50％，可视情况予以适当提高
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政府扶持
1、为鼓励企业利用政策性出口信用保险扩大 业务，防范风险，安徽省商务厅对于投保 的企业采取保费扶持政策，扶持比例去年 40％,今年60％
2、大大降低了企业的保险成本
91—180天
A1 A2 B1 B2 C1 C2 D1 D2
按不 同的 结算 方式 风险 依次 递增, 因此 费率 也将 依次 递增
注:我公司将世界各贸易国家分为九类,我司目前只承保前八类国家,诸如阿 富汗、伊拉克等第九类国家，我公司暂不承保。
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赔付比例
• 政治风险：９０％ • 商业风险： 1.买方破产或丧失偿付能力：９０％
1、采用远期信用证
由于远期信用证能够给予买家以信用支持，买家可以先行提货， 因此一般都会对汇票进行承兑
只要开证行或指定银行承兑汇票后，银行就必须承担无条件的 付款责任，因此信用保险就可以承保银行到期不付款的风险
国有矿业企业海外投资风险识别及防范研究
第30卷第6期2021年6月中国矿业CHINA MINING MAGAZINEVol.30,No.6June2021国有矿业企业海外投资风险识别及防范研究郭晓林（中国地质矿业有限公司，北京100029）摘要：我国经济社会持续发展对矿产品资源的需求量逐步扩大,而我国自有矿业资源供给严重不足，对外依存度不断增高（为保障国家战略性矿产资源的安全供给！走出去”是中国矿业企业特别是国有企业的必然选择（中国企业多年海外矿产投资经验表明，近半数的项目运营不及预期，主要原因是中国企业对风险的认识和管控不到位。
在国有矿业企业背景下，提出风险管理的方法，为海外投资风险管控提供参考。
针对矿业行业价值链五个阶段，结合风险识别、风险分析和风险应对的流程，提出风险管理模式（通过风险源定性评价矩阵识别，对基本风险源进行初步评估。
结合风险发生的可能性和影响程度，进行量化判断。
基于风险分析结果，制作风险应对表为风险处置提供预案。
最后，构建风险管控的三道防线，明确风险控制的有效执行者和机制，从而减少项目实施的不确定性，提高投资的成功率（关键词：国有企业；矿业企业；风险管理；风险防范；海外投资中图分类号：F407.1；F416.1文献标识码：A文章编号：1004-4051（2021）06-0023-06Research on risk identification and prevention of overseas investment ofstate-owned mining enterprisesGUO Xiaolin(China National Geological f Mining Corporation,Beijing100029,China)Abstract:With the continuous development of China's economy and society,the demand for mineralresources is gradually expanding,while the supply of China's own mining resources is seriously insufficient,andthedegreeofdependenceonfore:gncountr:es:s:ncreas:ng.Inordertoensurethesafesupplyofnatonalstrategic mineral resourcesGoing out"is an inevitable choice for Chinese mining enterprises,especiallystate-ownedenterpr:ses.The overseas m:neral:nvestmentexper:ences of Ch:nese enterpr:sesshow thatnearlyhalfoftheprojectoperatonsarenotasexpected,ma:nlybecauseCh:neseenterpr:sesdonothaveagoodunderstand:ngandcontrolofr:sks.Underthebackgroundofstate-ownedm:n:ngenterpr:ses,th:spaperputsforwardr:sk managementmethodstoprov:dereferencesforoverseas:nvestmentr:sk managementandcontrol.A:m:ng at the f:ve stages of m:n:ng:ndustry value cha:n,comb:ned wth the process ofr:skidentification,analysis and response,risk management mode are proposed.Through the qualitative evaluationma?rixidenificaionofrisksources,hebasicrisksourcesarepreliminarilyevalua?bined wi?h?hepossibiliyandinfluencedegreeofriskoccurrence,quaniaivejudgmen?ismade.Basedon?heresul?sofriskanalysis,heriskresponseformismade?oprovideaplanforriskdisposal.Fina l y,hreelinesofdefenseofrisk managemen?andcon?rolarecons?ruc?ed?oclarify?hee f eciveexecu?orand mechanismofriskcon?rol,soas?oreduce?heuncer?ain?yofprojec?implemen?aionandimprove?hesuccessra?eofinves?men?.Keywords:state-owned enterprise；mining enterprise；risk management；risk prevention；overseas investment收稿日期：2021-02-06责任编辑：刘硕作者简介：郭晓林（1981—）,女，硕士，经济师，主要从事矿业企业运营研究与管理、矿业投资研究与管理、制造工程研究与管理工作,E-mail guoxiaolin@（引用格式：郭晓林.国有矿业企业海外投资风险识别及防范研究）*中国矿业,2021,30（6）:23-28.doi：10.12075/j.issn.1004-4051.2021.06. 03024中国矿业第30卷我国国民经济的持续高速增长带来资源消耗的急剧上升，国内矿产资源程度，对国外资源的依赖性越来越强。
中国出口信用保险公司操作培训
3、在信用证项下的货物以空运、陆运等方式出口，被保险人将有效提货单据 自寄买方，运输单据是收货收据，提单记名抬头等被保险人丧失货权的情况 下，保险人扩展承保买方收货后的破产、无力偿付债务或者拖欠货款以及保 单条款所列政治风险引起的损失。
三大出口激励政策之一 它是各国政府普遍采用的政策性金融工具，与出口退税、出口信 贷同为WTO允许采用的三大出口激励政策。
出口信用保险的功能作用
保障收汇安全
出口后货款无法收回，由 信用保险进行赔偿
扩大出口规模
市场开发支持 得到风险保障后，企业 可放心开发新兴市场、 陌生买方
增加融资途径 以信用保险保障的应收账
三、怎样规范操作，规避风险？
L/C 项下除外责任：
1. 信用证上有明显的不符点，银行退单。 （买家接受不符点的情况除外） 2. 单据在寄送过程中，出现破损或者丢失的情况。
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信用证结算方式下扩展承保买方风险
• 保险责任 1、在开证行（或保兑行，下同）提出不符点之前，被保险人即已发现不符点 且获得买方书面承诺接受不符点的情况下，保险人扩展承保因保单条款所列 买方商业风险及政治风险引起的损失。
斯坦、孟加拉、土耳其、尼日利亚、巴西） c. 存在“买家拒收及破产风险”，尤其对于再转卖困难的产品，风险较高。
DP项下信用保险承担风险： ——买方拒收货物。
在DP项下，一般情况下，企业是可以控制物权的，在货物到达对方港口后，买方必 须将货款付出，我们才放单，可以说是一手交钱，一手交货。可能产生的风险就是买 方拖延提货，或者甚至拒收货物。在这种情况下，企业需要找新的买家打折出售，或 者直接将货物拉回本国处理，这里存在一定的成本，也就是信用保险可以赔付的损失 部分。
“走出去”企业控制经营风险理论与方法
国内。 但我国大部分企业缺 乏对风险管理 图法、 压力测试法等方法 。 随着 全 球 经 济 一 体 化 的 逐 步 形 成 、 世 的系统认识， 一般也没有建立专 门的风险 英 国风 险 管 理 标 准 列 举 的 风 险 识 别 界经济发展步伐的加快， 中国企业海外并 管理机构。作为一 门学科， 风险管理学在 和评估技 术包括 ： 问卷调 查法 、 产业标 杆 购步伐加快 ， 企业经营的不确 定因素 日益 我 国还 处 于 起 步阶 段 。 法、 情境分析 法、 讨会法 、 故调查法 、 研 事
一
步就是建立 了全面风 险管理 的组织 体
资产 也败 北， 尽管华为的每项出价至少比 （ｅｈ ｉ １、 Ｔ ｃｎｃ ） 法律 （ｅａ 、 ａ Ｌｇ１ 环境 （ ｎｉ ｎ 系，设立 了集团层面的风 险管理委员会 ， ） Ｅ ｖｏ— ｒ 其他 竞购 者高 出 １ 美元 ； ０７年华 为 ｍ ｎａ 等 六 个 方 面 开展 分 析 （Ｅ Ｔ Ｅ分 下 设 工 作 组 。 对 经 营 风 险 管 理 的 主 要 做 亿 ２０ ｅｔ ） １ ＰＳＬ 曾携手贝恩资本欲 收购 ３ ｏ Ｃ ｍ，但该交易 析法）辨识影 响企业经营的环境因素。 ， 在 法 ： 被 美 国外 国 投 资委 员会 阻止 。 上述六方面 因素， 中国企业来说 ， 重 对 最 １ 、风 险 源 分 析 。采 用 Ｐ Ｓ Ｌ 分 析 ＥＴ Ｅ 从 中 海 油 收 购 美 国优 尼 科石 油 公 司 ， 要 的 是所 在 国 的政 治 和社 会 因素 ， 括 国 法 ， 包 分别从政治 、 经济 、 社会 、 技术 、 法律 、 到海 尔竞购美 国第三大家 电企业美 泰克 际 政 治 冲突 的影 响 。
公 司 ， 直 至 华 为 多 次 并购 美 国 公 司 的 失
中国企业境外投资-“走出去”企业法律风险的八大防范策略
中国企业境外投资-“走出去”企业法律风险的八大防范策略中国企业境外投资-“走出去”企业法律风险的八大防范策略中国企业“走出去”经常上演“过山车”的一幕：项目进行到签署备忘录或者框架协议的时候，才让律师或者法务人员介入。
很多中国企业管理层缺乏跨国界的法律思维，认为法律咨询不能直接产生效益，法律意见束缚了决策者的手脚，甚至认为律师或公司法务的作用仅仅是制作法律文件，在出现严重问题的争议解决阶段，又“有病乱投医”，但往往商机消失殆尽，代价巨大。
理念偏差导致中国企业在海外投资流程组织上，常常是技术队伍先行，商务队伍次之，最后才是律师或公司法务人员。
轻视法律思维体系构建以及不科学的海外投资组织方式，会让风险伺机而动，甚至全盘皆输。
中国企业海外投资主要体现在以下八个方面。
第一类风险：不了解东道国的投资法律环境The?rst risk category:not understanding the legal environment of the host country中国企业海外投资常常仅仅被投资东道国的丰富的资源所吸引，轻率作出投资决定。
例如，有很多矿企被刚果民主共和国（刚果（金））丰富的铜、钴、黄金等矿产资源所吸引，仓促进入刚果（金），而缺乏对这个国家的投资环境尤其是法律环境的充分了解，等到进入了这个国家，才发现原矿不能出口，必须对开采出来的矿石进行一定程度的加工。
又如，某个企业准备去柬埔寨种植木薯用来制淀粉，如果没有进行预先的法律环境调研，就不会知道，在柬埔寨，如果公司中的外国股东持股超过50%，则该公司被认定为外国公司，那么这个公司不能成为柬埔寨土地的所有人。
当然这个问题有解决方案，因为通过进一步的调研可以发现，如果以土地特许的方式通过租赁取得使用权，最多可以享有70年土地使用权。
因此，做海外投资之前，需要对东道国做一个法律环境调研，而法律环境是投资环境中非常重要的一个指标，投资环境的好坏，甚至比项目的好坏更为重要。
出口信用保险风险管理
目的不同 支持出口，发展经济 政策不同 外经贸、外交、产业 标的不同 承担风险 法律管辖 办理机构
合同权益
风险不同 国家政治和商业信用 意外事故、自然灾害
最终承担者是政府 专门法规 专门机构 保险公司自身 保险法 多家经营
出口信用保险的运作过程
风险评估
风险监控 资信调查
追讨欠款
损失补偿
短期险业务（费率）
年平均新设立企业 年平均破产企业
9.9
9.2 8.5
4.6
加拿大
新西兰
法国
意大利
美国
英国
日本
商业风险(买家破产)——国外企业破产情况
美国 2001财政年度（截止2002年6月30日）
破产案 150万个 同比增长8.6% （连续两年创最高记录）
商业破产
39201例
同比增长5.6%
德国 2003年破产案超过10万件（100723件），
国家分类
洲别
亚洲
欧洲 北美洲 拉丁美洲 非洲 大洋洲
国别
香港
德国 美国 巴西 尼日利亚 澳大利亚
国家风险类别
B1
A2 A2 C2 D2 A2
三、如何充分利用出口信用 保险？
（二）政策性特征
全资国有——由国家财政部注资 全面减税——免征直接税和间接税
政府扶持——中央、地方政府利用外经贸扶持发
展资金，鼓励企业积极投保出口信用保险
欧美企业贸易额80－90％采用非信用证交易， 坏账率仅为0.25－0.5％； 我国企业采用信用证交易比例80－90％，坏 账率高达5％； 信用证不能与规避风险划等号！
非信用证业务风险——大买方风险分析
大企业是否真的没有风险？
中国银监会关于规范银行业服务企业走出去加强风险防控的指导意见
中国银监会关于规范银行业服务企业走出去加强风险防控的指导意见文章属性•【制定机关】中国银行业监督管理委员会(已撤销)•【公布日期】2017.01.09•【文号】银监发〔2017〕1号•【施行日期】2017.01.09•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】银行业监督管理正文中国银监会关于规范银行业服务企业走出去加强风险防控的指导意见银监发〔2017〕1号各银监局，各政策性银行、大型银行、股份制银行，邮储银行，外资银行，银行业协会：为深入贯彻落实党中央、国务院关于共建“一带一路”、推进国际产能合作的决策部署，规范银行业金融机构境外经营行为，提升支持企业走出去服务能力，建立服务“一带一路”建设长期、稳定、可持续、风险可控的金融保障体系，现提出以下意见：一、总体要求（一）明确战略定位。
银行业金融机构应综合分析客户需求、外部环境以及自身优势，确立差异化、特色化的战略定位，统筹境内外机构布局和业务发展，制定并实施统一的境内外发展战略规划。
（二）加强重点领域服务。
银行业金融机构应积极贯彻落实“一带一路”战略，为企业走出去和国际产能合作提供优质金融服务。
在风险可控、商业可持续的前提下，结合自身服务企业走出去的战略定位，主动对接重点领域重大境外项目建设，支持基础设施互联互通、国际产能合作和经贸产业合作区建设。
（三）丰富金融服务方式。
银行业金融机构应围绕走出去企业的有效需求，加强有利于提高服务质量和效率、与自身风险管控能力相匹配的金融创新，拓展国际化融资模式，积极开展出口信贷、项目融资、银团贷款、贸易金融、投资银行、跨境人民币业务、金融市场、全球现金管理、资产管理、电子银行、金融租赁等相关金融服务。
（四）加强公司治理。
银行业金融机构应建立健全涵盖境外机构与业务的公司治理原则和框架，明确相应授权和责任，建立科学合理的决策、执行、监督、激励、问责等治理运行机制，提高内部控制的有效性，确保境外机构和业务发展符合自身整体战略。
出口信用保险介绍讲解
出口信用保险介绍中国出口信用保险公司出口信用保险介绍目录一、出口信用保险及中国出口信用保险公司介绍二、出口企业面临的风险及需求三、信用保险的作用及国家保费扶持政策四、出口企业使用出口信用保险情况五、几点理念六、什么情况企业应投保信用保险七、产品简介八、出口信用保险项下融资业务一、出口信用保险及中国出口信用保险公司介绍出口信用保险作为国际通行做法，是国家为了推动本国的出口贸易，保障企业的收汇安全而制定的一项由国家财政提供保险准备金的非赢利性的政策性保险业务，其目的在于通过国家承担收汇风险来鼓励企业扩大出口。
就出口企业来说，企业投保后，由于国外买家的商业信用风险或进口国的政治风险造成的未收汇由出口信用保险公司给予补偿。
出口信用保险最早在英国产生，已有80多年的发展历史，支持的出口贸易占了全球整体出口贸易的15%，欧洲国家的平均比例是20%-25%，个别国家甚至达到了40%，我国目前接近6%。
中国出口信用保险公司于2001年12月18日成立，直属于国务院、国有独资，是我国唯一的政策性、非盈利性的保险公司。
她的成立是我国政府在中国加入世贸的全新经济环境下，参照国际惯例，深化金融保险与外贸体制改革，加大对出口贸易政策性支持力度的重大举措，标志着我国出口信用保险业进入了一个崭新的发展时期。
中国出口信用保险公司的任务是积极配合国家的外交、外贸、产业、财政、金融政策，通过政策性出口信用保险手段，加强对货物、技术和服务出口，特别是对高技术、附加值大的机电产品、成套设备等资本性货物出口的支持力度，在信用保险、出口融资、信息咨询、应收账款管理等方面为外贸企业提供快捷、完善的服务，为企业积极开拓海外市场提供收汇风险和出口融资保障，支持国内企业的国际化生存和发展。
中国出口信用保险公司将遵循“政策性保险，市场化经营”的原则，主动贴近市场，真正关心出口企业的利益，不断丰富服务内容，提高服务质量。
中国出口信用保险公司总部设在北京并设有总公司营业部、12个地方分公司和7个营业管理部，已形成覆盖全国的服务网络，并在英国伦敦设有代表处。
王稳：出口信用保险是稳定外贸增长和防控企业走出去风险的有效手段
王稳：出口信用保险是稳定外贸增长和防控企业走出去风险的有效手段2022中国国际服务贸易交易会金融服务专题的重要论坛之一，由北京市地方金融监督管理局、中国保险行业协会、北京市石景山区人民政府共同主办的“2022中国保险业高质量发展论坛”于2022年9月3日在北京举行。
主题为：护航经济大盘推动保险业高质量发展。
中国出口信用保险公司首席经济学家王稳出席会议并演讲。
打开新浪新闻王稳指出，在当前全球战略格局背景下，全球政治风险保险和结构性信贷市场面临着重大的风险和挑战。
一方面，全球地缘政治风险在高位运行，经济全球化遭遇逆流，我们国家的开放经济发展、外经外贸事业的发展面临日益复杂的外部环境。
另一方面，我国经济已经由高速增长阶段转向高质量发展阶段。
他表示，作为WTO组织允许的出口贸易和对外投资促进的政策工具，出口信用保险是稳定外贸增长和防控企业走出去风险的有效手段，具有防范和化解海外经营企业的政治风险、促进结构性融资、提供海外风险信息服务等多重功能。
在推进我们国家外贸高质量发展和开放经济高质量发展方面具有重要作用。
他强调，近年来，为适应外经贸发展的形势变化，出口信用保险正在由传统的创造就业、支持经济和企业创新的最终风险承担者，逐步转型为贸易机会的创造者，海外市场开拓的驱动力，和国家开放经济发展必不可少的政策性工具。
他表示，近年来，出口信用保险做了一下几个方面的工作：一是防范和化解出口企业的海外经营风险，保障国家的海外利益。
出口信用保险能够将商业银行和出口企业面临的政治风险、买方违约风险等风险转移给国家财政支持的官方出口信贷机构，企业面临的海外风险得以缓释，有助于扩大开放经济的业务规模。
二是出口信用保险作为高阶的结构性融资工具，有效降低海外经营企业的融资成本。
一般讲，出口信用保险有三个作用途径：1）简单的信用征集，出口信用保险是国家主权信用评级，可以为企业提供国家信用保证和担保。
2）便利融资，一般来说，投保了出口性保险的企业，银行更愿意为其贷款，而且贷款利率可能更优惠。
中国境外投资风险管理白皮书
调研结果显示，有52%的问卷反馈企业在境外投资过程中面临合规风险。随着中国对外投资日益增加，不规范行为的负面影响也在进一步加大。
一方面，中国企业（特别是中国国企）的合规性容易被放大审视 。多边金融机构制裁、出口管制、投资审查、反垄断诉讼、数据泄露等风险隐患频出，企业面临复杂的外部合规环境。
一方面，国资委出台《中央企业合规管理指引（试行）》将企业海外投资经营行为列为合规管理重点，国家发改委等七部委共同制定《企业境外经营合规管理指引》重点推进企业境外经营活动的合规管理工作，体现境内监管机构对企业境外合规管理工作的重视。
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疫情影响下，以人员风险、外汇风险、运营风险、财务风险为代表的境外投资风险给全球企业带来前所未有的冲击。
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机遇伴随风险而来。近段时间愈演愈烈的的疫情，进一步促进了全球互联网医疗、远程办公、线上教育、无人配送等一批新产业、新业态、新模式的快速发展，企业迎来全新的商业机会。同时，一些具备前瞻性、率先探索数字化管理的企业也在最大程度上降低了疫情对日常经营的影响。
部分企业内部风险管理职责有待厘清，“一起管”模式可能降低部门及人员的管理动力，进而导致企业对风险的管控力度不足。我们建议企业建立“权责清晰、全员参与”的境外投资风险管理组织体系。
企业普遍面临国际化人才缺失,管理人员素质有待提升的问题。部分企业现有机构设置和人员编制难以满足海外投资管理需要。
境外投资风险管理程序
合规风险的关注度高达60%。境外合规风险、境内监管压力、自身管理不足等多重因素作用下，企业迫切需要规范境外投资经营行为。国有企业在合规风险管理领域面临更大压力。
境外投资风险管理组织
企业已基本形成“纵向贯穿各层级、横向联动各部门”风险管理组织 。企业顶层对境外投资风险管理工作普遍较为重视，但监事会、党组织、产权管理部门与纪检监察部门对境外投资风险管理工作的参与比例较低。
《出口信用保险》PPT课件
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二、出口信用保险的作用
出口贸易收汇有安全保障。 出口信用保险使企业出口贸易损失发生
时给予经济补偿，维护出口企业和银行权益， 避免呆坏账发生，保证出口企业和银行业务 稳健运行。
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二、出口信用保险的作用
了解买方资信，加强风险防范 得到更多的买家信息，获得买方资信调查和 其他相关服务。出口信用保险有利于出口商 获得多方面的信息咨询服务，加强信用风险 管理，事先避免和防范损失发生。
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一．中国出口信用保险公司
SINOSURE是什么？
sinosure是中国出口信用保险公司（简称 中国信保），是我国唯一的政策性出口信 用保险公司。中国信保于2001年12月成立 ，由中国政府全资拥有，注册资本金40亿 人民币。
网址：
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一．中国出口信用保险公司
行引起的损失 ➢5、L/C支付方式下发生的下列损失：
A、单据有不符点，被开证拒付 B、单据遗失等引起的损失 C、虚假、无效等信用证造成
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返回主目20录
四．出口信用保险操作流程
投保
申请信用限额
出运申报
报损及索赔
报损时间
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四．出口信用保险操作流程 投保
Exporter
营业执照、企业代码、组织机构等资料 出具投保书
依据国家外交、外贸、产业、财政、金融等 政策，通过政策性出口信用保险手段，支持货物、 技术和服务等出口, 特别是高科技、附加值大的 机电产品等资本性货物出口，积极开拓海外市场， 为企业提供收汇风险保障,促进国民经济的健康发 展。
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ห้องสมุดไป่ตู้
二、出口信用保险的作用
出口信用保险知识、政策、办理方式演示稿
出口信用保险的作用与重要性
保障企业经济利益
通过为企业在出口贸易中提供风 险保障，降低企业因商业信用风 险和政治风险导致的损失，保障
企业的经济利益。
扩大出口规模
出口信用保险为企业提供风险保障， 降低企业在出口贸易中的风险，鼓 励企业大胆开展出口业务，扩大出 口规模。
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在出现保险责任范围内的问题时，保险公司按照合同约定进行赔付。
政策实施与监管
实施机构
01
监管机制
03
02
由国家设立的出口信用保险公司负责具体实 施。
04
政府对出口信用保险政策实施情况进行监 管，确保政策目标的实现。
政策评估与调整
05
06
根据出口企业的反馈及政策实施效果，对 政策进行定期评估和调整。
03 出口信用保险的办理方式
在保险公司的支持下，企业B成 功与南美客户建立了合作关系， 并保持稳定的业务往来，实现了
业务的快速增长。
企业C的出口信用保险应用案例
企业C主要从事机械设备的出口业务。
在与中东客户的合作中，由于政治风险和收汇风 险较高，企业C决定购买出口信用保险。
在一次与中东客户的交易中，由于政治原因导致 客户无法支付货款。在企业C提交相关索赔资料后 ，保险公司迅速进行了赔付，为企业C挽回了一定 的经济损失。
企业C在出口信用保险的保障下，加强了对中东市 场的拓展，进一步提高了企业的国际化水平。
05 出口信用保险的风险控制 与管理
风险识别与评估
政治风险
商业风险
运输风险
汇率风险
评估出口目的国的政治 稳定性、政策连续性和
企业实施“走出去”战略的法律风险管理
企业实施“走出去”战略的法律风险管理武汉钢铁（集团）公司武汉钢铁（集团）公司（简称武钢）是新中国成立后兴建的第一个特大型钢铁联合企业，是中央和国务院国资委直管的国有重要骨干企业，我国重要的优质板材生产基地。
2005年以来，武钢先后重组鄂钢、柳钢、昆钢股份，成为生产规模近3000万吨的特大型企业集团，2009年武钢销售收入达1350亿元。
武钢历经了三次创业发展。
第一次创业，标志是1958年9月13日，武钢正式建成投产，新中国兴建的第一个钢都诞生，改变了中国钢铁工业的格局。
第二次创业，标志是“一米七”工程建成投产，开创了中国钢铁工业成套引进国外先进技术和装备的先河，拉开了中国钢铁工业现代化的序幕，并由此带动了中国机械、电子、自动化等行业领域向现代化发展。
2005年起，武钢开始了第三次创业，积极探索中国钢铁工业由内陆向沿海、境外布局的新模式，其标志是提出并实施了中西南发展战略和“走出去”战略，在做精做优武钢本部的同时，由内地向沿海、境外发展。
为解决快速发展中遭遇的资源瓶颈问题，武钢大力实施“走出去”战略，陆续在澳大利亚、加拿大、巴西、利比里亚、马达加斯加等国进行矿石资源投资，逐步实现资源全球化，国际化。
一、“走出去”法律风险管理的背景（一）实施“走出去”战略，是贯彻落实国家经济发展战略的必然选择中央在“十五”规划中提出实施“走出去”战略，是我国主动参与国际化分工，保证国家经济安全的重大举措。
我国是钢铁生产和消费大国，也是世界上最大的资源消费国，但人均资源占有量低，资源储备和资源保证程度偏低、资源品质较差且日渐枯竭，直接威胁着国家经济安全和社会稳定。
特别是国内铁矿石的需求与供给间矛盾日益加剧，过度依赖国外铁矿石资源已经对我国钢铁工业的发展产生了严重不利的影响。
武钢作为央企和国资委直管的重要骨干企业，有责任担当维护国家经济安全的重任，积极实施“走出去”战略，到国外独资或合资开发矿石资源，提高钢铁行业资源控制力，保障产业安全。
企业走出去海外工程项目的风险管理
设备和工程招 确定承包人并
实施阶段
标
进场
工程项目施工 项目建设完成， 具备生产条件
竣工验收 阶段
试运行及竣工 验收
竣工验收
项目运营 机组发电运行 机组商业运营
A案例——海外工程项目立项审批阶段风险评估
1）建设工程风险分析
建设工程风险目标维分析
风险 因素
安全
典型风险事件
预防措施
当地劳工人员素质、技能不匹 配、员工安全意识不高、语言 沟通障碍
1.加强与中国驻X国大使馆的联系沟通，确保信息渠道的通畅，定期咨 询和搜集有关政局形势等预警信息。 2.加强与X国政府有关部门及一些非政府组织的沟通，并选择有实力的 中介机构尤其是在当地有影响力的华人组织机构，作为沟通的桥梁。
1. 本工程招标选择业绩好、经验丰富的物流清关公司，发挥清关公司 与X国、泰国方海关的良好的关系优势，缩短清关运输时间。 2. 运输过程及时联系和沟通，时时掌握货物运输状态，以便在出现风 险或风险出现前及时采取有效措施。
第三部分 基建期风险分析 第四部分 经营期风险分析
第五部分 风险辨识与评估
5.1 项目风险辨识
5.1.1风险来源表 5.1.2风险坐标图
5.2 项目风险评估
5.2.1层次分析法构造风险模型
4 第六部分 展 望
XX投资项目立项风险评估报告模板示例
投资环境风险分析：投资分析境外项目
所在国的经济结构、基础设施、国家投资 政策（吸引外资的优惠政策、外来资本在 该国的投资状况）、法律体系、金融体系、 税收、境外项目执行需要的各类服务的供 应状况等
企业“走出去”海外工程项目 风险管理案例分享
德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙） 2016年5月
海外投资系列之一_走出去_战略及风险管理_李开孟
中国投资2012.8INDUSTRY INVESTMENT行业投资“走出去”战略及风险管理随着经济全球化和改革开放政策的深度转型，我国对外开放正从以引进外资为主转向实施全方位“走出去”战略，并试图通过体制改革和制度创新，推动全面接轨、整体联动和协同发展，积极引导我国全面融入世界经济体系之中。
为确保我国“走出去”战略顺利实施，必须加强顶层设计，优化战略及风险管理。
正确理解“走出去”的战略定位“走出去”不是权宜之计，而是一项长期的国家战略，是我国改革开放发展到新阶段的必然选择，关系到我国在世界经济体系中的竞争力及战略布局，也关系到我国现代化的总体进程，是一项着眼长远的战略选择。
改革开放30年来，特别是加入世界贸易组织之后，我国市场空前开放，外资大量涌入，对外经贸快速发展，外贸依存度显著提高，但无法从根本上解决粗放型增长、低水平加工、低价格外销、低效益扩张的基本格局。
各级政府长期偏好引进外资，设法扩大出口和招商引资，外企享受超国民待遇，致使外资过度挤占国内市场，产业联动及技术溢出效果不彰，严重抑制我国企业自主创新和科技研发，形成对外资的过度依赖，加剧我国能源、资源、环境、土地等压力。
为改变这种状况，必须实行“走出去”战略，通过“引进来”和“走出去”良性互动，增强全球配置资源的能力，从根本上提升我国对外开放的水平,充分利用两个市场、两种资源，扩大国际经济技术合作，提高我国企业的全球竞争力。
“十二五”规划提出，我国将按照市场导向和企业自主决策原则，引导各类所有制企业有序开展境外投资合作。
深化国际能源资源开发和加工互利合作；支持在境外开展技术研发投资合作，鼓励制造业优势企业有效对外投资，创建国际化营销网络和知名品牌；扩大农业国际合作，发展海外工程承包和劳务合作，积极开展有利于改善当地民生的项目合作；逐步发展我国大型跨国公司和跨国金融机构，提高国际化经营水平；做好海外投资环境研究，强化投资项目的科学评估；提高综合统筹能力，完善跨部门协调机制，加强实施“走出去”战略的宏观指导和服务。
“一带一路”“走出去”企业面临的财务风险应对策略
“一带一路”“走出去”企业面临的财务风险应对策略随着“一带一路”倡议的推广和“走出去”战略的实施，许多企业积极参与国际合作和跨国投资，取得了丰硕的成果。
随之而来的财务风险也日益突出。
企业如何应对“一带一路”和“走出去”带来的财务风险，成为当前企业经营管理的一个重要议题。
1. 汇率风险：“一带一路”和“走出去”企业在跨国经营中，不可避免地要面临不同国家货币之间的汇率波动。
汇率波动对企业的跨国经营和资金流动产生直接影响，可能导致企业利润变动甚至亏损。
2. 政治风险：“一带一路”涉及多个国家和地区的合作，在政治、法律等方面存在较大差异，这为企业的跨国经营带来了政治风险。
政治动荡、政策变化等均可能对企业的经营造成不利影响。
3. 资金风险：在“一带一路”和“走出去”过程中，企业需要进行跨国融资、跨境支付等活动，面临资金周转不畅、融资成本上升等问题，增加了企业的资金风险。
4. 法律风险：“一带一路”和“走出去”企业在不同国家和地区的经营往往需要遵守不同的法律法规，包括税收、劳动法、知识产权等方面的条款，而这些法律对企业的经营活动可能带来诸多不确定性。
5. 市场风险：不同国家和地区的市场环境不同，消费习惯、市场竞争、行业规模等均存在较大差异，企业需要应对不同市场的市场风险，包括产品市场容量、价格波动、市场需求变化等。
二、财务风险应对策略1. 汇率风险管理：企业应建立完善的汇率风险管理制度，包括建立汇率风险管理团队，研究和分析汇率波动趋势，选择适当的汇率避险工具（如远期外汇合约、期权合约等），降低汇率波动对企业财务的影响。
2. 政治风险应对：企业应加强对当地政治、法律、政策的了解，提前做好政治风险评估，并根据评估结果制定相应政策和应对措施，同时建立与政府的良好关系，避免政治风险对企业经营的不利影响。
3. 资金风险管理：企业应建立多元化的资金来源，降低对单一融资渠道的依赖，同时加强资金管理能力，提高资金使用的效率，降低资金风险。
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法律环境
总价封顶合同
恐怖
费率变化
公共关金系融或经济危机 政府违约
变更与索赔
汇兑风险
地震等自然灾害
运输
劳资问题 双边关系
不可抗力事件 宗教
健康
矿业投资几个风险实例
国家风险
征收及隐性征收风险。如澳大利亚推出的矿产暴利税；
法律变化
东道国矿业法规的变化，往往会影响矿业投资的收益。例如：2019 年，印尼将禁止原矿出口，必须经过加工后才可以出口。
融资问题 风险问题
矿业项目不同阶段的资金需求量不同，勘探阶段的资金如何 获得？建设阶段，业主的预付款有着落了，后续建设资金问 题如何解决？融资就是找银行？银行能解决一切融资问题吗？
围墙内的风险——企业自担或商业保险公司分担 围墙外的风险——政治风险（战争、征收、汇兑、管制等）、
批准与许可、法规变化、汇率等
风俗文化
海外项目的管理者必须超越项目运营本身的范围，从更加深入的角度、以更加宽阔的 视野去分析、评估海外项目的风险。
地缘因素
众多项目实践经验表明，项目的管理者要统筹考虑国际通用的风险管理准则和项目所 在地特殊的风险管理知识和经验。（当地法规可能会使通行的规则失效，对于部分当 地风险，用属地化的方式更容易解决和达成共识）
人的风险
海外矿业投资，如何选好和用好人，如何保障人员安全是重要的课题。
中国企业海外矿业投资的六大风险
政治风险 经济风险 政策风险 自然风险 安全风险 其他风险
政策变动 批准与许可
法规变化
汇率变化 征收风险
投资政策 贸易政策
会计制度和税收 政府不履行承诺
金融外汇政策
技术标准
政治风险
意向书
国际工程公司
项目甄别、跟踪开发、现场考察 2
项目预审批 4
中国驻当地使馆经商处支持函
5 承包商会、机电商会出具协调函
中信保兴趣函、银行支持函、 特许权合同
投标评审 文件评审
招标：答辩、澄清
8
信贷：可研审查、批准
合作框架协议谈判
招标：中标通知书
10
信贷：中信保出具承保意向书
解决海外矿业投资问题的途径
中国信保在海外投资风险管控方面的服务内容 中国信保在海外矿业投资风险控制方面的优势 对“走出去”企业的几点建议
针对企业在海外矿业投资方面的问题，中国信保提供的服务 1、提供潜在项目信息 2、提供全流程咨询服务 3、提供海外项目风险评估服务 4、提供融资咨询服务
项目信息服务——内容及特点
1
项目信息的内容
业主、投资规模、行业、项目详情。
项目信息特点
渠道权威，是一手信息； 信息完备，可以第一时间联系业主，真实有效； 实效性强，项目信息都是初期项目，并经过人工核实，真实有效； 加工筛选，通过资信中心的加工和提炼，格式统一，使用方便。
中国信保为企业“走出去”提供全流程服务----对外承包工程
安全风险
部分矿区远离城市，部分国别治安状况较差，生产安全和人员安全 是矿业投资过程中面临的重要风险问题。
环保风险
越来越多的国家重视环保，不但政府有严格的法规，一些非政府组 织的影响不应该小视。
目录
企业在海外承揽工程遇到的问题
策略方法，如何顺利的走出去； 市场问题，如何找到合适项目； 融资问题，项目资金如何落实； 风险问题，如何防范海外风险。
1
信息收集、客户网络、市场开发
3
现汇、招标：购买标书
信贷、议标：签意向书
6
现汇、招标：编制投标书
信贷、议标：编制可研报告
7
招标：递交标书、投标保函
信贷：提交项目可研报告
提交框架协议草稿
9
信贷：确定贷款条件和担保条件
签署合作框架协议
11 招标：合同谈判并签署 信贷：承包合同、贷款合同、
保险合同谈判并签署
“走出去”矿业投资风险管理
中国出口信用保险公司
目录
中中国国企企业业在在海海外外矿矿业业投投资资遇遇到到的的问问题题
策略方法，如何顺利的走出去； 市场问题，如何找到合适项目； 融资问题，项目资金如何落实； 风险问题，如何防范海外风险。
解决海外矿业投资问题的途径
中国信保在海外投资风险管控方面的服务内容 中国信保在海外矿业投资风险控制方面的优势 对“走出去”企业的几点建议
合同评审
12 招标：履约保函、预付款保函 信贷：履约保函、预付款保函
预付款到位，承包合同生效。
支付信用保险费
收到预付款并支付保费后，保险合同生效；
保险合同生效后，承包合同生效
咨询服务：基础信息 咨询服务：投资环境
咨询服务：建议审核 咨询服务：结构设计 保险服务：融资安排 保险服务：保后跟踪
中国信保为企业“走出去”提供全流程服务——对外投资（包括矿业投资）
中国企业在海外矿业投资过程中遇到的四个主要问题
策略和方法 问题
企业有“走出去”的意识，但缺乏系统的方法、没有专业的 人才，直接投资、股权投资、战略投资、预付款方式购买产 品等方法如何选择，尤其在国内政策及相关流程方面（地方 企业及民营企业问题突出）。
市场问题
始终围着代理转，没有一手的项目信息，不断在做浅层次或 技术层面的沟通，缺乏整体宏观的全局把握。
•运营商
•选择 •应急
•法律保障
•合同 •司法条款
•退出机制
•法律约束 •合理途径
建设规划，向潜在的战略投资者和银行推 荐项目，设计融资方案，协助落实融资
全流程风险跟踪服务
针对不同阶段，识别、分析和评估不同的风险，并制定针对性的风险应对措施。
中国信保对风险管理的理解
3
风险存在的
必然
主观上自身在海外项目管理经验的欠缺，对风险认识的不足； 客观上，海外市场的政治、行业、环境、汇率、劳工、法律 等风险时刻存在。
境外矿业投资，特别是在发展中国家进行矿业投资风险尤其复杂！
多方参与
如果海外项目的实施需要多个实体的参与，那么项目的风险将会变得更加复杂，这些 风险应该在项目立项的前提下得到全面的剖析，并在项目实施过程中得到有效管控
监管严格
海外项目的监管来自多个方面，信息的披露也比以往更加严格，项目管理者如何适时 发布信息关系到项目的成败（很多报喜不报忧得例子，让本来可以在风险初期减损而 致项目扩大损失和失败，企业应该建立相应的信息披露制度和审计制度）
2
立项阶段
规划阶段
建设阶段
运营阶段
•国内相关审批
•商务部 •发改委 •相关法律制度
•专家服务
•行业、市场分析 •建设规模与形式 •配套设施等
•东道国相关审批
•……
•政府相关主管部门
•风险分析
•法律环境调查 •财务尽职调查等
•各类技术风险 •各类非技术风险
•……
融资咨询服务
•相关设施建设
•矿区建设 •码头 •道路 •市政 •电力 •水务等