客户对账明细汇总表
原始凭证汇总表原始凭证记账凭证
库存现金日记账（三栏式）
200*年 月 日 凭证 种类 号码 承前页 摘要 对应科目 收入 支出 余额 9050
6
5
5 5 5
现付
现付 现收 现付
（略）
厂部购买办公用品 管理费用
李某借差旅费 零星销售 付水电费 其他应收款 主营业务收入 管理费员 350
185
800 300
5
本日合计
350
第四节 记账程序、对账和结账
一、记账程序 二、对账 三、结账 四、账簿的更换和保管
二、对账
账证核对
账簿记录与会计凭证的核对
账账核对
总分类账核对（试算平衡表） 总账与明细账核对（总账与明细账平行登记结果对 照表） 总账与日记账核对 财产物资明细账与财产物资保管账核对
红字更正法——记账凭证中科目使用错误
填一张正确的记账凭证，据以登记入账 ⑶借：制造费用 1000 贷：原材料 1000 原材料 管理费用 ⑴1000 ⑵1000 ⑶1000 ⑶ 1000
红字更正法——记账凭证中金额多记
车间一般性耗用材料1000元，记账凭证填写10000元，并 登记入账 ⑴借：制造费用 10000 贷：原材料 10000 原材料 ⑴10000 制造费用 ⑴10000
红字更 正法
补充 登记法
划线更正法
从银行提取现金9600元 借：库存现金 9600 贷：银行存款 9600 库存现金账簿误记为6900 库存现金 9600 张三 6900
直接更正错误账页
在整个错误数字中央 划一条红线 在上方登记正确数字 在更正数字旁加盖责 任人印章
红字更正法——记账凭证中科目使用错误
全部经济业务的会计账簿 总分类账的账页格式：
购销合同汇总表模板
购销合同汇总表模板
合同编号：日期：
甲方（购方）：乙方（销方）：
一、产品信息
序号产品名称规格数量（单位）单价（元）总价（元）备注
二、合同条款
1. 交货方式：乙方应按照合同约定的时间和地点交货。
2. 付款方式：甲方应按照合同约定的付款方式及时间支付货款。
3. 质量保证：乙方应保证所提供的产品符合国家相关标准及甲方的质量要求。
4. 交货期限：乙方应按照合同约定的时间交货，如有延迟需承担相应的责任。
5. 违约责任：任何一方未履行合同义务应承担相应的违约责任。
6. 变更和解除：双方若需变更合同条款需经双方协商一致并签订书面协议。
7. 法律适用：本合同适用中华人民共和国相关法律。
8. 其他事项：_____________________________
三、签字及盖章
甲方（盖章）：乙方（盖章）：
法定代表人/授权代表：法定代表人/授权代表：
合同生效日期：合同终止日期：
四、附录
1. 产品相关的合格证明文件
2. 其他补充协议
以上内容均为双方约定的合同条款，经双方同意签署后生效。
甲方（购方）签字：乙方（销方）签字：
日期：日期：
此为购销合同汇总表模板，如需相关修改请在以上基础上进行调整。
经销商费用核销
销售部费用明细
费用类别 费用类型 费用明细 人员工资 人员管理费 人员服装费 人员工卡费 其他 固定费用 条码费 条码费 品牌费 地堆费 TG DM 专架 端架 特价 买赠 试饮 换购 其他 物料费用 物料制作费 运输费 安装费 备注 主要用于支付促销员、理货人员的基本工资、提成 主要用于终端卖场促销员进店费用 主要用于终端卖场收取的促销员服装费 主要用于支付终端卖场收取的促销员的 工卡费 用于人员的其他费用，例如部分卖场收取的促销员午餐费等 主要用于支付产品进店上架的费用 主要用于支付终端卖场收取的品牌进店费用 主要用于产品在终端卖场的地堆陈列费 主要用于卖场中产品的特殊陈列费用 主要用于终端卖场的海报费用 主要用于终端卖场收取的侧柜、专架等陈列费用 主要用于产品在终端卖场的货架陈列费用 主要用于终端卖场开展特价活动的促销活动费用 主要用于在终端卖场开展买赠的促销活动费用 主要用于终端卖场举行的消费者试饮、试吃等活动费用 主要用于终端卖场换购活动的费用 主要用于在终端卖场开展其他消费者促销活动的费用 主要用于终端卖场的生动化陈列的物料制作费用 主要用于区域运输生动化物料的费用 主要用于区域安装终端生动化物料时所产生的费用
四、核销时间要求
核销时间
15日 15日 • 每月15日前将上月核销资料邮递到销售部； 每月15日前将上月核销资料邮递到销售部； 15日前将上月核销资料邮递到销售部
销售部审核在15 25日集中审核 将有问题的核销资料予以退回； 15— 日集中审核, 1515-25 • 销售部审核在15—25日集中审核,将有问题的核销资料予以退回； 日 • 文件在更改修正过程中如果超过7日未能送达到公司,则该文件将推迟到 文件在更改修正过程中如果超过 日未能送达到公司 超过7 能送达到公司, 下月核销；原则上进店费及陈列费用核销不可推迟超过 个月, 费用核销不可推迟超过3 下月核销；原则上进店费及陈列费用核销不可推迟超过3个月,如有特殊 15日 15日 情况需提前报备公司。 情况需提前报备公司。 10天 10天 • 对于审核无误的核销资料，公司将在10个工作日予以付款； 对于审核无误的核销资料，公司将在10个工作日予以付款； 10个工作日予以付款
《综合台帐管理制度》
第一章总则第一条、为提高企业管理水平，建立科学规范的台账管理机制，保证台账资料完整、统一，提高综合台账的利用效率，根据公司经理办公会关于在全公司推行台账管理的有关精神制定本制度。
第二条、台账管理的基本要求是注重实用、内容完整、简明扼要。
具体要求是工作任务量化，责任单位明确，时间节点具体，操作简单容易。
第三条、综合台账包括合同管理、固定资产管理、应收对付款管理等第四条、各公司办公室、财务、业务人员负责综合台账的编制、汇总、反馈工作。
在台帐资料的记录、整理和积累过程中起到自我督促、强化管理的作用。
第五条、台账运作程序：(一) 台账建立。
各部门根据公司提供的台账模板建立相应的本部门工作台账，全面推行台账管理。
(二)台账督查。
按职责分工对台账相关事项实行跟踪督办，周督办、月提醒、季度检查、半年点评、年终总结。
对重要工作、重点工程、重点项目，适时组织相关部门开展联合督查，及时公开督查结果。
(三) 台账反馈。
按职责分工对台账相关工作发展情况按月进行登记，并进行结果认定。
每月5 日前将结果认定情况汇总至综合事业部。
每一个季度进行一次通报。
第二章合同台账管理制度第六条、凡以各公司或者集团名义签订的合同，均应由专职或者兼职合同管理人员依照本制度建立合同台账，并向公司综合事业部备案。
第七条、专职或者兼职合同管理人员负责合同的分类归档、台账的登记、资料的采集、保管等工作。
同时负责对本部门合同签订、履行进行监督，对合同履行过程中浮现的质量、价格、数量、交货期等主要条款的实质性变更情况，要及时向主管领导汇报，重要情况应同时向有关部门通报。
第八条、专职或者兼职合同管理人员应在合同签订生效后三日内建立合同台账，并对重大合同进行备案审查。
1 第九条、合同台帐应包括以下内容：(一)合同名称；(二)合同主体；(三)合同内容(含标的、数量、价款或者酬金、履行期限、地点和方式、违约责任、解决争议的方法及其他须注明的事项)；(四)合同履行情况(有无违约、争议、诉讼等情况及合同履行完毕的时间)；(五)合同所附资料；(六)其他应当记载的重要内容。
对账流程【范本模板】
营业厅对账流程一、营业员结业对账流程POS（打印营业员当日POS交易明细、营业员当日POS交易汇总1。
通行费单）现金POS（打印营业员当日POS交易明细、营业员当日POS交易汇2.销售收入总单）现金3.发票核对：打印税控系统营业员当日发票明细（包含已开发票、已作废发票)营业员每日营业结束后打印上述报表及明细，并打印当日营业员收费日报表逐条核对。
(1)通行费当日POS交易汇总单刷卡总金额=营业员收费日报表中预存款POS 机金额；通行费现金收入总金额=营业员收费日报表中预存款现金总金额；并汇总核对.（2)销售收入当日POS交易汇总单刷卡总金额=营业员收费日报表中销售金额中POS机总金额；销售现金总收入=营业员收费日报表中销售金额中现金总收入；并汇总核对。
（3）当日营业员所开发票记账联与当日发票明细表核对已开发票编号及金额,当日营业员作废发票编号与当日发票明细表中已作废发票进行核对。
最后核对销售收入与发票总金额是否一致。
如发现POS汇总金额与收费日报表金额无法对应，此时应该查看业务系统及POS小票，查看是否存在刷错POS机的情况存在;或者业务系统中POS结算方式选错。
如发现现金与收费日报表中金额无法对应,查看业务系统流水查明原因.如发票实物与税控系统中发票明细表无法对应时，应逐条核对当日开具及作废的所有发票编号及明细，查看是否存在漏开发票、跳号开具发票、作废发票忘记给管理人员在税控系统中做作废处理。
如有业务员差错应另附上详细过程情况说明，差错人签字并交由网点主管审批签字。
二、票据管理员对账流程当日营业员结业核对完所有数据及实物正确无误后，将所有打印出来的明细及报表签字确认后交给票据管理员进行汇总.票据管理员打印OBU及八桂行卡销售报表、预存款报表、网点当日收费业务日报表核对网点所有营业员各项总数是否一致。
查看营业员存在错误数据原因及相关手续是否齐全。
将当日可以存入银行的现金整数部分如数存入银行ATM，于第二个工作日将剩余零钱部分存入，并取得现金部分所有银行回单。
银行银企对账管理实施办法
xx银行银企对账管理实施办法xx总发〔xx〕127号，xx年7月9日印发第一章总则第一条为规范xx银行银企对账工作，提高对账效率和质量，确保银企资金安全，特制定本实施办法。
第二条本办法所称银企对账是指我行根据账户管理协议规定或防范资金风险需要，向单位客户寄递（送）“银企余额对账单”，用于核对其在银行开立的存贷款账户余额是否准确的一种服务手段。
第三条总行指定会计结算部为银企对账业务的管理部门；在管理部门下设置对账中心，作为银企对账的主要操作部门；各分支行运营管理部门为银企对账的联络部门。
第四条对账工作应遵循“集中统一、拓展渠道、内控与服务并重”的原则。
第五条银企对账工作纳入总行客户对账系统管理。
各分支行应按职责加强系统及账户地址信息的维护工作，提高对账工作效率。
第二章对账组织部门及职责第六条银企对账管理部门的工作职责（一）负责对账工作的组织实施，确定岗位职责、对账流程，制定并落实各项对账规章制度；（二）负责本行对账重要事项的核准及上报；（三）负责客户对账系统的统一管理及参数设置维护；（四）负责对账工作的检查及考核。
第七条对账中心岗位设置及职责（一）设置系统维护岗、对账操作岗；（二）系统维护岗负责全行客户对账数据的导入、生成和交接；负责维护客户对账系统的账户对账方式，确保信息真实准确；（三）对账操作岗负责管理客户对账回执的收集、录入、复核、保管、核查确认和邮寄余额对账单退信的处理以及与各分支行对账岗相关余额对账单、余额对账单回执的交接；（四）对账中心负责人负责辖内余额对账单回收率的考核工作，定期报告对账工作情况，监督对账差错整改落实。
第八条各分支行对账岗位设置及职责（一）各分支行运营管理部门为与总行对账中心的联络部门，设立分支行对账岗，指定一名对账员，各营业网点会计主管或内柜人员为本网点银企对账兼职人员；（二）负责客户对账回执收集及核查确认、退信处理工作；（三）负责直接与客户的面对面对账；（四）负责总行对账中心邮寄对账不符、对账回执未收回或其它需要重新对账的工作；（五）及时向总行对账中心上报客户对账信息调整事项，督促前台做好客户名称、地址等基本信息的维护变更；（六）及时向总行对账中心上送客户对账回执。
银企对账中心对账系统操作流程
对账系统操作流程1目的本文件规定了XX行（以下简称“本行”）对账系统操作流程及操纵要点，旨在增强本行银企集中对账工作，标准银企对账系统的操作，有效防范经营风险，保证集中对账工作有序开展。
2适用范围适用于本行银企对账中心业务。
3概念、缩写与分类概念：银企集中对账系统是指接收综合业务系统原始数据，生成对账单，并由对账中心通过影像设备对对账单回执进行扫描识别，实现银企集中对账的系统。
缩写：对账系统分类：1.面对面对账是指由行社专职对账人员负责发放和回收回执的对账方式，必需坚持双人办理并逐笔勾对发生额，由专职对账人员与网点客户领导一起负责。
2.邮递委托对账是指对账单通过邮局发放，并由邮局负责在规按时刻内收回对账回执的对账方式。
4职责与权限5原那么与大体规定原那么：对账工作应贯彻和坚持“质量为先，风险为重，兼顾效率”的原那么。
（一）真实性原那么。
对账结果必需真实反映会计核算和业务处置结果的信息，不相符的应予反映。
（二）风险性原那么。
通过对账，揭露违规业务、操作风险和治理风险。
（三）及时性原那么。
对账工作应在业务发生或会计核算发生后一按时限内进行。
（四）动态性原那么。
对账工作应持续、周期性进行。
（五）不同性原那么。
可依照业务种类、以往回执率高低等因素，科学、合理确信对账频率。
大体规定：对账工作要符合“工作职位相对独立，对账人员相对分离、突出重点账户”规定。
6流程描述与操纵要求重新扫描，确定本批次图像合格后，确认提交后，通过对票据影像进行识别，得到条形码信息（包含账号、日期、余额），将识别结果与电子数据进行匹配，如匹配正确，则对回执上“核对结果”与“余额调节表”自动进行识别。
（一）对余额核对一栏确认为“一致”且“余额调节单”是空白的，确认为匹配正确，系统自动进行后续印鉴自动识别处理。
（二）对余额核对一栏确认为“不一致”且“余额调节单”有填写内容的，确认为匹配正确，系统自动进行后续印鉴自动识别处理并转入未达账项的核查。
金蝶云星空+V7.2产品培训_财务_应收款管理
除销售外的所有应收都需要通 过其他应收单确认
收款/退款
应用介绍
支持多张单据合并生成收款/退款单功能。 收款单支持现金折扣、手续费场景。退款单支持 手续费场景。 支持预收。 支持三方交易
应应用用场场景景
用户可以通过应收单或者其他应收单生成收款/退 款单。也可以手工增加收款/退款单。 用户如果有预收场景，可以在收款单中的收款用途 选择为预收
金蝶云 星空 V7.2产品培训 -- 应收款管理
财务云产品部
提纲
• 产品框架介绍
• 企业应收款管理面临的困惑 • 产品规划思路 • 产品框架与应用价值 • 产品竞争分析
• 系统应用介绍
• 系统整体应用流程 • 基础数据与控制策略 • 系统参数设置及其影响 • 系统初始化 • 应收款确认 • 应收款成本确认 • 收款/退款业务 • 应收转销 • 应收收款核销 • 内部应收清理 • 账务处理
应用介绍
支持关联关系核销、匹配条件核销、特殊业务核 销 可以自定义核销方案 匹配条件核销为向导式，支持应收单与应付单、 其他应收单与其他应付单的核销 特殊业务核销支持任意单据的核销 支持直接核销与定时核销
应用场景
应收收款核销是将应收单与收款单一一对应，这是 准确提供账龄分析表、到期债权表等分析数据的前提
应用场景
应收开票核销是将应收单与销售发票一一对应，以 便确定应收单是否开出发票并对应收金额按发票进行调 整
提纲
• 产品框架介绍
• 企业应收款管理面临的困惑 • 产品规划思路 • 产品框架与应用价值 • 产品竞争分析
• 系统应用介绍
• 系统整体应用流程 • 基础数据与控制策略 • 系统参数设置及其影响 • 系统初始化 • 应收款确认 • 收款/退款业务 • 应收转销 • 应收收款核销 • 内部应收清理 • 账务处理
对账单表格范本
对账单表格范本一、表格范本日期金额类别备注2021-01-01 100.00 支出购买生活用品2021-01-02 500.00 收入工资发放2021-01-03 50.00 支出买午餐2021-01-04 200.00 支出购买书籍2021-01-05 300.00 支出缴纳水电费2021-01-06 1000.00 收入奖金发放2021-01-07 80.00 支出买零食2021-01-08 400.00 支出视频游戏购买二、对账单解析根据以上表格，对账单的详细记录如下：1.2021年1月1日，支出100.00元，用于购买生活用品。
2.2021年1月2日，收入500.00元，为工资发放。
3.2021年1月3日，支出50.00元，购买午餐。
4.2021年1月4日，支出200.00元，购买书籍。
5.2021年1月5日，支出300.00元，用于缴纳水电费。
6.2021年1月6日，收入1000.00元，为奖金发放。
7.2021年1月7日，支出80.00元，购买零食。
8.2021年1月8日，支出400.00元，购买视频游戏。
这份对账单提供了详细的收支记录，方便了对个人财务状况的了解和管理。
通过对账单，我们可以清晰地知道每一笔资金的流向和用途。
三、对账单的作用对账单是个人或企业财务管理中重要的工具，具有以下作用：1.记录：对账单能够详细记录每一笔资金的进出，方便财务状况的追踪和查阅。
2.分析：通过对账单可以分析个人或企业的消费习惯和支出情况，有助于合理规划和调整预算。
3.对比：对账单可以将不同时间段的财务数据进行对比，帮助发现潜在的问题和优化财务状况。
4.管理：对账单可以帮助个人或企业进行有效的财务管理，及时发现收支情况异常等问题，并做出相应调整。
在日常生活中，对账单可以作为核对银行流水、税务申报、请求报销等重要凭证。
同时，对账单也是纳税、申请贷款、投资理财等活动的必备材料。
四、结语对账单的正确与详细对账是个人或企业财务管理的关键环节。
利用EXCEL表格实现应收账款的日常管理
利⽤EXCEL表格实现应收账款的⽇常管理利⽤EXCEL表格实现应收账款的管理在市场经济条件下，存在着激烈的市场竞争，企业为了抢先占领市场，扩⼤销售，可能采取赊销⽅式，增加销售收⼊，同时，当前不少企业都存在资⾦紧张的状况，致使形成⼤量的应收账款。
应收账款是企业在经营过程中发⽣的债权，如果不能及时收回，⼀⽅⾯影响企业⽣产经营所需的资⾦，引起资⾦周转减缓，降低企业资⾦利⽤效率；另⼀⽅⾯应收账款按规定提取坏账准备，收不回来的还会形成坏账损失。
因此，对应收账款的管理和控制就成为企业财务管理的重要内容之⼀。
本⽂就如何利⽤EXCEL表格建⽴应收账款辅助账户，实现对应收账款的⽇常管理，介绍⾃⼰的⼀些做法。
⼀、利⽤EXCEL表格设置应收账款的台账1、应收账款台账的构造应收款台账包括按客户设置的销售台账和企业财务管理部门定期编制的应收款明细表，它详细反映了企业内部各部门与客户之间应收款项的发⽣、增减变动、余额及其账龄等财务信息，是销售业务发⽣全过程的信息载体。
建⽴健全应收款台账是整个应收款管理过程中最基础的⼯作。
⽬前企业主要是通过“⼆账⼀表”(即应收账款明细分类账、应收账款明细表和应收账款账龄分析表)对应收账款进⾏管理。
这种管理⼿段具有其局限性：⾸先，应收账款明细分类账是三栏式账户，其中⽇期、凭证号、摘要仅与当期发⽣额有关，对某⼀客户全部余额是在何时产⽣、因何产⽣、该由谁负责等有⽤的管理信息却不得⽽知。
其次，应收账款明细表都是在期末编制，反映的是企业期末的状况，对某⼀笔具体款项的收回帮助甚微。
第三，应收账款账龄分析表⼀般是⽤来分析坏账准备应该计提的⽐例，也只有期末才会编制，⽽此时坏账风险已经积累到了⼀定程度。
为了克服上述局限，加强对应收账款回收的控制，笔者认为：应收账款的台账应当分为：每⼀客户应收账款明细表和总应收账款汇总表。
应收账款明细表主要是详细地记录业务交易的内容，包括赊销合同审批情况（包括审批⼈、经办⼈）；合同的相关内容（包括合同编号、付款期限、付款⽅式、付款地点、违约责任等）；赊销业务的发⽣情况（包括财务确认销售时的时间、记账凭证字号、经济内容、⾦额）；货款回笼情况（包括收回货款的时间、凭证号）；账龄、货款逾期时间、信⽤等级评定以及⽤应收账款进⾏投资、融资、贴现、证券化的备查登记（或者事项）。
银行对账管理细则
客户对账管理办法实施细则第一章总则第一条为加强风险管理，进一步落实《中国工商银行股份有限公司会计基本规范》和人民银行关于加强会计结算管理、保障银行资金安全的有关规定，建立健全统一、高效的对账体系,提升客户服务水平，根据新的《中国工商银行客户对账管理办法》，制定本实施细则。
第二条本实施细则所称客户对账是指我行通过各种渠道向客户提示与其账户、交易相关的各类信息，供客户核对、确认并及时掌握其在我行的相关资产、负债情况,以达到供客户核对银行账务的目的。
第三条运行管理部门统一管理全行客户对账工作,实行统一制度办法、统一对账运营、统一信息管理、统一系统平台、统一开发流程。
统一制度办法：有关客户对账的制度办法由运行管理部门统一制定并组织实施.统一对账运营：对账中心是我行统一、专属的客户对账机构，全行的客户对账均应依托对账中心实施。
统一信息管理：对账中心建立并集中管理涵盖各渠道、各专业统一、完整的客户对账信息。
统一系统平台：客户对账系统由总行统一规划，是我行统一的对账工作平台。
统一开发流程：凡客户对账业务需求，均由运行管理部门统一归口提交。
第四条客户对账按照“集约高效运营、内控服务并重”的原则进行。
第五条客户对账实行人员独立、岗位分离.人员独立是指各级对账中心应配备专职的对账人员负责对账工作。
工作岗位分离是指对账人员应与记账柜员、客户经理、上门收款人员、上门结算服务人员及其他外勤人员严格分离。
第二章客户对账的组织模式第六条我行采用一级分行,二级分行对账中心的组织模式，二级分行以下不再设立独立的对账机构和专职对账岗位.信用卡对账是我省统一客户对账体系的组成部分，其对账可采取独立对账的方式进行。
第七条二级分行监督对账中心应设置专职副主任管理对账工作，同时根据对账工作量及岗位设置要求，合理配备专职对账人员，保证客户对账工作的正常有序开展。
第三章客户对账部门职责第八条各级运行管理部门是客户对账的主管部门,负责本行客户对账体系的建设；负责客户对账的统一管理;负责本级对账重要事项的核准；指导本级对账中心开展客户对账。
与客户的对账单的模板
与客户的对账单的模板
对账单。
尊敬的客户，。
感谢您选择我们的产品/服务，并信任我们的公司。
为了让我们之间的合作更加顺畅和透明，我们特别制作了这份对账单，希望能够帮助您更清晰地了解我们之间的交易情况。
对账单内容如下：
1. 交易日期，我们将列出我们之间的所有交易日期，包括订单生成日期、交付日期等，以便您对交易时间进行清晰的了解。
2. 交易项目，我们将详细列出每一笔交易的具体项目，包括产品名称、规格型号、数量等，以便您核对每一笔交易的具体内容。
3. 交易金额，我们将清楚列出每一笔交易的具体金额，包括产品/服务的单价、数量、总金额等，以便您核对每一笔交易的金额是否准确。
4. 付款情况，我们将列出您的付款情况，包括每一笔交易的付款时间、付款方式等，以便您核对您的付款情况是否与我们记录的一致。
5. 欠款情况，如果您目前还有未付清的款项，我们也会在对账单中清楚列出，以便您清楚了解您目前的欠款情况。
通过这份对账单，我们希望能够与您保持良好的沟通和合作，确保我们之间的交易能够顺利进行。
如果您对对账单中的任何内容有疑问或需要进一步的解释，请随时联系我们，我们会尽快为您解决问题。
最后，再次感谢您对我们的信任和支持，我们期待与您继续合作，共同发展。
祝好！
此致。
敬礼。
【公司名称】。
【日期】。
以上就是本次的对账单，希望对您有所帮助。
如果您对以上内容有任何疑问或需要进一步了解，请随时联系我们，我们会尽快为您解决问题。
感谢您对我们的信任和支持，期待与您继续合作，共同发展。
祝好！。
DRP分销系统报表管理
报表系统管理第一部分：财务报表一、应收账款结构分析表1、功能说明:了解公司所有客户的账务情况,内容包括:客户享受的信用政策、销售情况、回款情况、客户欠款情况、客户的返利与折让情况等.特别注意：该报表是月报,判断是否逾期的标准是根据指定月份的月底日期作为标准的2、查询条件:月份: 指需要查找客户某个月的账务情况销售区域: 指需要查询相关区域所有客户的账务情况额度大类: 指我们可根据销售的类型进行查询,例如:正常销售、促销销售等业务员与客户:我们选择具体的业务员或客户进行汇总报表.显示明细: 包括:显示客户、显示区域、显示额度大类、显示业务员,这些条件可直接体现在报表上,既可单一显示,也可组合显示.例如:我们需要知道公司北大区所有客户在2003年6月份的应收账款情况,并且显示的内容包括:显示客户的名称、显示相应的业务员.操作如上图一所示:,在月份对应的文本框中输入200306,在销售区域的下拉框中选择”北大区”,组合选择显示条件”显示客户”,”显示业务员”,以及选择业务员业绩统计方式是按照业务单据中记录的业务员统计，然后点击”查询”即可.3、报表格式:4、内容说明如图二,报表标准格式如下,表头为报表名称；报表页眉包括详细的查询条件及制表人信息；表体包括：客户名称、信用期限、上期结欠、当期销售、当期销售、当期折让、当期回款、当前结欠信息、应收合计等.,下面针对表体进行明细说明：信用期限: 指公司根据客户的合作及信用情况给客户的结算方式。
上期结欠: 指相对查询条件中”月份”的时间而言客户上一个月的应收帐款合计金额。
上期结欠=本期期初余额当期销售：指本期销售已立帐金额，财务报表中所有销售数据都是指已立帐金额，与销售报表中销售数据也许有差异（销售金额-已立帐金额），销售明细见《客户发货明细报表》、《客户发货产品明细表》、《客户发货销售统计表》等当期返利：指本期销售需给客户返利与折让金额，明细情况见《返利/折让明细表》当期回款：指本期客户付款金额，明细情况见《客户付款明细表》中除返利与折让部分当期结欠：指到本月结束时间客户应付金额，包括信用期内和逾期款，明细情况见《客户应付明细表》应收合计：= 上期结欠+当期销售-当期折让-当期回款+汇兑损益= 信用期内+逾期小计二、客户对账表：1、功能说明：此报表是一月度报表，反映客户在本期内的上期结欠（即图三中的期初余额）、销售金额、回款金额、本期余额、在途款等情况(各栏位定义见上)。
对账单模板
（对账期间：2016年03月01日起-2016年03月31日止）
客户名称:
一、 对 账 汇 总 表
序 号 结算项目 发生金额 备 注 说 明
1 1月份期初余额: 2 1月份付款金额: 3 1月份应付金额: 4 1月份期末余额: 0.00 0.00 正数代表贵司预付款，负数代表贵司欠款。 详见《对账明细表》中的付款明细 详见《对账明细表》中的应付明细 期末余额=期初余额+付款金额-应付金额（即4=1+2-3）。正 数表示贵核对一致，确认无误（我司于每月10日出上月对账单，请贵司于每月16日前回传 上月对账单）。若客户在收到对账单后，如在1周内未确认回传的视为默认对账单金额准确无误。 我方确认:（印章） 客方：（印章）
1
二、 对 账 明 细 表
付款明细 序 收款日期 号
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 小计 小计 -
应付明细 备注 发货日期 合同单号 合同金额 是否开票 备注
金额
备注：1、付款明细表中正数表示收款，负数表示退款，应付明细表中正数表示发货，负数表示退货
另外，交通银行融资保证金余额
元。
分享财务往来账对账单格式
文件编号： 45-9B -2C -7F -F8整理人 尼克财务往来账对账单格式1.1采购相关业务1.1.1正常采购应用场景1.企业根据目前的库存量以及销售预测和其他因素，制定采购计划；2.根据制定的采购计划，在系统中可以手工填制“采购订单”，也可以根据销售订单、生成“采购订单”；3.主管审核“采购订单”；4.采购员将审核过的采购订单打印或导出文件，通过传真或电子邮件的方式传递给供应商；5.若供应商有打完全款再发货的要求，到‘采购订单’统计表中查看‘预付款’字段，查看是否打完款，没有的话继续准备款项。
6.供应商按“采购订单”准备货物，并按照要求发货；7.企业核对并检验所采购的存货，验收入库（验收入库时，可采用扫描枪，扫描存货的条码），货物收到后，供应商将开具发票或收据以确定进货价格；8.收到发票或收据以后，根据采购订单号，生成进货单；9.审核并打印“进货单”，签字后一份给供应商作结帐凭证，一份留底备查，一份财务报销。
10.企业人员将发票与“进货单”进行核对存货以及存货数量，核对正确以后采购员、库管员在发票上签字，并把发票和进货单送到财务。
11.采购过程中发生的运费，如果需要同采购单据同单显示的话，可以在采购单据上录入‘劳务费用’属性的存货行，来记录运费。
劳务费用行金额可正可负，支撑不同的场景。
订单上的劳务费用的存货可以带入到进货单上（退货类型的单据不带入），当劳务有数量时流转完了就不再流转了，当劳务没有数量时随时可以流转到进货单不作控制。
12.配比采购的采购订单，可按存货档案的默认供应商自动将采购订单拆单保存，以解决自动将材料按默认供应商作采购。
解决方案1.采购订单采购员在【采购管理】中手工录入采购订单，也可以引用销售订单生成采购订单，采购主管审核采购订单。
请购信息由不同的供应商供货的情况，可由采购订单的‘分单保存’处理。
订单上的订金可以手工在表头上录入，订金子表中会根据上一次的记忆值自动赋值。
2.进货单当供应商送货到和开具的发票或收据时，库管员点验货物后，根据采购订单生成进货单，如无采购订单，可以直接填写进货单。
AR对账--责任划分
对账肯定是业务部门去对，但财务部要建立对账的机制，督促业务部门定期对账或者在某些状况下必须及时对账。
1、日常的对账工作应该由业务部门对账，因为他们做业务，除了把东西卖出去，还有责任把钱收回来。
如果他们不对账，他怎么知道他还有多少钱没有收回来。
现在对销售部门的考核，除了看销售业绩，回款率和坏账率也是非常重要的指标。
2、客户是上帝，那是对业务员来说的。
财务是不会把客户当成上帝的，财务去和客户对账，嘿嘿，会不会把业务对跑掉了财务是不会负责任的。
3、财务部应该建立对账机制，明确对账的要求，并监督业务部门定期进行对账。
财务部直接和客户对账不现实的，像我们公司有两千多个客户，那财务部要增加多少名应收款会计啊？假设一个人一天对十个客户，一个人一个月工作22天，2000多个客户就需要10名会计去对账。
这是不可能的。
如果客户是要财务对账，那供应商也要由客户对账。
差不多财务部就要专设20个人从事对账工作。
4、现在企业大多采用了ERP管理，在应收模块或应付模块中，财务和业务的资源是共享的。
业务部可以即时的查询到各个客户的实际应收款情况。
应收模块的主要操作部门也是业务部门。
没必要把所有事情都揽到财务部，这样工作也是做不好的。
信控的基础工作和具体流程(2009-06-17 10:53:25)转载标签：杂谈信控的基础工作主持人：信控制度一般由公司什么部门制定？企业信控管理主要包括几项工作？信控制度一般由公司的财务部门、市场营销部门及法务部门共同来制定，同时也会同公司的生产部门、物流配送等部门相协调。
有的企业可能会在财务部门或市场营销部门中设立专门的信用控制机构，由其专门负责公司信控制度的制定、执行和监督。
企业信控管理主要包括以下几项基础工作：1、确定公司客户选择的标准：诸如客户的法律地位、付款能力（即资信评估）；2、确定公司与客户交易的基本要求；3、建立完善的账款分析和控制制度；4、建立完善的收账体制；5、加强对收帐人员的业务能力、收账技巧培训；6、建立和健全客户问题和投诉反馈机制。
企业网银服务基本功能操作指南(查询、转账、对账)【模板范本】
中国银行网上银行企业服务篇基本操作指南(查询、对账、转账）企业网银概述服务简介服务渠道服务功能服务特色申请资料登录步骤基本功能介绍●账户查询（今日余额查询、今日交易查询、签约客户交易查询、历史余额查询、历史交易查询）●对账服务(对账单核对、对账单查询）●转账汇款（单笔委托、批量委托、修改、复核、授权、撤消、查询、收款人管理）第一章企业网银概述一、服务简介top中国银行不断完善客户服务体系、加强产品创新，向各类企业提供金融服务，致力成为企业客户高效、专业、能够满足全面需求的合作伙伴。
基于对企业财务高效运作管理需求的深刻理解,以及积累的全球化现金管理经验，中国银行推出安全、稳定、覆盖海内外机构网点的网上银行。
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二、两大服务渠道—-WEB浏览器和银企对接topWEB浏览器:企业通过WEB浏览器访问中国银行网站，登录网上银行，即可享受中国银行网上银行提供的各项企业金融服务.银企对接:企业将ERP或财务系统与中国银行网上银行系统无缝对接后,企业财务人员通过操作已熟练掌握的自身ERP或内部财务系统,即可享受中国银行网上银行各项企业金融服务。
三、服务功能top1．账户管理：提供中行账户查询、定期账户、新旧账号对照、对账等服务，帮助企业实时掌控内部资金变动状况和资金流向，为企业现金管理提供决策依据.2。
转账汇款：企业可提交单笔或批量付款指令,轻松实现向境内同省、跨省、跨行的对外支付。
通过定向账户支付服务，企业还可在转账付款时严格锁定收款人范围，定向控制资金流向，降低财务风险；通过对私转账汇款服务，向个人客户进行单笔实时转账;还可通过境内外币汇划服务，把外汇账户中的资金汇到指定收款人所在的银行账户上。
通过期货出/入金服务,协助客户将期货保证金从期货交易所与期货公司之间的互划。