国外保函业务

（3）受益人：即合同另一方（买方、业主），开出 的保函以其为受益人。
见索即付保函及其操作要点
委托人与受益人之间订立的基础合同 （Underlying Contrat）
委托人与担保人之间订立的赔偿担保合同 （Counter Imdemnitry Contract）
或偿付合同（Reimbursement Contract)
* 委托人与指示人之间订立的赔偿担保合同 （Counter Indemnity Contract）或偿付合 同（Reimbursement Contract）
* 指示人与担保人之间订立的反担保函 （Counter Guarantee）
* 担保人与受益人之间的保函（合同） （Guarantee）
见索即付保函及其操作要点
备用信用证与保函
* 预付款备用信用证 （Advance Payment Standby L/C）
* 直接付款备用信用证 （Direct Payment standby L/C）
6）关于实施细则的其它事项 n 通知及融资
收到其他银行开立的以国内客户为受 益人的保函后，我行只作通知不提供任何 形式的融资。
n 代客索赔
见索即付保函及其操作要点
(一)见索即付保函概述 (二)见索即付保函的结构和术语 (三)见索即付保函的基本原则 (四)<<见索即付保函统一规则>>
(URDG458) (五）案例分析
GUARANTEE） 借款保函（LOAN GUARANTEE）
什么是国外保函
预留金保函 租赁保函 对外工程保函 其它常见的用于进出口贸易的保函： 关税保函 海事保函 加工贸易税款保付保函
什么是国外保函
(四) 对外工程保函 A 投标保函
担保责任为： (1)投标人在投标截止日以前投递的ห้องสมุดไป่ตู้书，有效期内
案例
A向B发了货，而B却声称A所发货物与 合同不符，并且迟装。A对此提出异议。但 B凭保函提出要求。
C银行将如何行动？
案例
【案例分析 4 】 应合同当事人A的要求，C银行安排B的
当地银行E凭其反担保函开立一份以B为受 益人的保函。反担保函规定，当E银行提交 书面声明，声明其保函项下量差人已向翼 提出要求时，C银行同意向E银行支付不超 过规定最高限额的款项。
支付责任或经济赔偿责任的书面付款保证承诺。
什么是国外保函
建总行317号文的定义和范围
我行接受客户申请或接受其他银行委 托以保函或以备用信用证（以下统称保函） 形式出具的以境外机构为受益人的保证业 务，或接受境外银行委托出具的以境内机 构为受益人的保证业务。
什么是国外保函
(二) 国外保函文本中的主要内容
（三）见索即付保函的基本原则
1 抽象付款承诺 2 保函独立于基础交易 3 保函的单据化特征
见索即付保函及其操作要点
4 索赔要求必须与保函条款相符 5 担保人对单据的审核责任仅限于表面相符 6 担保人的责任仅限于诚信与合理的谨慎
见索即付保函及其操作要点
7 反担保函独立于保函 8 反担保函独立于指示人发出的委托授权
(一)国外保函业务现状 1 对该产品了解不够，市场拓展乏力。 2 保函业务运用广泛，市场潜力很大。
广东省分行的国外保函业务
（二）国外保函业务对我行的好处
1 费率较高，即中间业务收入水平较高。 2 往往与重大融资项目联系在一起，综合收
益高。 3 操作简单，无后续环节，人力成本低。 4 风险相对可控。
案例
【案例分析 2 】
案情同上，但保函规定：我们保证凭 首次书面要求向你方支付索款要求的金额， 最高不超过100万美元的款项。
请问上述保函属于URDG适用范围吗？
案例
【案例分析 3 】 A与B签订了一份销售货物给B的合同，
并按照合同规定，要求C银行开立了一份以 B为受益人的保函，以防止A不能在合同规 定的装运期内发运与销售合同相符的货物。 该保函引述了销售合同，并保证凭首次书 面要求向B支付最高不超过5000美元的款项。
案例
【案例分析 9 】
保函规定凭首次书面要求及承办工 程师签发的违约声明付款。赔付后发 现声明是伪造的，但当时审核未发现 这一非表面问题。
案例
【案例分析 10 】
C银行开立了以B为受益人的保函，随 后B提出要求，C银行由于不能确定该要求 是否各方面都符合保函条款的要求，在付 款前征询其客户A的意见。A正在国外度假， 两星期后C银行才与A取得联系。A通知银 行拒绝付款，因为他认为要求不符合保函 条款。
履约保函（PERFORMANCE GUARANTEE ／BOND）
预付款保函（ADVANCE PAYMENT／ REPAYMENT GUARANTEE）
什么是国外保函
质量／维修保函 QUALITY/MNINTENANCE GUARANTEE）
付款保函（PAYMENT GUARANTEE） 延期付款保函（DEFERRED PAYMENT
见索即付保函及其操作要点
（四）见索即付保函统一规则介绍 URDG 458 国际商会第458号出版物
URDG本身由分为六个部分的二十八条组成
见索即付保函及其操作要点
A：规则的适用范围（第1条） B：定义及总则（第2－8条） C：义务与责任（第9－16条）
见索即付保函及其操作要点
D：要求（第17—21条） E：效期的规定（第22－26条） F：适用法律及司法管辖权（第27－28 条）
广东省分行的国外保函业务
5）保函的开立与失效 n 审批与担保 n 信开：
向国内受益人转开保函 出口信用证要求单据之一为保函 投标文件要求的文件之一为保函 受益人要求以中文形式出具保函 其他经总行批准的情况。
广东省分行的国外保函业务
• 表外帐 • 索赔 • 申请止付 • 保函的失效
广东省分行的国外保函业务
国外保函业务介绍
2006年1月 肖志斌
国外保函业务介绍
一 什么是国外保函 二 广东省分行的国外保函业务 三 见索即付保函及其操作要点 四 保函与备用信用证
广东省分行的国外保函业务
(一) 广东省分行国外保函业务现状 (二) 国外保函业务对我行的好处 (三)广东省分行国外保函业务实施细则
介绍
见索即付保函及其操作要点
备用信用证与保函
（一）备用信用证简介 （二）《国际备用信用证惯例》ISP98 （三）备用证与保函的共性 （四）备用证与保函的差异
备用信用证与保函
（一） 备用信用证简介 1 起源
2 种类 * 履约备用信用证
（Performance Standby L/C） * 投标备用信用证
（Tender Bond Standby L/C）
(一) 国外保函的定义 (二) 国外保函文本的主要内容 (三) 国外保函的主要种类 (四) 对外工程保函
什么是国外保函
(一) 国外保函的定义
国外银行保函是指银行应商业合约或经济关 系中的一方（即申请人）要求，以自身的信誉向 境外商业合约或经济关系中的另一方（即受益人） 出具的，担保申请人或被担保人履行某种责任或 义务的一种具有一定金额、一定期限、承担某种
案例
随后E银行凭反担保函向C银行提出要 求并提交了所要求的声明。由于B的索款要 求不符合保函规定，E银行实际上并未对B 产生支付责任。
C银行应该向E银行付款吗？
案例
【案例分析 5 】
见索即付保函项下受益人通过电话和 传真提出索款要求。
案例
【案例分析 6 】
C银行开出一份以B为受益人的保函，B 将其转让给T，随后T提交了书面要求书及 保函规定的其他单据。
见索即付保函及其操作要点
(一)见索即付保函概述 1 见索即付保函的产生
2 见索即付保函的定义
见索即付保函是担保人凭在保函有效期内提 交的符合保函条件的要求书（通常是书面形式） 及保函规定的任何其他单据支付某一规定的或某 一最大限额的付款承诺。
见索即付保函及其操作要点
3 见索即付保函的要点
n 独立的付款保证 n 关键要素 齐全 n 单据特征是其核心 n 最常用于建筑合同和国际货物销售合同
又称定金保函，是承包商通过银行向业 主开具的担保承包商按合同规定偿还业主 预付的工程款的经济担保书。
什么是国外保函
D 工程维修保函
也叫作质量保函，是工程竣工后由承包商通 过银行向业主开具的担保承包商对完工后的工程 缺陷负责维修的经济担保书。
金额一般为合同总额的2%～10%，
什么是国外保函
E 进口物资免税保函
不得撤回； (2)投标人中标后，必须在收到中标通知后的规定时
间内去签订合同； (3)在签约时，提供一份履约保函。
什么是国外保函
B 履约保函
保函金额一般为合同总额的5%～10%。
担保责任: (1)施工过程中，承包商中途毁约，或任意中断工程，
或不按规定施工； (2)承包商破产，倒闭。
什么是国外保函
C 预付款保函
见索即付保函及其操作要点
1 URDG 的适用范围 2 修改 3 审核责任 4 通知责任
见索即付保函及其操作要点
5 转递责任 6 义务和责任限度 7 索赔要求 8 保函的终止
案例
【案例分析 1 】
A与B签订了一份建筑合同，应A要求， C银行开出以B为受益人的保函。保函规定： 如果A未能履行上述合同项下的契约责任， 我行保证赔付你方之损失，最高金额不超 过100万美元。
(1) 担保人、被担保人(承包商)、受益人(业主或有关 方面)；
(2) 担保的最高限额和使用货币； (3) 有效期限； (4) 担保的责任；
什么是国外保函
(5)索赔条件； (6)保函的失效条件； (7)合同及担保书的修订，适用法律等。
什么是国外保函
(三) 国外保函的主要种类
投标保函（TENDER GUARANTEE或称BID BOND）
担保人与受益人之间的保函（合同） （Guarantee）
见索即付保函及其操作要点
2 间接（四方）保函结构
在受益人要求保函由其本国银行出具， 而委托人与这家银行并无往来的情况下， 委托人只能请他们的往来银行安排一家受 益人所在地银行出具保函。
见索即付保函及其操作要点
* 委托人与受益人之间订立的基础合同 （Underlying Contract）
广东省分行的国外保函业务
（三）广东省分行国外保函实施细则介 绍
1 总体介绍 1）定义和范围 2）独立性与见索即付 3）文本格式 4）省分行集中开立
广东省分行的国外保函业务
5）合同的签署 6）外管政策及报备 7）国际惯例 8）核准制
广东省分行的国外保函业务
2 省分行国外保函业务的管理
1）国际业务部的归口管理 2）统一授信管理
C银行应该付款吗？
案例
【案例分析 7 】
A要求其往来银行C银行通过其当地代 理行E银行凭C银行的反担保函开立一份以B 为受益人的保函，C银行要求E银行开立保 函并向其出具了反担保函。在E银行向B开 立保函之前，C银行接到A的指示要求撤销 保函。
【案例分析8】
案例
C银行3月l日开立一份以B为受益 人的保函，规定于4月1日生效。3月14 日委托人A指示银行撤销保函。
广东省分行的国外保函业务
3 国外保函业务的受理与核准
1）申请条件 2）核准须提供的资料 3）核准的内容
广东省分行的国外保函业务
4）需要注意的风险点： n 必要项目须齐全 n 保证事项和索赔条件 n 币种和金额 n 有效期和有效地 n 关于转让 n 正本退还
广东省分行的国外保函业务
• 索赔期限 • 转开保函 • 受益人索赔 • 适用法律和国际惯例
(一)见索即付保函概述 (二)见索即付保函的结构和术语 (三)见索即付保函的基本原则 (四)<<见索即付保函统一规则>>
(URDG458) (五）案例分析
备用信用证与保函
（一）备用信用证简介 （二）《国际备用信用证惯例》ISP98 （三）备用证与保函的共性 （四）备用证与保函的差异
什么是国外保函
承包商通过银行向工程所在国海关税收部门 开具的担保承包商在工程竣工后将临时进口物资 运出工程所在国或照常纳税后永久留下使用的经 济担保书。
广东省分行的国外保函业务
(一) 广东省分行国外保函业务现状 (二) 国外保函业务对我行的好处 (三)广东省分行国外保函业务实施细则
介绍
广东省分行的国外保函业务
见索即付保函及其操作要点
(二)见索即付保函的结构和术语 1 直接（三方）保函结构 2 间接（四方）保函结构
见索即付保函及其操作要点
直接保函的当事人:
（l）申请人（或委托人）， 主要是合同项下的卖 方、供货方或承包人，由他发出指示，开立保函 以保证其履约行为
（2）担保人：即代委托人开立保函的银行或其他机 构；