国外保函业务
保函业务运营方案
保函业务运营方案一、公司概况公司成立于2005年，总部位于上海，是一家专业从事保函业务的金融机构。
公司拥有一批专业化管理团队和业务团队，致力于为客户提供高效、专业的保函服务。
公司秉承“专业、高效、诚信”的经营宗旨，一直致力于打造成为中国保函服务领域的领先者。
二、市场分析1. 行业发展趋势随着国内外经济全球化的不断深化，建设工程投融资活动日益频繁，相关合同和项目对保函的需求也越来越大。
同时，国家政府对保函业务的监管力度也在不断加强，对保函服务提出了更加严格的要求。
因此，未来保函业务的发展将面临更多的机遇和挑战。
2. 竞争态势目前，国内保函服务行业竞争激烈，主要竞争对手包括一些大型金融机构以及国内外一些专业的保函服务公司。
这些企业在品牌知名度、专业服务能力、客户资源等方面具有一定的优势。
3. 市场需求建设工程、国际贸易、政府采购等领域对保函的需求不断增加，同时，中小微企业也逐渐意识到保函对企业经营和发展的重要性，因此对保函的需求也在不断增长。
尤其是新冠疫情后，企业对风险管理和项目投融资也更加重视。
三、业务发展战略1. 专业化服务公司将继续专注于提供专业的保函服务，不断完善内部管理流程和制度，加强员工培训，提升服务质量和效率。
2. 拓展客户资源公司将建立完善的客户资源库，重点开发大型国有企业、跨国公司、政府机构等优质客户，同时积极开发中小型企业客户，拓宽服务范围。
3. 创新产品和服务针对不同行业和客户需求，公司将不断创新产品和服务，研发更加个性化、差异化的保函产品，满足不同客户的需求。
4. 加强风险管理公司将加强对项目的审核和风险管理，严格控制业务风险，确保资金安全和客户利益。
四、具体运营方案1. 客户管理公司将建立完善的客户信息管理系统，精细化管理客户资源，深度挖掘客户需求，建立客户画像，提供个性化的服务。
同时，加强客户关系维护，提高客户满意度，促进客户忠诚度提升。
2. 产品创新公司将根据市场需求和客户要求，研发不同类型的保函产品，包括履约保函、投标保函、预付款保函等多种类型，同时结合保险产品和银行信用担保产品，提供多元化的保函服务。
对外保函业务讲座
对外保函的主要功能是增进交易对手的信任，降低交易风险，促进涉外经济活 动的顺利进行。同时，它也为银行或保险公司提供了新的业务增长点，丰富了 金融市场的产品种类。
对外保函业务的分类
根据担保人不同
可分为银行保函和保险保函。银行保函是由银行出具的担保文件，而保险保函是 由保险公司出具的担保文件。
根据担保内容不同
对外保函业务的风险识别
01
信用风险识别
在对外保函业务中，应首先识别申请人的信用风险，包括其还款意愿和
能力。通过对申请人的历史记录、经营状况、财务状况等进行分析，以
确定其信用风险水平。
02
市场风险识别
对外保函业务受市场环境影响较大，应关注市场动态，识别汇率、利率
等市场风险。通过对市场趋势的分析和预测，及时调整保函条款和担保
对外保函业务讲座
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目 录
• 对外保函业务概述 • 对外保函业务的运作流程 • 对外保函业务的风险管理 • 对外保函业务的发展趋势与策略建议 • 附录：案例分析与实务操作
01
对外保函业务概述
对外保函的定义和功能
定义
对外保函是一种银行或保险公司作为担保人，为被担保人的涉外经济活动提供 担保的文件。它代表了担保人对被担保人履行合约义务的承诺，是一种金融衍 生工具。
措施，降低市场风险。
03
法律风险识别
由于不同国家和地区的法律制度存在差异，应识别对外保函业务可能面
临的法律风险。包括合同条款的合法性、担保物权的设立和执行等。确
保业务合规，防止法律纠纷。
对外保函业务的风险评估
风险评级体系
建立科学有效的风险评级体系，对申请人进行信用评级，以量化评估其信用风险。同时，结合市场风险和法律风 险等因素，综合评估对外保函业务的风险水平。
国开行见索即付保函规定
国家开发银行涉外见索即付保函业务基本规定(暂行)(1999年8月25日开行发[1999]302号)(相关资料: 其他规范性文件1篇)第一章总则第一条为有效地监督、管理和指导我行的涉外见索即付保函业务,适应国际商业活动中此类保函业务的发展趋势,使见索即付保函切实成为我行国际结算业务较完整的产品及为我行贷款客户服务的有效工具,根据中国人民银行《境内机构对外担保管理办法》及我行相关规定,特制定本基本规定(以下称“本规定”)。
第二条本规定仅适用于与我行贷款相关的客户委托我行对境外机构开立及境外机构委托我行对与我行贷款相关的客户转开的见索即付保函(以下称“保函”)业务。
我行原则上不办理与本行项目无关的见索即付保函业务。
第三条保函系国际结算业务产品,其业务处理原则应遵守《国家开发银行国际结算业务基本规定(暂行)》以及相关制度。
第四条本规定下保函业务仅处理单据,不介入商业纠纷。
第二章保函业务管理第一节业务授权第五条保函业务实行总行授权制。
未经总行授权,任何分行不得对外出具保函。
第六条本规定下保函业务由总行国际金融局会同有关部门统一授权,且由国际金融局归口管理。
第七条本规定下保函业务由被授权分行的国际结算业务部门负责办理。
第二节保函审批权限第八条总行根据业务风险度及保函品种确定分行开立保函权限,分行开立单笔保函最大权限及本年度保函余额指标每年年初由总行下达。
第九条超过总行授权的保函业务必须上报总行国际金融局,上报材料应包括有关请示及本规定要求的各项业务文件,待总行批准后报当地外汇管理局审批,之后方可办理。
我行不办理补偿贸易保函、360天以上远期付款保函业务。
第三节保函余额指标第十条非我行直接贷款项下的保函实行余额指标管理,但不按照品种细分。
第十一条超过余额指标的保函业务须报总行国际金融局,批准后方可办理。
第四节保函统计与报告制度第十二条本规定下保函业务计人国际结算业务统计报表,按照国际结算业务有关规定定期上报总行。
国外保函业务介绍
防范措施
选择信誉良好的第三方机构，并与其签订相关协议，明 确各方的权利和义务，避免因第三方机构失误或不当行 为导致损失。
自身信用风险及防范措施
自身信用风险
担保人在保函业务中的违约或不当行为导致自身信用 受损，给担保人带来损失。
防范措施
建立完善的风险管理制度和内部控制机制，提高员工 的风险意识和业务素质，确保担保人的信用状况良好 。同时，要求申请人提供必要的抵押品或保证金，以 降低自身信用风险。
保函的到期与续期流程
保函到期时，申请人需按照保函规定将款项支付给受益人，完成保函的结算。
如果申请人未能按时履行付款义务，担保机构将按照保函约定承担担保责任，向受益人支付款项。
如果保函需要续期，申请人需在保函到期前向担保机构提出续期申请，并按照担保机构要求支付相应 的保费。
04
保函业务的风险与防范措 施
保函业务的作用与意义
作用
保函业务的作用在于为申请人提供担保， 提高其信用等级，降低受益人的风险，促 进贸易和合作顺利进行。
VS
意义
保函业务的意义在于通过引入第三方担保 ，增强贸易和合作的信任度，降低交易成 本，提高效率，促进全球经济的发展。
02
保函业务的种类与形式
投标保函
概念
投标保函是指在招标过程中，投标人向招标人或业主出具的保证 书，保证投标人将按照招标文件的规定履行合同义务。
济体的快速发展。同时，随着全球贸易量的增加和国际投资活动的活
跃，国际保函业务的需求也在不断增长。
03
主要市场参与者
国际保函市场的主要参与者包括商业银行、投资银行、保险公司和专
业担保公司等。这些机构在市场上提供各种类型的保函产品，满足不
同国家和企业的需求。
境外保函业务反担保基本条件
境外保函业务反担保基本条件在我们这个繁忙的商业世界，境外保函业务可谓是个老生常谈的话题了。
就好比是一场大戏，舞台上各方角色的表现直接影响到剧情的发展。
而反担保呢，正是这场戏中不可或缺的一个角色，关键得很！想想看，企业在海外投资的时候，难免会遇到一些小麻烦，风险这东西就像那潜伏在角落里的小老鼠，时不时就跑出来吓你一跳。
这时候，境外保函就像是给你撑腰的朋友，帮你抵御那些潜在的风险。
可是，朋友也得靠谱啊，对吧？所以，反担保的基本条件就显得尤为重要。
咱们得说说这反担保的主体。
哎，谁都想找个能信赖的伙伴。
企业的信誉就像那张金名片，谁的信用好，谁的生意才能走得更远。
反担保的主体得是具备一定实力的公司，不然就像是把鸡蛋放在同一个篮子里，摔了可就惨了。
这主体的财务状况得清晰，别到时候拿着一堆账本，结果一翻开，发现里面全是“负债累累”的故事。
这样可不行，风险是相当的高，谁敢跟你合作啊？资金来源的问题也得注意。
就像我们平常存钱一样，得有个明白账。
反担保的资金来源得合法，别到时候查出来是黑资金，那可就真是个大麻烦。
想象一下，如果有人跟你说他的资金来自“神秘的地方”，你是不是立马打退堂鼓？信任可是建立在透明之上的，企业之间的合作也一样。
没个清晰的资金来源，合作可就难上加难。
再说说合同的细节，合同可是万万不能忽视的。
咱们讲究的是“细节决定成败”，这在商务中尤其适用。
反担保的合同得明确双方的权利和义务，别到时候一拍两散，结果两边都损失惨重。
想想那个“口说无凭”的老话，只有把事情写下来，才能做到心中有数。
约定好时间、金额、条款，这些可都是关键，少了哪样都不行。
企业的经营历史也得考虑。
你看，很多老字号的商家，凭的就是那一份积累的声誉。
反担保的企业若是历史悠久，经营稳健，那当然是如虎添翼。
要是历史一言难尽，业绩一塌糊涂，那合作的时候总会有点犹豫，对吧？在这方面，咱们可得学会擦亮眼睛，别被华丽的外表迷了眼。
风险控制的措施也不能忽略。
保函业务基本知识及实务介绍
保函业务基本知识及实务介绍保函是商业活动中一种常见的金融工具，用于保证付款人履行合同中的义务。
保函业务是商业银行提供的一项保险性业务，通过发出保函向受益人保证付款人的信用。
保函业务广泛应用于国际贸易、建筑工程、投资和融资等领域。
保函的基本概念是：保函是银行根据申请人的请求，向受益人出具的一种书面保证承诺函。
保函是商业银行根据申请人的委托，在一定的信用额度下，出具书面保证给受益人，保证在规定的期限内履行债务或承担责任。
保函业务的主要流程是：申请人向银行提出保函申请，银行审核申请人的信用及资质，确认是否接受保函业务。
如果申请通过，银行会要求申请人提供相应的担保或抵押物，并收取一定的手续费。
银行根据申请人的要求，出具保函，同时通知受益人。
在规定的期限内，如果受益人提出索赔，银行会按照保函约定赔付。
保函业务的实务操作包括以下几个方面：1. 了解保函业务的种类和用途：保函业务可以根据不同的用途划分为投标保函、履约保函、预付款保函等。
了解不同种类的保函对不同业务场景的适用性，以便为客户提供准确的建议和方案。
2. 熟悉保函业务的规范和法律法规：在开展保函业务时，需要遵守相关的法律法规和业务规范，如《保函业务管理办法》和《保函申请及履行规则》等。
了解相关规定，可以帮助银行和客户合规开展业务。
3. 风险识别和控制：在办理保函业务时，需要对客户的信用风险进行分析和评估。
根据客户的信用状况、财务状况和业务实力等因素，判断客户是否具备履行保函义务的能力。
同时，还需要注意控制操作风险和法律风险，保障银行的利益。
4. 编制和审核保函文件：保函业务的核心是出具保函文件，包括申请书、保函正本和通知书等。
对于不同类型的保函，需要编写不同的文件，同时需要严格审核文件的内容和格式，确保准确无误。
5. 锁定期限和赔付条件：保函的期限和赔付条件是双方约定的重要条款。
保函的期限通常与合同履行期限相对应，而赔付条件一般是受益人提供合法且有效的索赔证据。
进口业务中银行保函的重要性
进口业务中银行保函的重要性一些企业在进口业务中完全不知道进口付预付款或定金需要银行保函；或者不知保函的具体内容，外商开来保函了，也不认真审核。
这给我们的预付款留下风险和隐患进口预付款保函利器在大型成套设备的进口合同中，为采购原材料，卖方往往要求买方在合同签订后预付5%-15%的合同金额，而买方则担心付款后卖方不能交货而造成损失。
为解决这个问题，在国际贸易实务中，通常采用买方凭卖方银行开立的预付款保函（也叫〈〈履约保证书〉〉）付款的方法。
保函起着保护买方利益的作用，在卖方未按合同履行交货义务的情况下，买方可在有效期内凭保函索回预付款。
预付款保函的内容主要包括委托人，受益人和保证银行的名址，银行的责任承诺，生效条件，保函金额，有效期，管辖的法律等。
从哪些方面审核保函开立银行Ａ．因为预付款保函的保证人即开立保函的银行承担的第一性、直接的付款责任，所以我们要求出具保函的银行应是国际第一流的，信誉好的大银行，只有这样买方的利益才能得到保障。
Ｂ．出具保函的银行要和买方的转递银行或往来银行有代理关系，以便买方银行核对印签或密押以确定保函的真伪。
生效条件通常情况保函应是一开出就生效的，但在实际业务中，我们经常收到有条件生效的保函，例如有的保函以开立银行收到买方预付款或卖方收到买方预付款的书面确认后才正式生效，这样的条件我们是不能接受的。
如果买方付款后，由于各种原因（例如卖方未书面确认）保函不能生效，而卖方又不能按合同规定履行其交货义务，那买方就不能凭保函保障利益。
保函也就失去其“承担责任”的意义。
开立银行的责任承诺在保函中，出具保函的银行承诺的内容是最重要的，该银行的承诺必须是“无条件的”和“不可撤消的”。
“无条件的”即意味着当买方仅凭保函书面称卖方未履行其交货义务，要求出具保函银行按保函金额付款时，买方无需提供其他任何证明、也不管实际原因如何，该银行必须立即无条件地支付保函金额。
“不可撤消的”是指保函在开立后，在规定的有效期内是不能撤消的。
保函业务介绍
付款保函产品名称付款保函产品说明中国银行曼谷分行应合同买方申请向卖方出具的，保证买方履行因购买商品、技术、专利或劳务合同项下的付款义务面出具的书面文件。
产品功能合同价款的支付保证作用。
产品特点1. 解决交易双方互不信任的问题。
银行凭借其自身良好的信誉介入交易充当担保人，为当事人提供担保，促进交易的顺利执行。
2. 合同义务履行的保证。
保证合约的正常履行。
3. 合同价款的支付保证作用。
保证货款的及时支付，在商品贸易中与信用证作用相似。
4. 使用范围广，不仅可以用于商品贸易，还可以用于工程项目等。
相关费用详见中国银行曼谷分行公布的国际结算业务标准费率。
适用客户买卖合同中的买方、工程承包合同中的业主（招标方）等。
办理条件1. 具有经年检的法人营业执照或其他足以证明其经营合法性和经营范围的有效证明文件；2. 具有从事相应业务的资质（如对外承包资质、建筑企业施工资质等）；3. 在中国银行曼谷分行有授信额度或缴纳足额保证金或提供中国银行曼谷分行可接受的足额但保。
办理程序一、保函申请1. 申请人填写开立保函申请书；2. 申请人提交保证金或有相关授信额度；3. 申请人提交合同相关的基础材料；4. 申请人提交中国银行曼谷分行要求的其他相关开立保函所必需的材料。
二、保函审核及开出1. 中国银行曼谷分行对客户资格、基础交易、相关材料审查；2. 中国银行曼谷分行对客户的保证金或授信额度等进行落实；3. 中国银行曼谷分行审核保函的书面申请及保函格式；4. 保函开出。
温馨提示1. 保函修改：根据被担保人和受益人的需要修改保函条款，如延长保函效期等；2. 保函付款/赔付：在保函效期内一旦发生受益人索赔的情况，及时通知申请人，经担保行审核索赔单据并确认与保函索赔条款的要求相符后即履行付款责任。
保函通知产品名称保函通知产品说明在对外经贸活动中，保函的受益人在商务谈判中指定中国银行曼谷分行作为保函的通知银行。
无论是信开还是电开的保函，中国银行曼谷分行能为客户核验保函的真实性，并及时将保函正本通知客户。
国外保函业务介绍
国外保函业务介绍国外保函是一项金融服务，旨在为国际贸易和商业交易提供担保。
它是一种承诺，即发行人（保证人）愿意在特定条件下向收款人支付一定金额的款项。
国外保函在全球范围内广泛应用于各种行业和交易，为买卖双方提供信任和安全保障。
国外保函的主要种类包括付款保函、投标保函、履约保函和质量保函。
付款保函用于保证购货人将采购款项如期付给供货人；投标保函用于保证投标人在中标后履行合同义务；履约保函用于保证合同履行期间的交货、支付和履行义务；质量保函用于保证产品或工程符合质量标准。
国外保函业务通常分为两类：进口保函和出口保函。
进口保函是外国采购商或进口商可能需要提供给国外供应商的担保。
这种保函确保了进口商能够按照合同约定及时付款，并且会在遇到违约情况时承担法律责任。
出口保函是国外买家或出口商可能要求其国内供应商提供的担保。
出口商可以通过出口保函获得国外买家的付款保证，以确保交易的顺利进行，并在买家违约时获得赔偿。
国外保函的主要优点是具有国际通用性、支付保证和信任增强。
由于国外保函基于国际银行间合作，其格式和条款通常在全球范围内得到广泛接受。
保函是银行的承诺，因此具有相当高的支付保证，保障了交易双方的权益。
此外，保函的存在可以增加买卖双方的信任和合作，促进国际贸易的发展。
然而，国外保函业务也存在一些挑战和风险。
首先，保函的费用较高，包括发行费和年费等，可能增加交易成本。
其次，保函业务需要信用良好的申请人才能获得，对于一些中小型企业而言可能难以满足要求。
此外，保函仅在特定条件下才能生效，一旦违约，产生费用和损失也可能对申请人造成压力。
为了解决这些问题，有许多专门的金融机构和保险公司提供国外保函服务。
这些机构通常拥有丰富的经验和专业知识，能够根据客户需求为其提供最合适的保函解决方案。
此外，一些政府部门也提供相应的支持和担保，例如贸易金融机构和出口保险公司，以促进和支持国际贸易。
总之，国外保函作为一种国际金融服务在全球范围内得到广泛应用。
保函业务基本知识
保函基本概念
❖ 关于失效
❖ 适用URDG758的保函，正本的退回不是保函失效的必要条件，保函仅在 到期日、索赔金额为零或收到受益人签发的解除担保责任的声明后失效 。没有明确到期日或到期条件的保函将在开出后三年自动失效，没有明 确到期日或到期条件的反担保函将在相应的保函失效后三十个日历日后 失效。
关于为境外投资企业提供融资性对外担保有关问题的通知农银办发2006304号关于印发中国农业银行境内外分行担保业务合作操作规程的通知农银发2007361号申请人指境内企业也称反担保人借款人境内企业在境外注册的全资附属公司或参股企业也称被担保人融资性保函业务内保外贷有效解决境外投资企业融资难的问题可以较快的在海外开展业务境外企业在取得授信困难时可以利用境内申请人母公司的授信额度利用境外融资成本低的外币资金融资性保函业务内保外贷增强境内外分行联动和代理行关系维护融资性保函业务内保外贷客户准入条件被担保人为境内内资企业外商投资企业和境内机构在境外注册的全资附属企业或中方参股企业
《见索即付保函统一规则》 --虽然依据基础合同而开立，但独立于基础合同.担保银行承担第一性担保责
任
第十三页，共83页。
保函基本概念
❖ 第一性付款责任：受益人无需首先向申请人索赔而直接向担保人索赔。担保行 承担首先付款之责任，只要索赔本身满足保函规定的条件，则无需受益人先 行向申请人索要，也无需理会申请人是否愿意支付，担保行将在受益人首次 索赔后立即予以支付。
✓ 有效期一般为按合同规定付清价款日期再加半个月 ✓ 索赔：出口商履行了合同规定的交货义务后，如进口商不支付货款，
则出口商向担保银行索赔
第二十三页，共83页。
常见保函品种介绍
反担保保函 Counter Guarantee
外币保函业务风险点汇总
19
转开项下保函及反担保均有迟付利息条 款
转开行或申请人迟付产生利息的风险
无
网点落实客户风险确认函承担客户及转 开行因迟付产生的迟付利息
担保金额 2.2d
2.2e 2.2f 2.3a
有赔付净值条款时'All payments
hereunder shall be made free and
20
clear of, and without deduction for or on account of, any present or future taxes, duties, charges, fees, deductions or withholdings of
涉外保函风险点汇总（2018年版）
问题编 号
问题类型
问题序 号
问题描述
风险提示
接受格式可变动
应对措施 不接受格式可变动
1.
无法确认保函所担保的基础合同是否真实存
基 础 1.1
基础合同 未签订
1
基础合同未签订，且无中标通知书，要 求出具保函
在，可能因基础合同权利义务约定缺失增加 纠纷风险，或可导致申请人以基础合同不存
或全额存单质押业务不受此限；（2）申请
人与被担保人为长期合作伙伴，业务往来至
少两年以上；（3）使用授信开立的，须在
授信批复允许或授信审批部门书面同意的范
围内占用申请人相应授信额度；（4）按照
申请人与被担保人不一致具相应
风险确认函；（6）经一级分行审批同意。
具保函
网点落实客户风险确认函,承诺不以相 关理由抗辩
卖方直接开立保函给业主/买方
被担保人 1.5 非合同当
事方
1.6a
商业银行对公客户经理信贷考试题库大全
题库保证业务单选题1,保证是建设银行根据申请人的要求，以出具（a）的形式，向受益人承诺，当申请人不履行合同约定的义务或承诺的事项时，由建设银行按照约定履行债务或承担责任的一项业务。
A保函B贷款承诺书C贷款意向书2,保证业务按照（a）的性质，划分为境内保证和境外保证。
A受益人B申请人C担保方3,保证业务构成银行的一项（c）。
A资产B负债C或有负债4,投标保证业务的服务对象是（a）。
A投标方B招标方C代理人5,对于期限在一年以内的保函，一般在出具保函时（c）收取。
A按年B按月C一次性6,（a）是指建设银行应承租方的要求，向出租方保证，如承租方不按期支付租金，建设银行将受理出租方的索赔，按照保函约定承担保证责任。
A租赁保证B承租保证C履约保证7,保证业务的期限由建设银行和（b）协商确定。
A受益人B申请人C代理人8,保证主要用于需要银行（c）作为担保的各类活动。
A负债B资产C信用9,我行不办理为企业（a）及股本性投资提供保证（国家另有规定的除外）。
A注册资本B企业借款C企业账户透支10,（b）是指建设银行应承包人的要求，向发包人保证，如承包人在规定的期限内不履行承包合同约定的义务，建设银行将受理发包人的索赔，按照保函约定承担保证责任。
A投标保证B承包保证C履约保证11,（a）是指建设银行应预收款人要求，向预付款人保证，如预收款人没有履行合同或不按合同约定使用预付款，建设银行将受理预付款人的退款要求，按照保函约定承担保证责任。
A预收（付）款退款保证B履约保证C付款保证12（b）是指建设银行应借款方的要求，向贷款方保证，如借款方不按期向贷款方偿还借款本息，建设银行将受理贷款方的索赔，按照保函约定承担保证责任。
A银行委托保证B借款保证C付款保证13,如受益人要求终止保函效力，由（c）制作《保函失效通知书》，交会计部门凭以销记表外科目明细账。
A风险部门B信贷管理部门C信贷经营部门14,经办行因履行保证责任对外垫付资金，会计部门应按（c）向被保证人计收利息。
信用证、保函、结售汇业务简介
汇出汇款
6、出口项下退汇 检查要点 1）合同 2）结汇水单 3）外汇局批件 其他：略 非贸易项下的售付汇业务：内容繁多、五花八门、按外
汇局文件执行。
汇出汇款（非贸易）
1、外籍员工工资
1）合同； 2）护照、就业证（劳动局）； 3）完税证明-地税局个人所得税； 4）工资明细表
汇出汇款（非贸易）
融资类结算产品——出口押汇
定义：指出口商发运货物后，银行凭出口商提交的出口 单据保留追索权地向其提供的短期资金融通。
银监会检查要点： 一、信用证项下 1、申请人资格 2、代理行授信额度 5、无不符点 6、远期信用证：承兑电 7、 收汇考核 二、托收项下 1、占用客户工商授信额度； 2、出口信用险； 3、国外银行保付； 三、空证押汇 四、科目使用情况
融资类结算产品——福费廷 （Forfaiting）
定义：福费廷是指对未到期的国际贸易应收账 款进行无追索权的贴现，也称包买票据或买断。 福费廷业务的适用范围： 1、远期L/C项下：
已经开证行或其指定银行承兑/承诺付款的信 用 项下的汇票/债权：承兑汇票、承兑电、国外
金融机构授信额度，协议、合同。 2、托收或其他债权由进口商所在地银行担保付 款 或保付的远期汇票或本票，国外金融机构授信
托收的种类（按交单条件） ❖ 即期付款交单（D/P—Documents against Payment） ❖ 承兑交单（D/A—Documents against Acceptance） ❖ 远期付款交单（D/P AT XX DAYS AFTER SIGHT）
托收业务的特点 ❖ 商业信用 ❖ 银行凭指示行事
额度、协议、合同。
进口押汇
定义：指开证行以包括物权单据在内的国外单 据为抵押向国外垫付货款，向进口商提供的一 种保留留追索权 短期资金融通。
商业银行国际业务产品及案例
商业银行国际业务产品及案例一、引言随着全球经济的不断发展和全球化的加深，商业银行的国际业务成为推动经济发展的重要力量。
商业银行的国际业务主要包括国际贸易融资、外汇保理、跨境资金池、国际代理结算等产品和服务。
本文将介绍商业银行的一些国际业务产品，并结合实际案例进行说明。
二、国际贸易融资国际贸易融资是商业银行国际业务中的重要组成部分，主要包括信用证业务、保函业务和跟单业务。
商业银行可以为企业提供信用证开立、议付、托收等服务，为企业在国际贸易中提供融资支持和风险保障。
例如，某企业在国际采购中需要向国外供应商支付货款，但由于对方不愿意提供先行付款或信任该企业的信誉，该企业可以选择通过商业银行开立信用证的方式，由商业银行向国外供应商支付货款，并要求供应商按照合同的约定交货。
三、外汇保理外汇保理是商业银行提供的一种结合国际贸易融资和外汇业务的综合金融服务。
商业银行可以为企业提供国际商业债权保理、出口保理和进口保理等服务，解决企业在国际贸易中的资金周转和风险防范问题。
例如，某企业在国际贸易中需要向国外客户提供货物，并从国外客户那里收取货款。
但是由于国外客户的支付能力和信用状况不确定，该企业选择将应收账款转让给商业银行，由商业银行提前向该企业支付一定比例的货款，同时由商业银行承担国外客户违约风险。
四、跨境资金池跨境资金池是商业银行为跨国企业提供的一种集中管理资金、降低资金成本、优化资金利用的金融工具。
通过建立跨境资金池，企业可以实现不同地区、不同子公司之间的资金调拨、结算和融资，提高资金利用效率和风险管理能力。
例如，某跨国企业在多个国家设有子公司，每个子公司都有一定的资金需求和储备，通过建立跨境资金池，企业可以集中管理和调度各个子公司的资金，根据各地子公司的资金需求和储备情况进行合理的资金配置。
五、国际代理结算国际代理结算是商业银行提供的一种跨境支付和结算服务，主要包括国际票据代理承兑、国际支票代理托收等。
通过国际代理结算，商业银行可以帮助企业实现跨境支付和结算的便利和安全，提高国际贸易的效率和可靠性。
国际结算系统保函业务操作手册
国际结算系统保函业务操作手册（第一版2002年4月1日）目录第一部分保函开立（GUARANTEE CREATING）GITSEL ........... ２第一收取保证金（C ASH C OLLECT）CSHOPN ............................................................................ ２第二保函开立（C REATION）GITOPN ......................................................................................... ３第三修改（A MENDMENT）GITAME............................................................................................ ９第四保证金调整交易（E NGAGEMENT A DJUST）GITENG ...................................................... １１第五注销保函（C ANCELLA TION）GITCAN ........................................................................... １３第六保函索赔登记（R EGISTRATION C LAIM）GITCRQ .......................................................... １４第七保函拒绝索赔（R EJECTION OF C LAIM）GITCRJ ............................................................. １５第八保函赔付（P AYMENT OF C LAIM）GITSET ....................................................................... １６第二部分保函通知（GUARANTEE ADVISING）GETSEL........ １７第一保函通知（A DVICE）GETOPN ........................................................................................ １７第二保函修改通知（A MENDMENT）GETAME ......................................................................... ２０第三证保兑交易（C ONFIRMATION）GETAMC ........................................................................... ２１第四注销保函注销（C ANCELLATION）GETCAN ...................................................................... ２１第五保函索赔登记（R EGISTRATION C LAIM）GETCRQ ......................................................... ２２第六保函索赔收汇GETSET ....................................................................................................... ２２第三部分其他部分............................................................................................................. ２３第一部分保函开立（Guarantee Creating）GITSEL第一收取保证金（Cash Collect）CSHOPN一、交易功能收取保证金交易是在未开立保函之前，将客户预付的保证金存入保证金帐户的交易；或者作为记录收取客户保证金的台帐，以避免扣除客户授信额度。
境外保函办理实录
境外保函办理实录摘要：一、境外保函的概念与作用1.境外保函的定义2.境外保函的作用二、办理境外保函的流程1.了解相关政策和法规2.准备相关材料3.提交申请和材料审核4.保函的签发和领取三、办理境外保函的注意事项1.确保材料齐全和真实有效2.了解不同国家和地区的具体要求3.按时提交申请和材料4.遇到问题及时寻求帮助四、境外保函办理实录案例1.案例背景2.办理过程3.经验总结正文：随着我国企业“走出去”的步伐加快，境外保函的办理需求也日益增加。
境外保函作为一种特殊的信用担保方式，对企业在国际贸易、工程承包等领域具有重要作用。
本文将为您详细介绍境外保函的办理流程及注意事项，并通过实际案例让您更直观地了解整个过程。
首先，我们需要了解境外保函的概念和作用。
境外保函是境内银行为境内企业在境外开展经济活动提供的一种信用担保，用于确保企业履行合同、支付款项等义务。
它可以帮助企业在国际市场上树立良好的信用形象，降低交易风险。
办理境外保函的流程大致可分为四个步骤。
首先，企业需要了解相关政策和法规，确保自己的业务符合要求。
其次，企业需要准备相关材料，如营业执照、税务登记证、财务报表等，具体要求可能因国家和地区而异。
第三步，企业需向银行提交申请和材料，经过审核通过后，银行将签发保函。
最后，企业领取保函并妥善保管。
在办理过程中，企业需注意以下几点。
一是确保材料齐全和真实有效，以避免审核不通过或影响保函效力。
二是了解不同国家和地区的具体要求，以便更好地应对各种情况。
三是按时提交申请和材料，以免影响办理进度。
四是遇到问题及时寻求帮助，可以咨询银行或相关部门，寻求解决方案。
下面，我们通过一个实际案例来了解境外保函办理的过程。
某建筑公司计划在非洲某国承接一个工程项目，由于对方要求提供境外保函，该公司开始着手办理相关手续。
首先，公司了解了我国关于境外保函的政策和法规，以及非洲国家的具体要求。
接着，公司准备了相关材料，并按时提交给银行。
境外保函办理实录
境外保函办理实录摘要：一、境外保函的概述1.境外保函的定义2.境外保函的作用二、境外保函的办理流程1.了解保函需求2.准备相关材料3.提交申请4.银行审核5.保函开立6.保函生效三、办理境外保函的注意事项1.材料完整性2.办理时间3.费用问题4.保函期限四、境外保函的撤销和修改1.保函撤销2.保函修改正文：随着我国企业境外投资的不断增加，境外保函办理成为了越来越多企业需要面对的问题。
本文将详细介绍境外保函的概述、办理流程、注意事项以及撤销和修改等内容，希望为企业提供一些参考和帮助。
一、境外保函的概述境外保函，是指在我国境外注册成立的银行或其他金融机构为境内企业或个人提供的担保函。
它是一种书面承诺，保证在一定条件下，为企业或个人承担相应的经济责任。
境外保函主要用于企业在境外开展业务时，向合作伙伴、政府部门或其他相关方提供信用担保。
二、境外保函的办理流程1.了解保函需求：企业在办理境外保函前，应首先了解自身需求，明确保函的用途、金额、期限等信息。
2.准备相关材料：根据保函需求，企业需准备相应的材料，如企业营业执照、税务登记证、法定代表人身份证明等。
3.提交申请：企业将准备好的材料提交至境外银行或其他金融机构，申请开立保函。
4.银行审核：银行将对企业提交的资料进行审核，确保资料的真实性、完整性和准确性。
5.保函开立：审核通过后，银行将为企业开立保函，并明确保函的有效期限、担保金额等信息。
6.保函生效：保函开立后，企业需将保函提交给受益方，待受益方确认后，保函即生效。
三、办理境外保函的注意事项1.材料完整性：企业在办理境外保函时，应确保提交的材料完整、准确，以避免因材料不齐而影响办理进度。
2.办理时间：办理境外保函需要一定的时间，企业应提前规划，预留足够的时间以应对可能出现的突发情况。
3.费用问题：企业办理境外保函需要支付一定的费用，如开立费、年费等，企业应提前了解相关费用，做好预算。
4.保函期限：企业应根据自身需求，合理选择保函期限，避免保函到期后，企业仍需承担担保责任。
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广东省分行的国外保函业务
3 国外保函业务的受理与核准
1）申请条件 2）核准须提供的资料 3）核准的内容
广东省分行的国外保函业务
4）需要注意的风险点： n 必要项目须齐全 n 保证事项和索赔条件 n 币种和金额 n 有效期和有效地 n 关于转让 n 正本退还
广东省分行的国外保函业务
• 索赔期限 • 转开保函 • 受益人索赔 • 适用法律和国际惯例
(1) 担保人、被担保人(承包商)、受益人(业主或有关 方面)；
(2) 担保的最高限额和使用货币； (3) 有效期限； (4) 担保的责任；
什么是国外保函
(5)索赔条件； (6)保函的失效条件； (7)合同及担保书的修订，适用法律等。
什么是国外保函
(三) 国外保函的主要种类
投标保函（TENDER GUARANTEE或称BID BOND）
案例
【案例分析 9 】
保函规定凭首次书面要求及承办工 程师签发的违约声明付款。赔付后发 现声明是伪造的，但当时审核未发现 这一非表面问题。
案例
【案例分析 10 】
C银行开立了以B为受益人的保函，随 后B提出要求，C银行由于不能确定该要求 是否各方面都符合保函条款的要求，在付 款前征询其客户A的意见。A正在国外度假， 两星期后C银行才与A取得联系。A通知银 行拒绝付款，因为他认为要求不符合保函 条款。
6）关于实施细则的其它事项 n 通知及融资
收到其他银行开立的以国内客户为受 益人的保函后，我行只作通知不提供任何 形式的融资。
n 代客索赔
见索即付保函及其操作要点
(一)见索即付保函概述 (二)见索即付保函的结构和术语 (三)见索即付保函的基本原则 (四)<<见索即付保函统一规则>>
(URDG458) (五）案例分析
见索即付保函及其操作要点
(一)见索即付保函概述 1 见索即付保函的产生
2 见索即付保函的定义
见索即付保函是担保人凭在保函有效期内提 交的符合保函条件的要求书（通常是书面形式） 及保函规定的任何其他单据支付某一规定的或某 一最大限额的付款承诺。
见索即付保函及其操作要点
3 见索即付保函的要点
n 独立的付款保证 n 关键要素 齐全 n 单据特征是其核心 n 最常用于建筑合同和国际货物销售合同
履约保函（PERFORMANCE GUARANTEE ／BOND）
预付款保函（ADVANCE PAYMENT／ REPAYMENT GUARANTEE）
什么是国外保函
质量／维修保函 QUALITY/MNINTENANCE GUARANTEE）
付款保函（PAYMENT GUARANTEE） 延期付款保函（DEFERRED PAYMENT
见索即付保函及其操作要点
(二)见索即付保函的结构和术语 1 直接（三方）保函结构 2 间接（四方）保函结构
见索即付保函及其操作要点
直接保函的当事人:
（l）申请人（或委托人）， 主要是合同项下的卖 方、供货方或承包人，由他发出指示，开立保函 以保证其履约行为
（2）担保人：即代委托人开立保函的银行或其他机 构；
案例
随后E银行凭反担保函向C银行提出要 求并提交了所要求的声明。由于B的索款要 求不符合保函规定，E银行实际上并未对B 产生支付责任。
C银行应该向E银行付款吗？
案例
【案例分析 5 】
见索即付保函项下受益人通过电话和 传真提出索款要求。
案例
【案例分析 6 】
C银行开出一份以B为受益人的保函，B 将其转让给T，随后T提交了书面要求书及 保函规定的其他单据。
（三）见索即付保函的基本原则
1 抽象付款承诺 2 保函独立于基础交易 3 保函的单据化特征
见索即付保函及其操作要点
4 索赔要求必须与保函条款相符 5 担保人对单据的审核责任仅限于表面相符 6 担保人的责任仅限于诚信与合理的谨慎
见索即付保函及其操作要点
7 反担保函独立于保函 8 反担保函独立于指示人发出的委托授权
国外保函业务介绍
2006年1月 肖志斌
国外保函业务介绍
一 什么是国外保函 二 广东省分行的国外保函业务 三 见索即付保函及其操作要点 四 保函与备用信用证
广东省分行的国外保函业务
(一) 广东省分行国外保函业务现状 (二) 国外保函业务对我行的好处 (三)广东省分行国外保函业务实施细则
介绍
见索即付保函及其操作要点
（3）受益人：即合同另一方（买方、业主），开出 的保函以其为受益人。
见索即付保函及其操作要点
委托人与受益人之间订立的基础合同 （Underlying Contrat）
委托人与担保人之间订立的赔偿担保合同 （Counter Imdemnitry Contract）
或偿付合同（Reimbursement Contract)
见索即付保函及其操作要点
（四）见索即付保函统一规则介绍 URDG 458 国际商会第458号出版物
URDG本身由分为六个部分的二十八条组成
见索即付保函及其操作要点
A：规则的适用范围（第1条） B：定义及总则（第2－8条） C：义务与责任（第9－16条）
见索即付保函及其操作要点
D：要求（第17—21条） E：效期的规定（第22－26条） F：适用法律及司法管辖权（第27－28 条）
(一)见索即付保函概述 (二)见索即付保函的结构和术语 (三)见索即付保函的基本原则 (四)<<见索即付保函统一规则>>
(URDG458) (五）案例分析
备用信用证与保函
（一）备用信用证简介 （二）《国际备用信用证惯例》ISP98 （三）备用证与保函的共性 （四）备用证与保函的差异
什么是国外保函
(一)国外保函业务现状 1 对该产品了解不够，市场拓展乏力。 2 保函业务运用广泛，市场潜力很大。
广东省分行的国外保函业务
（二）国外保函业务对我行的好处
1 费率较高，即中间业务收入水平较高。 2 往往与重大融资项目联系在一起，综合收
益高。 3 操作简单，无后续环节，人力成本低。 4 风险相对可控。
备用信用证与保函
* 预付款备用信用证 （Advance Payment Standby L/C）
* 直接付款备用信用证 （Direct Payment standby L/C）
* 委托人与指示人之间订立的赔偿担保合同 （Counter Indemnity Contract）或偿付合 同（Reimbursement Contract）
* 指示人与担保人之间订立的反担保函 （Counter Guarantee）
* 担保人与受益人之间的保函（合同） （Guarantee）
见索即付保函及其操作要点
案例
【案例分析 2 】
案情同上，但保函规定：我们保证凭 首次书面要求向你方支付索款要求的金额， 最高不超过100万美元的款项。
请问上述保函属于URDG适用范围吗？
案例
【案例分析 3 】 A与B签订了一份销售货物给B的合同，
并按照合同规定，要求C银行开立了一份以 B为受益人的保函，以防止A不能在合同规 定的装运期内发运与销售合同相符的货物。 该保函引述了销售合同，并保证凭首次书 面要求向B支付最高不超过5000美元的款项。
GUARANTEE） 借款保函（LOAN GUARANTEE）
什么是国外保函
预留金保函 租赁保函 对外工程保函 其它常见的用于进出口贸易的保函： 关税保函 海事保函 加工贸易税款保付保函
什么是国外保函
(四) 对外工程保函 A 投标保函
担保责任为： (1)投标人在投标截止日以前投递的标书，有效期内
广东省分行的国外保函业务
（三）广东省分行国外保函实施细则介 绍
1 总体介绍 1）定义和范围 2）独立性与见索即付 3）文本格式 4）省分行集中开立
广东省分行的国外保函业务
5）合同的签署 6）外管政策及报备 7）国际惯例 8）核准制
广东省分行的国外保函业务
2 省分行国外保函业务的管理
1）国际业务部的归口管理 2）统一授信管理
广东省分行的国外保函业务
5）保函的开立与失效 n 审批与担保 n 信开：
向国内受益人转开保函 出口信用证要求单据之一为保函 投标文件要求的文件之一为保函 受益人要求以中文形式出具保函 其他经总行批准的情况。
广东省分行的国外保函业务
• 表外帐 • 索赔 • 申请止付 • 保函的失效
广东省分行的国外保函业务
支付责任或经济赔偿责任的书面付款保证承诺。
什么是国外保函
建总行317号文的定义和范围
我行接受客户申请或接受其他银行委 托以保函或以备用信用证（以下统称保函） 形式出具的以境外机构为受益人的保证业 务，或接受境外银行委托出具的以境内机 构为受益人的保证业务。
什么是国外保函
(二) 国外保函文本中的主要内容
又称定金保函，是承包商通过银行向业 主开具的担保承包商按合同规定偿还业主 预付的工程款的经济担保书。
什么是国外保函
D 工程维修保函
也叫作质量保函，是工程竣工后由承包商通 过银行向业主开具的担保承包商对完工后的工程 缺陷负责维修的经济担保书。
金额一般为合同总额的2%～10%，
什么是国外保函
E 进口物资免税保函
备用信用证与保函
（一）备用信用证简介 （二）《国际备用信用证惯例》ISP98 （三）备用证与保函的共性 （四）备用证与保函的差异
备用信用证与保函
（一） 备用信用证简介 1 起源
2 种类 * 履约备用信用证
（Performance Standby L/C） * 投标备用信用证
（Tender Bond Standby L/C）
C银行应该付款吗？
案例
【案例分析 7 】