企业科研院所改制流程

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科研院所改制流程

SCCZ-2010-10-20

根据《国务院办公厅转发科技部等部门关于深化科研机构管理体制改革实施意见的通知》（国办发[2000]38号）、《国务院办公厅转发科技部等部门关于非营利性科研机构管理的若干意见（试行）》的通知（国办发[2000]78号）、根据《四川省人民政府办公厅转发省科技厅等部门关于19个省属科研机构管理体制改革实施意见的通知》（川办发[2000]62号）、成都市委办公厅《关于9个市属科研院所管理体制改革的指导意见》等文件精神，现在一些地区政府部门对口下属性科研院所（以下简称“企业”）改制工作进入了新的时期，在实际工作中，除企业主管和国资部门外，多个政府部门如劳动社会保障、财政、税收，以及专业机构包括律师、会计事务所，评估事务所，乃至潜在的收购方、合作方都将参与到改制的流程中来，因此，一个科学、公开、公正高效的操作流程对于整个改制工作的控制越发成为成败的关键。

近几年来随着科研院所改制的全面铺开及深入开展，接受的客户委托也日益增多，我们总结了改制流程中的四阶段工作，虽然各个主体的改制进程不尽相同，但基本的流程可以归为以下四段。

(一)第一阶段——改制准备阶段主要包括九项工作

1、宣传政策——由改制单位上级主管部门或指定的改制咨询机构负责组织对目标企业改制的相关政策作传达贯彻，并制定宣传提纲。

主要工作内容包括：讲清改革意义，面临的困难；改制的配套政策环境，意图采取的改制模式和改制后未来发展的前景。

2、进行"三清" ——对企业资产、债务、职工劳动关系进行全面认真地清理。

十二大军工集团全部完成央企改制混改大幕已正式拉开

作者：胡正洋

来源：《中国军转民》 2018年第4期

1月3日，中国航空工业集团公司官方消息称，经国务院国资委批复同意，集团完成了公

司制改制。这也是十二大军工集团中最后一波公布完成改制的集团，标志着十二大军工集团全

部成为公司制体制。

据工商信息资料，2017年12月27日，中国航空工业集团公司（简称“中航工业”）名称

变更为“中国航空工业集团有限公司”，公司称这是由全民所有制企业整体改制为国有独资公司。公告中称，公司制改制是航空工业深化改革的一项重大举措，

同时，公司住所由北京市朝阳区建国路128号变更为北京市朝阳区曙光西里甲5号院19号楼；英文名称由Aviation Industry Corporation of China变更为Aviation Industry Corporation of China，Ltd.。据官方消息称，改制及更名后，原有业务、资产、资质、债权、债务均由改制后企业承继，法定代表人、注册资本均不变。

十二大军工集团中，除了中国电子信息产业集团有限公司、中国航空发动机集团有限公司，其余包括中国核工业集团公司、中国核工业建设集团公司、中国航天科技集团公司、中国航天

科工集团公司、中国船舶工业集团公司、中国船舶重工集团公司、中国兵器工业集团公司、中

国兵器装备集团公司、中国电子科技集团公司，均集中在2017年11月20日至12月29日完成改制。

2017年7月发布的《中央企业公司制改制工作实施方案》中提到的目标任务是，在2017

年底前，按照《中华人民共和国全民所有制工业企业法》登记、国务院国有资产监督管理委员

军工科研院所改制

潜水观望、不如提前筹划。
效率制约、突破在即
• “厂所分离”带来的隔离使得研制体系相对封闭，条块分割，预研与生产脱离，专业化整合与协同效率有限；
• 面位未来产业“小核心大协作”的模式，现有体系下行业划分过细、研制标准不一，无法实现更大范围的协作与创新，甚至造成局部竞争与利益冲突。
• 计划经济体制与市场经济体制脱离，预研、研制产品价值难以衡量，很少纳入市场有序竞争；
顶层策划、分步推进
脱离政策性、资源性配给，建立面向市场化的组织系统，从“生存”到“发展”，需要的是更加明确的战略目标与经营策略，以及与之匹配的组织模式、文化理念、管理机制、人才配置等。
为此，佐佑将围绕“系统化的组织建设”，提供如下相关领域的管理咨询服务。
业务战略与能力布局
军民两线、聚焦最终用户，通过制定系统的战略发展规划，明确产品与市场布局、拓展横纵向项目边界，聚焦战略共识，逐步构建面向未来的“业务与能力版图”。
人才动态配置的优化
以“战略重要度、人才成熟度、发展储备度”等核心要素构建人才动态配置模型，明确人员增补与减少的统一标准；结合持续的能力评估，建立以“横纵流动”及“退出进入” 为核心的“人才供应链”体系。
-6 -
从“工资”到“激励”：多元化的人力资本效能释放
《中央企业混合所有制改革操作指引》
经营绩效体系变革
核心人才培养

军工科研院所改企转制问题研究——以中国电科第二十研究所为例探索改制新模式

军工科研院所改企转制问题研究——以中国电科第二十研究所为例探索改制新模式作者：赵岩，任浩，李洋，张琪

来源：《中国军转民》 2018年第10期

自1999 年科研院所转制改革以来，军工科研院所在研发及科技成果转化、经营、管理等

诸多方面取得了显著成绩，积累了一定竞争优势。随着国有企业改革不断深化，军民融合深度

推进，新时代军工科研院所迫切需要进行改企转制改革，从而进一步融入地方经济、增强发展

动力、提高发展活力。按照中央分类推进事业单位改革总体部署，部分具有一级保密资质直接

服务保障军队的整机科研院所，既开展关系国家战略安全和涉及国家核心机密的公益类业务，

又从事生产加工等生产经营类业务，整体改制可能影响军队服务保障能力，同时增加关键技术

及人才流失风险，亟需探索公益类业务与生产经营类业务分立转制新模式。本文以中国电科第

二十研究所（以下简称二十所）为例，在大量调研和征求专家意见的基础上，分析了军工科研

院所现状，提出了可供选择的改制新模式。

一、二十所探索改制新模式背景和意义

（一）探索改制新模式符合国家总体部署。从国家层面看，“十三五”以来，国家陆续

出台“1+N” 系列文件，深入推进国有企业改革，提高国有企业效率，增强国有企业活力；持续推进事业单位分类改制，鼓励具备条件的科研院所实现企业化转制；加快推进科技体制改革，实施创新驱动发展战略；合理推进供给侧结构性改革，实现“去产能、去库存、去杠杆、降成本、补短板”，对军工科研院所通过改制增强发展活力提出了更新要求。从地方层面看，二十所地处古城西安，“十三五”时期，陕西省将全面建成小康社会、如期实现第一个百年目标，

军工科研院所改制

“建立市场化薪酬分配机制，实现收入能增能减。建立健全与劳动力市场基本适应、与企业经济效益和劳动生产率挂钩的工资决定和正常增长机制。完善市场化薪酬分配制度，优化薪酬结构，坚持向关键岗位和核心骨干倾斜，坚持与绩效考核挂钩。统筹推进上市公司股权激励、科技型企业股权分红、员工持股等中长期激励措施。”
长短结合、激发效能
-5 -
从“身份”到“责任”：动态化的发展与赋能平台建设
《国家中长期人才发展规划纲要》
“人才优先。确立在经济社会发展中人才优先发展的战略布局，充分发挥人才的基础性、战略性作用。在装备制造、信息、生物技术、新材料、航空航天、海洋、金融财会、生态环境保护、新能源、农业科技、宣传思想文化等经济社会发展重点领域，建成一批人才高地。
2020（预期）
2018.01 – 2018.012
• 资产证券化水平提升 • 军民融合加速
两船合并
• 两核合并 • 航空工业入选央企国有
资本投资公司试点
2018.05
2020（预期）
2015.01
2016.06
2017.07
首家军工科研院所转制方案获批
2019.01 – 2019.12
• 转企改制完成 • 科技成果转化加速
公司治理结构优化
从“老三会”到“新三会”，通过公司治理结构的改造与优化，明确公司管控与决策程序，完善“三会一层”的权责匹配，适时推进“职业经理人”制度体系。

科研院所改制流程

SCCZ-2010-10-20

(一)第一阶段——改制准备阶段主要包括九项工作

1、宣传政策——由改制单位上级主管部门或指定的改制咨询机构负责组织对目标企业改制的相关政策作传达贯彻，并制定宣传提纲。

主要工作内容包括：讲清改革意义，面临的困难；改制的配套政策环境，意图采取的改制模式和改制后未来发展的前景。

2、进行"三清" ——对企业资产、债务、职工劳动关系进行全面认真地清理。

中国科研院所改制

中国科研院所改革的回顾、成效与展望
中华人民共和国科学技术部副部长尚勇（2006 年 9 月 25 日）
女士们、先生们：中国各级政府举办的独立科研院所，是公共部门的组成部
分。科研院所的改革，是中国公益性机构改革的重要内容。伴随着中国社会主义市场经济体制的逐步建立，中国科研院所已经进行了二十年的改革探索，取得了重要的成效。下面，我就中国科研院所改革的历程、成效和展望，向各位专家作一简要介绍。
第三阶段，1999 年至 2005 年，以对应用开发类机构企业化转制、社会公益类科研机构分类改革为重点，有力地促进了结构调整和机制转变。
1999 年 8 月，中共中央、国务院召开了全国技术创新大会，发布了《关于加强技术创新，发展高科技，实现产业化的决定》，提出，应用型科研机构和设计单位实行企业化转制，对社会公益类科研机构实行分类改革，中科院实施知识创新工程试点。这一
4、加强绩效管理，提高科研院所创新效率。根据不同类型科研院所的特点，研究制定对财政资助的科研院所进行创新绩效考核的指标体系和考评办法，建立考核结果与投入强度挂钩的机制，促进科研院所提高管理水平和创新效率。
5、研究制订《科研院所法》，促进科研院所管理的法制化。开展科研院所管理立法的调研，充分借鉴国际科研机构管理的有益经验，加快制订《科研院所法》，使科研院所的运行和管理逐步走上法制化的轨道。
三、科研院所改革的展望今年初，中共中央、国务院召开了全国科学技术大会，发布了《国家中长期科学和技术发展规划纲要》，提出了到 2020 年中国要进入到创新型国家行列的战略目标，明确了“自主创新、重点跨越、支撑发展、引领未来”的新时期科技发展方针，要求要进一步深化科技体制改革，完善有中国特色的国家创新体系。科研院所进入到深化改革的新阶段，这一时期的重点任务是： 1、深化应用开发类院所企业化转制改革，充分发挥其在产业技术创新中的骨干作用。进一步加强转制院所的应用基础研究和技术扩散的基地建设，提升转制院所的自主创新能力。促进转制院所以各种方式加强与行业企业的联系，大力加强产学研合作，支持建立各类产业技术创新联盟。 2、深化基础类和公益类科研机构分类改革，促进公益类院所提高科技创新能力和公益服务能力。在精干队伍、调整结构的

重庆市科研机构体制改革实施方案-渝府发[2000]74号

重庆市科研机构体制改革实施方案

正文：

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 重庆市科研机构体制改革实施方案

（渝府发[2000]74号）

为了认真贯彻落实《中共中央、国务院关于加强技术创新，发展高科技，实现产业化的决定》(中发[1999]14号)，加快我市科研院所体制改革步伐，按照“整体规划，分类指导；自主改革，注重实效；限期转制，分步实施”的原则，现就我市科研机构体制改革提出如下实施意见。

一、科研机构体制改革的必要性和紧迫性

自1985年《中共中央关于科学技术体制改革的决定》颁发以来，我市科研机构经历了以减拨科学事业费为重点的拨款制度改革、人事制度改革和分配制度改革，以及实行院(所)长负责制和推进技工(农)贸一体化的改革。1996年《国务院关于“九五”期间深化科学技术体制改革的决定》的颁发和党的十五大以后，科研机构加快了股份制改革步伐，面向市场，增强自身发展能力，使全市科研机构的面貌发生了深刻的变化。

全市现有独立科研机构117个，其中国务院各部门属在渝科研机构15个，市属独立科研机构58个，区县(自治县、市)属科研机构44个，资产总值约30亿元，职工24925人。市属科研机构分别隶属我市32个委办局管理，其中局级科研机构2个，副局级科研机构3个，县处级科研机构50个，副县级科研机构3个；按研究领域划分，农业类9个，工业类18个，医药卫生类8个，规划勘测设计类7个，环保类4个，检测情报类7个，社会科学类1个，教育体育文化艺术类4个；按经费渠道划分，全额拨款25个，差额拨款25个，自收自支8个；资产总值8亿元，职工10441人，其中科技人员3987人，离退休人员5074人。

事业单位改制的步骤与流程

事业单位改制的步骤与流程事业单位改制是指将原有的事业单位改组为企业形式的机构，实行企业化管理和经营运作。这一过程需要经历一系列的步骤与流程。本文将对事业单位改制的步骤与流程进行详细介绍。

一、确定改制方案

事业单位改制前，首先需要确定改制方案。改制方案是指明事业单位改制的目的、范围、内容、方式等各项具体措施的文件。改制方案应结合实际情况，明确改制后的组织形式、经营范围、产权关系等，确保改制后的机构运行顺利。

二、组织筹备工作

在确定改制方案后，需要进行组织筹备工作。这包括成立改制工作领导小组、制定改制计划、成立改制办公室等。改制工作领导小组负责协调改制工作全过程，制定改制计划并组织实施；改制办公室则负责具体的改制事务处理与协调。

三、评估资产负债情况

在进行事业单位改制时，需要对其资产负债情况进行评估。这包括对资产的评估、负债的评估、资产清查与确认等工作。通过评估资产负债情况，可以为改制后的资产重组与负债清算提供依据。

四、制定组织架构和人员安排

在改制过程中，需要制定改制后的组织架构和人员安排。这包括确定各级岗位设置、职责与权限划分，确定人员编制及岗位调整等。通过合理的组织架构和人员安排，可以确保改制后机构的正常运行和高效管理。

五、产权划转与资产交割

事业单位改制后，需要进行产权划转与资产交割工作。产权划转是指将事业单位原有的资产产权转让给改制后的企业，确保资产的合法权属。资产交割则涉及将事业单位的资产划归改制后的企业，并制定相关合同和协议，明确资产的归属与管理责任。

六、整合财务制度和管理制度

在事业单位改制后，需要进行财务制度和管理制度的整合与调整。这包括建立适应改制后企业形式的财务制度，确保财务管理的规范和透明；同时也需要调整与完善管理制度，建立健全的内部控制机制和运行机制。

科研院所：改制·体制·机制

时也为科研机构的再发展提供后续力量。
科研院所要为行业发展服好务
我院作为国家级科研机构．不论体制如何改革，做好基础性研究仍然是我们的职责．为行业的发展做好服务则是我们应尽的义务。
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科研院所：改制・制・制体机
口本刊记者顾晴
７月１４日下午．建设部部长汪光焘参加了全国建设科技工作会议第五组（研机构高等院校和企业）的科
改制后保值增值是我们必须做到的．以我们院提出．是行所凡业需要的．凡是建设部需要的．是我们应该做的。关注国家的发就
大而全，只集中在某些方面的研究上形成自己的特色。建设而
联系．时建设研究中心．以便跟园区中间建立的一些领域型的同投放型的公司形成前后台或者说上下游的关系。
— —
部能否通过工程中，产业化基地、研发中心的建设．整合全国Ｃ－地方科研院所的力量．科研做大做强，以提高我们国家在国际将上的科技地位。

企业改制基本流程

第四节改组为股份合作制的方法国有中小型企业改组成股份合作制有

如下几个步骤：

一、组成股份合作制改制筹备组

一是学习有关股份合作制的理论、法律、法规及部门规章。

二是对企业改组成股份合作制进行可行性论证，以及对实施方案

及步骤进行设计、组织和运作。

二、设计改组总体方案

中小企业实行股份合作制，必须制定好总体实施方案，即通

过充分的分析论证之后，按照科学可行的原则，设计出一个既有

利于改制又有利于企业改制后有效运作的实施方案。总体方案是

企业实行股份合作制改组的必备文件，必须下大力做好方案制定工作。

总体方案一般包括五个方面的内容：一是企业实行股份合作

制的目的。应当清楚本企业实行改组解决什么问题，是生产经营

发展、经营机制问题，还是结构调整、领导制度问题。二是分析

改组的可行性，第一能否有一个明确的投资回报率，第二，经济

效益前景如何。三是资产重组设计。应研究划分出经营性资产和

非经营性资产，发展项目的论证，发展规划设计，分析与确立企

业经济结构，清债调整，设汁筹资规模大小，确立分配制度等

等。四是股权结构设计，主要包括股票总额、股权结构、募集方

式等。五是需要政府及各有关方面解决协调的现实问题，如债权

债务处理，产权纠纷等。

三、清产核资

3．各个投资主体的经济性质。

4．各种投资的具体形式。

5．企业财产被抽调、分割、划转的历史情况等。

清产核资应注意：一是尊重历史；二是从现实出发，着眼于

未来；三是以法律为准则、依法办事。

四、资产评估

对企业的资产，在资产核资的基础上，需要进行资产评估的

应进行资产评估，即对原有固定资产、库存材料，半成品，账外资产、无形资产等进行重新计价。

国有企业改制步骤流程图

国有企业改制的基本步骤

一、成立改制组织

成立以企业的资产所有者代表为首的改制工作组，或者根据情况需要由政府、企业主管部门派驻工作组对企业改制进行指导或者组织实施。企业充分进行改制宣传，使企业全体职工对改制达成共识，初步完成改制方案，到工商部门对改制企业名称进行预核准。

二、进行产权界定

国有企业改制中的一项基础性工作就是产权界定。通过对企业现有财产权进行甄别和确认，界定出哪些是国有资产的产权，哪些是企业在经营过程中的积累。根据一些企业改制的成功经验，产权界定可以以多种方式进行，其中有两种较为可行。一是按时间为界，在某一时间以前企业取得的财产视为国家投资积累取得，界定为国有资产的产权；在某一时间以后企业取得的财产则视为企业经营积累取得，界定为企业自身的财产。二是政府以规范性文件的方式规定按照一定的比例或者按照一定原则确定的比例来界定产权。

三、进行清产核资

国有企业改制，必须对企业各类资产、负债进行全面认真的清查，做到账、卡、物、现金等齐全、准确、一致。要按照"谁投资、谁所有、谁受益"的原则，核实和界定国有资本金及其权益，其中国有企业借贷资金形成的净资产必须界定为国有产权。企业改制中涉及资产损失认定与处理的，必须按有关规定履行批准程序。改制企业法定代

表人和财务负责人对清产核资结果的真实性、准确性负责。

四、财务审计

国有企业改制，必须由直接持有该国有产权的单位决定聘请具备资格的会计师事务所进行财务审计。凡改制为非国有的企业，必须按照国家有关规定对企业法定代表人进行离任审计。改制企业必须按照有关规定向会计师事务所或政府审计部门提供有关财务会计资料和文件，不得妨碍其办理业务。任何人不得授意、指使、强令改制企业会计机构、会计人员提供虚假资料文件或违法办理会计事项。

浙江省人民政府关于印发《浙江省全面推进科研院所体制改革实施意见》的通知-浙政[2000]1号

浙江省人民政府关于印发《浙江省全面推进科研院所体制改革实施意见》

的通知

正文：

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 浙江省人民政府关于印发

《浙江省全面推进科研院所体制改革实施意见》的通知

（浙政〔２０００〕１号）

各市（地）、县（市、区）人民政府（行政公署），省政府垆中各单位：

现将《浙江省全面推进科研院所体制改革实施意见》印发给你们，请结合实际，认真贯彻执行。

浙江省人民政府

二０００年一月十日

浙江省全面推进科研院所体制改革实施意见

１９９７年１月，省政府作出了发《关于“九五”期间深化科研体制改革的决定》，并在省化工院、农科院等５家院所进行了改制试点。两年多来，试点工作取得了成功的经验。为贯彻落实全国技术创新大会精神，根据《中共中央国务院关于加强技术创新发展高科技实现产业化的决定》，现就全面推进我省科研院所体制改革，提出如下实施意见。

一、实施方案

科研院所体制改革是科技体制改革的重要组成部分，对于优化科技资源配置，调动科技人员的积极性和创造性，加强技术创新，促进科技与经济结合，加速科技成果转化和高新技术产业化，推动经济社会发

展，具有十分重要的意义。要按照制度创新、结构调整、分类指导、平稳过渡的原则，在２０００年底以前，基本完成科研院所的改制任务。

军工科研院所改制的分析与建议

作者：李锦

来源：《现代国企研究》 2018年第5期

作为国企改革中身份特殊的一支，首批41家军工科研院所启动转企工作试点已经开始。目前，各个军工企业的改革方案已经基本确认。要在改制中真正走向市场，抓好发展，而不是应付，这是一个发展的机遇。

在新一轮的国企改革中，军工事业单位体制改革是2018年国企改革的重头戏，将引人注目。军工集团作为央企重要的一块资产，目前整体经营效率偏低，市场化程度不高，军民融合程度

不够，正需要改革促发展。军工国企改革、军工科研院所改制等值得期待。2018年-2019年将

成为军工科研院所改制和资本化的高峰期，部分重点公司的投资价值有望大幅提升。随着科研

院所改制相关政策逐步落地，军工集团中前期准备工作较充分的院所可能较快开始改制工作，

资本运作和改制可能同步进行。科研院所事业单位改制，能激发企业活力、加快技术转化。但是，企业“下海”可能存在很多不适应。其实，没有什么可怕的，新兴际华、保利集团早走上

这条路了。借鉴国内外军工企业改革和国有企业的先进经验和成功做法，是最简单有效的方法。

军工科研院所

改制政策解读与完善现代企业制度意义

我国军工科研院所是在新中国成立初期依照前苏联军工科研院所体制的模式建立，并在计

划经济体制下运作。军工科研院所改革是中央分类推进事业单位改革的一项重要任务，也是全

面深化国防科技工业改革的一项重要举措。2014年12月底，国防科工局改革办下发关于军工

科研院所改革的文件，确定了军工科研院所改革分类的原则和标准，要求各军工集团按标准尽

武汉市人民政府关于印发武汉市深化市属科研院所改革若干意见的通知-

武汉市人民政府关于印发武汉市深化市属科研院所改革若干意见的通知

正文：

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 武汉市人民政府关于印发武汉市深化市属科研院所改革若干意见的通知

各区人民政府，市人民政府各部门、各直属机构：

现将《武汉市深化市属科研院所改革的若干意见》印发给你们，请贯彻执行。

武汉市深化市属科研院所改革的若干意见

为贯彻落实《中共武汉市委武汉市人民政府关于加强技术创新，加快发展高新技术产业的决定》（武发〔1999〕19号）精神，现就深化我市市属科研院所改革的有关问题提出如下意见。

一、指导思想

深入贯彻全国技术创新大会和《中共中央国务院关于加强技术创新，发展高科技，实现产业化的决定》（中发〔1999〕14号）的精神，以推进科技与经济有机结合为指导，对市属科研院所实行结构调整、人才分流、机制转换、制度创新，加速建立以企业为主体的全市技术创新体系。

二、总体目标

力争在2000年底以前，除极少数社会公益型科研院所外，全市绝大多数科研院所要转制为民营科技企业或混合所有制企业，使国有资本全部退出或退出控股地位，职工改变国有事业单位职工的身份。通过深化以产权制度为重点的改革，全面放开搞活科研院所，增强技术创新能力，加速科技成果转化和高新技术产业化进程，为我市经济建设和社会发展服务。

企业改制办理流程

一、前言

二、改制准备阶段

1. 成立改制工作组

2. 调研与论证

3. 制定改制方案

三、改制方案审批阶段

四、改制实施阶段

五、改制后续管理阶段

六、注意事项

1. 合法合规

2. 公开透明

3. 保护员工权益