国有商业银行信用风险的形成及防范

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（ 二 ）国有 商业银行信 用秩序 比较 混乱
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（ 四 ）建 立科 学 的 信 用 风 险 管 理 体 系
方面企业 作为债务人不能偿还或故意逃废银行 债务情况非常严 首先 ，改革 国有银行 信用风 险管理 的经 营模式 。国有 商业 银行 重 ，另一 方面作 为信 用 中介 的金融 机构不 能及 时偿还债 务的情况 也 应将信用风 险和其它 风险以及各种金融 资产 与金 融资产组 合中包涵的 极为 突出 。部分金 融机构 因经营不 善 ，无法偿 还居 民储 蓄和 客户资 这些风险都纳入 到风险管理体 系中 ，依照统 一的标 准进行 核算 并根据 金 ，占压 资金 的现象 比较 严重 。各 种金融新业 务迫 于信用风 险难 以 全部业 务的相关 性进 行控制和管理 。要构建 完整 独立 的 、 纵 向式 的信 正 常展 开 ，阻碍 其发 展 和创新 ，近年来 消 费信 贷业 务 、票据 业务 用风险管理体系。应逐步建立董事会管理下的风险管理纵 向的架构 ，来 虽经 力推却达 不到预 期 目标就 是明证 。商业银行信 用管理制 度不健 适应国有商业银行股权结构变化和新环境下发展的需要 。应实行资本 全 ，内控 制 度薄 弱 ，银行 间 缺乏有 效 的沟 通 ，致使 债 权人 和债 务 约束 ，在资本 金允许 的前提下确定资 产扩 张的规模 额度 。应设计 以信 用风险控制为主要 目标的信贷管理流程 。其次 ，改革 国有银行信 用风 人 之间 的信息 不对 称 的问题极 为严重 。 （ 三 ）利率市场化给 商业银 行信 用风险管理带来 了难题 险管理 的组织模式 。要建立信 用风险管理 委员会 作为管理全行信用风 随着 １ ９ ９ ６ 年开始 的利 率市场化的渐次推进 ，从扩大贷款利率 浮 险的中枢机构 ，负责确定全行信用风险管理战略 、制定信 用风险管理 动上下 限 ，到最终走 向存 、贷利 率完全市 场化 已成 为不可逆 转的现 总政策和制度框架 。要设置独立的风险控制部门 ，负责 建立和管理内 实选择 。我国 国有商 业银行 的主营 业务 仍是存 贷业务 ，实现部分 和 部评级 系统 、风险监测系统 、风险预警系统 ， 并定期 向决 策部 门提供 完全经 营业务 的转型 尚待 时 日 ， 信 贷信用风 险仍是 国有商业银行 面 分析报告 。最后 ，建立风险预警机 制 ， 增强风 险管理 的前 瞻性 。信贷 临的主要 风险 。国有 商业银行呆 坏账 比率远高 于国 内其他 类型 的商 风 险管理成功 的关键在于早期发现 隐患 。并及时采取防范措施 。我们 业银行 ，随着 利率 市场 化 的纵 深发 展 ，货 币市场 、债 券市 场 、外 可 以从全球风险管理水平领先 的银行 ，如德意志银行 、花旗银 行这样 汇市场 等金融市 场之 间的利率相关 敏感性大 大增强 。现阶段 随着 信 的银行 引进相关 软件 ， 如客户关系管理系统来配合跟踪相关客户 的风 贷买方 市场的逐 步形成 ，使 得国有商 业银行不 得不 吸纳资信较低 的 险度 ，并且对每一个客户的业务组合进行收益的计算 ，为风险预警乃 客 户 ，给银 行 资本 收 益带 来 直接 的 不确 定性 。 至整个 风险管理活动提供风险依据 。
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国有商 业银行信用风 险的形成及防范
刘 拓
（中国建 设 银 行 股 份 有 限公 司 ）
【 摘
要 】目 前我 国 国有商业银行 面临着 巨大的信 用风 险 ，商业银 行在信贷过程 中往往会 面｝ 】 盘 违约 的风险贷款 ，严重影响 了商业银行的
流动性、安全性 、赢利性 ，成为制约商业银行发展 的瓶颈。本文从经济学的角度看信息形成机制的商业银 行的信贷风险，阐述 了 信 用风险产生的
根本 原 因在 于借贷双方的信 息不对称 ，信 息不对称， 导致 交 易发生逆转选择和道德风 险， 最后提 出 了防范和化 解商业银 行信贷风险的 办法。
【关键 词 】信 用 ；风 险 ；信 息 化
文章编号 ： Ｉ Ｓ Ｓ Ｎ １ ０ ０ ６ －６ ５ ６ Ｘ（ ２ ０ １ ４ ） ０ ５ — ０ ０ １ ６ － ０ １
目前 ，我国国有商业 银行 面临着 巨大 的信 用风险 。国有商业银 利 ，才能保证 新资本 协议要求 的信用 风险量化 管理技 术的实施 不走 行存 在着 数额 巨大的呆 帐 、死帐 ，严重影 响 了商业银 行 的流动性 、 样 。为 此 ，应深 化 国有银 行 的股 份 制改 革 ，优化 股权 结 构 ，并完 安全性 、赢利性 。国有商业银 行信用 风险 由于成 因与影 响因素 的大 善经理人 市场 ，从 而完善银 行 的内部治理机 制 ，确立 真正 的风险承 相径庭 ，因此其 表现也是 多种 多样 的 。如何 防范和化解 商业银行 信 担 主体 。同时 ，在银 行 内部 建 立独 立风 险 管理 机构 的基 础 上 ，确 贷 风 险 ，是 目前 亟 待解 决 的 问 题 。 立风险 防范 的经营理 念 ，在 经营管理 过程 中把风 险 防范放在 首位 ； 国 有 商 业 银 行 信 用 风 险 的 表 现 要配合业 务流程 和组织架 构制定 一系列 相应 的风险控制 制度 。 综合 国有 商 业银 行信 用风 险 的各种 表 现 ，可概括 如下 ： （ 二 ）建 立高效的商业银行 内部 评级体 系 （ 一 ）国有商业银行 资产质量持 续下降 完善 客户 评级法 ，商业银行 应在定量 和定性分 析的基 础上 ，充 目前 ， 我 国商业银行 的主要客户特别是一些 中小企 业信用不 良， 分揭示 借款人 特定债务 的风 险，确定借款人 的违约 可能性 及严重 程 存在 着大量 的逃 废银行 债务 的情况 ，这在一 定程度 上导致 了我 国商 度 。对借 款人 进行 财务 分 析 ，包括 盈利 能 力 、现金 流量 充 足性 以 业银 行资产 质量普遍 较差 。而且由于信用 风险 的存在 ，在很 大程度 及资产 负债结 构 ，同时对 初步评 级结果做 出调查 ，结合交 易成本 进 上制 约着我 国商业银 行经营规 模的扩大 和经营效 益的提高 ，主要表 行评 级 。我国银行 应 学习和 借鉴 国外 先进 的风险 管理 方法 和手段 ， 现 为不 良贷款 金融 持续攀 升 和应 收未 收利 息居高 不下 。长期 以来 ， 加强 相关 的管 理信息 系统 的研究 与开发 。加强 企业信用 评级体 系的 我 国商业银 行体 系饱 受不 良资产问题 的困扰 ，特 别是 国有 独资银行 建 设 ，提 高银 行 的信 用评 级 水平 。 不 良贷款 比例过高 。截止 到 ２ ０ ０ ３ 年９ 月末 ，四家 国有 独资 商业银行 （ 三 ）优化 资本配置 ，实现信 用风 险管理 效率最 大化 商业 银行应根 据业务发 展的需要 ，在其 资本可 以应 对风 险的前 本 外币不 良贷款 为 １ ． ８ 万亿元 ，占全 部贷款 的 ２ ６ ． ６ ２ ％。政府 出资于 １ ９ ９ ９ 年 成立的 四大资产管理公 司 （ Ａ ＭＣ） ，通过面 向国有 商业银行 提 下进 行有 效 的资 本 配置 ，以节约 资本 ，增 加 收益 。资本 市 场摩 发行金融 债和 向中央银行借 款 的方式 筹措 资金 ，曾收购 了 四大 国有 擦 理论是 商业银行 风险管理 和内部 资本配置 的理论基 础 。同时 ，还 商业银行 的共 １ ． ４ 万亿 元不 良债 权 ，通过 债权转让 、债转 股等方式 应 结合清 晰的风 险管理战 略和偏好 ，在完善 的管理 架构下 ，实现全 予 以处置 ，但在 运作过 程 中遇到 了处置 不 良资 产 的市场环 境较 差 、 面的风 险管理过程 和 良好 的信贷 文化协调统 一 ，以实现风 险管理效 Ａ ＭＣ经 营权 限和处鼍 手段不 够 、不 良资 产处 置效益 较低等 问题 。 率 的最 大化 。