银行信用风险的现状和应对措施

一
、
前 言
现代金融业 的竞争与其说是 资产规模 的竞争 ， 不如说是金融风 险管 理的竞争 。在我 国目前的金融体 系下 ， 由于资本 市场起步较 晚 ， 以商业 银行贷款 为主的间接融资方式仍 占主导地位 。这 就决定 了我 国的金融 风险主要表现为信用风险 ， 同时信用风险主要集 中在商业银行 。因此 ， 对商业银行信用风险管理进行研究具有十分重要的现实意义 。
２ １ ０ 中国电子商务 ． １ ９ ０ ０・ ３ ＿ ７
三、 降低 我国银行信用风 险的对策分析
（ ） 强银 行 信 用 建 设 一 加
依据《 个人信用信息基 础数据 库管理 暂行办 法》 个人信 用报告 的 ， 生成完全是 由征信服务 中心和商业 银行双方完成 ， 个人客户是被排 除在 外的 ， 个人客户仅在信用报告生成后发现有误时才可 以提 出异议 。很 明 显 ， 制度设计是以商业银行能真实 ， 这种 明晰 ， 完整地征集个人信息为 前 提的。但是 ， 在现实 中， 情况却往 往相反 。从 目前的实 际看 ， 办法 ” “ 赋 予个人客户 的四种权利 ， 有点名存 实亡。对于使用 同意权 ， 行可 以在 银 贷款 ， 贷记卡 ， 准贷记卡以及担保 申请 书中增加授权条款取得 ， 而这些条 款都是事先拟好的 ， 不需要 与个人客户协商 ， 至于查询权 ， 现在个人客户 查询 自己的信用信息还得支付 费用 ， 何谈权利。 我们可以借鉴和试行先进 国家的先进经验和方 法， 增加个 人信用新 的三种权利 ： 一种是知情权 ， 明确相对人征 信的性质 、 目的和后果 ； 二是 提供信息记录权 ， 它使被征信人 可以查询 自己的信息 使用情况 ； 是提 三 起诉讼和请求赔偿权 ， 使有争议 的和未经催付 的信息不 能提供 ， 就尽 这 量避免了信息的不真实性和不 完整性。使银行 能够合法 合理地利用 个 人信用为银行 的决策作参考。
贷款前一定要对企业 的第一手资源进行详细调查 ， 特别要注重企 业的现 金流量 ， 如果借款企业实力有限 ， 特别是在贷款期 内现金流 出量 大， 流人 量少的企业 ， 即使有政府的担保或抵押品很 足值 ， 也坚决不予贷款。 商业银行一定要建立一套严格的贷款审批制度 ， 贷款时一定要遵循 “ 效率服务于质 量”的原则 ， 能为 了 留住 客户 而置 贷款 质量 于不顾 。 不 恰恰 相反 的是 ， 目前 ， 这种情况在 银行业还 比较严重 ， 别是 国有银行 ， 特 为了降低不 良贷款率 ， 大量发放新贷款 ， 而对其贷款质量不闻不问 ， 试想 如何会不产生大量的不 良贷款？所以， 银行要严格把持好审批贷款这一 关 。我们要清楚地认识到 ， 贷款只是第一步 ， 银行的 目的是盈利 ， 实现利 益 的最大化 。如果款贷出去了 ， 到期又收不 回， 不仅不能盈利 ， 反而要增 加新 的不 良资产。因此 ， 贷款的贷 前和贷后调查很 重要 ， 对 贷前 应认真 分析研究贷款企业 ， 贷后应 组建一批专 职的贷后检查 队伍 ， 定期 对企业 作贷后检查记录 ， 到防患 于未然 。 做 （ ） 三 优化 银 行 的 信 用 评 级 机 制 由于 内部评级 体系主要应用在贷款决 策 、 资产质量管理 、 风险准备 金管理等方面 ， 因此 ， 完善我 国银行的内部评级体系， 对提 高我国商业银 行的风险管理水平 意义重大 。 １建立 高效合理的组织机构 ， 证内部评级工作 的顺利 开展。内部 ． 保 信用评级设 计多个部 门， 它不但需 要上级领 导的支持 ， 要各个部 门互 还 相研究和学习， 完善组织制度 ， 优化组织结构， 包括领导小组 和具体 的工 作小组 ， 才能保证 内部评级工作的顺 利进行 。 ２ 学 习和借鉴外国银行 的先进方法 和经验 ， ． 充分揭 示风险 。科学 、 合理的评级方法是 以充分揭示 风险为基本 前提的。世界 发达国家 的一 些国际性银行在这方面积累 了丰 富的经验和 教训 ， 形成 了一 套有效 、 合 理、 实用 的内部评级 机制。我们 要借鉴 这些银 行 的先进评 级技术 和经 验 ， 中国银行业 自身的现状 ， 结合 探索 一套适合 我国银行业 的内部评级
银 行信 用风险的现状 和应对措施
林 洁 交 通银 行 绍 兴分 行 ３２０ １００
【 摘
要】 本文分析 了商业银行信 用风险 目 前存在的主要 问题 ， 而提 出了降低我 国银行信 用风 险的对策和措施。 进 不良资产 信用评级
【 关键词 】 银行信用风险
中图 分 类号 ：８ ２ 文 献 标 识 码 ： 文 章 编 号 ：０９－ ０ ７ ２ １ ０ ０ ７ Ｆ３ Ａ １０ ４ ６ （０ ０）３－ １９一Ｏ １
（ ） 二 改革银行贷款机 制 贷款前要对贷款人进行 全面的分析 ， 严格贷款审批制度。不仅要分 析单个企业 ， 还要分析企业所处 的行性 ， 不能只是企业一般情况 的罗列 。 要有特定 的评级制度和分析模型 ， 描述其过去 、 现状 和未来的发展前景 。
的净利润作为考核的指标 ， 高管人员 的非理性经营行为形成约束 。 对 四、 结语 由于信用风险天 然存 在 ， 无法完全 消除 ， 只能把它缩减 到最小的程 度， 这就有必要积极主动地认识信用风险 ， 管理和有效控制 信用 风险 ， 因 此， 在实际工作 中要对信用风险进行有效地控制和管理 。
（ ） 四 强化 内控机制 严格按 照银监会颁布 的“ 中资商业银行行政许 可事项 的实施 办法” 执行 ， 严格把持 准人关 ， 坚持学历 ， 能力和思 想品质 ， 治素质并重 的原 政 则， 由银监部 门审核批 准后 ， 才能进行公 开任职 ， 否则 ， 一律无效 。严把 履职考核关 ， 尽快 出台统一标准 ， 明确并 细化考核形式 、 考核 内容 和考核 标准 ， 使监 管机构对高管人员 的考核有依据 。制定科学 、 理的在任期 合 责任 目 ， 标 在工作实践 中观察情况 ， 早发现 问题 ， 对于年度考核为优 秀的 高管人员要予 以奖励 ， 对于考核不称 职的管理者 要实行 降职， 劝辞和免 职处理 ， 避免造成更大的损失 。同时， 要改善商 业银 行不合 理的绩效考 核机制 ， 引进以风险调整的收益率为 本的经营绩 效考核机 制， 将商业银 行 的利润与高管承担的风险想 比较 ， 以任期产生的利益抵补潜在风险后
体系， 是建立和完善我国商业 银行 内部评级机制的重中之重 。如活跃 的
国际性商业银行普遍采用 的客户评级 和贷款评 级相结合 的二维评级体 系， 就是一个行之有效的信用评级方法 。 ３ 内部评级和外 部评级相结合 ， ． 建立违约率模 型。在信 用评级对防 范商业银行信用风险的作用 上， 银行 的内部评级体系和专业 机构的外部 评级系统有着相同的作用 ， 完善我 国商业银行的内部评级体 系是一个很 漫长的历史过程 ， 以 ， 所 商业银 行应适 当借 鉴相关专业 评级机构 的评级 方法 ， 参考专业机构的评级结果 。同时 ， 应检验评级结果 ， 立违约率模 建 型， 使我 国商业银行 的信用评级体系更加成熟和更具操作性 。
Hale Waihona Puke 二、 商业银行信用风险 目前存在 的主要问题
我国目前已逐步建立起风险管理体系 ， 但与发 达国家商业银 行相 比 较 ， 国信用风险管理仍 存在 不足 ， 我 主要 表现在几 个方 面 ： 一 ） 息系 （ 信 统建设滞后 。从对信用风 险管理决策提供支持 的角度来看 ， 国与发达 我 国家的差距还较大 ， 主要表现为系统的开发与应用水平不高 以及 由此带 来 的信息传递效率较低 ， 从而 带来信息失 真现象 ， 加大 了管理 中的操作 风险， 以实现与风险评估和管理 的统一性 。（ ） 础数据库不完 善。 难 二 基 由于我国商业银行在信息系统开发上缺乏前瞻性和不连续性 ， 造成 信息 之 间冗余 ， 数据之间的一致性 差。基础数据不 统一和准确 性不足 ， 这使 得 即便是简单的分析工具也 由于数据的质量 问题 ， 导致分析结果缺 乏可 信度 ， 从而无法建立各种信用风 险的管理模 型， 无法把先进 的信用风 险 管理技术运用到银行实际的信用风险管理 中去 。（ ） 险管理 的体制 三 风 性差异。我国商业银行的信用风险管理体系还不够健全 ， 一是商业银行 公司治理结构还不完善。我国商业银行控制权垄断很难避免“ 所有者缺 位” 和内部人控制 ， 决策执行体系 构造不合理 ， 督机构有效 性不足 ， 监 从 而使得我国商业银行信用风险基础 薄弱 ； 二是商业银行信用风险管理体 制还不完善 。现代商业银行信用风 险管理体制的最大特征是纵 向的， 而 目前我国商业银行是以分行 为经营单位的体制 ， 这种横 向体 制造成 了金 融效率低 。（ 、 管机构不 完善 。由于缺乏必 要的监管 信息化 工具 四）监 与手段 ， 无法实现对被监管对象进行持续 、 全面 、 有效监 管。随着信息技 术在银行业金融机构广泛应 用 ， 银行业 金融机构信 息化水平不 断提高 ， 银行业金融机构业务品种与交易量大增 ， 交易信息电子化 、 纸化 ， 无 业务 的复杂性 、 风险的隐蔽性也越来越高 ， 单靠手工方式 ， 以有 限的人力资源 按照传统方式翻阅账本 、 传票等 ， 以有效识别金融 机构风险。 难