医院支出审批制度

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医院支出审批管理制度

医院支出审批管理制度第一章总则第一条为规范医院支出管理，提高经济利用效率，加强财务监督，根据国家法律法规及有关规定，制定本制度。

第二条本制度适用于医院的财务管理工作，明确了医院支出审批的程序，权限和责任，保证医院经费的合理利用，降低财务风险。

第三条医院支出包括采购支出、报销支出、福利支出、奖励支出、捐赠支出等，具体应根据实际情况制定相应管理细则。

第四条医院领导班子要高度重视支出管理工作，加强对支出审批工作的指导，确保支出符合规定，避免违规行为。

第二章支出审批程序第五条医院支出审批程序根据支出金额大小分为一般支出审批和重要支出审批两类。

第六条一般支出审批金额在5000元以下，由经办部门负责人审批；5000元以上，须由部门主管领导审批；1万元以上，需由医院财务部门审批；10万元以上，由院长审批。

第七条重要支出包括设备采购、重大合同签订、大额采购等，须按照医院设定的审批流程进行审批，由院长批准。

第八条支出审批应当经过财务部门审核，确保支出资金来源合法，用途准确。

第九条支出审批应当按照规定程序，确保审批文件完整，审批过程规范。

第十条支出审批程序应当做好记录，保留审批文件，便于日后查阅。

第三章支出审批权限第十一条医院支出审批权限应当按照职责分工进行设定，明确每个岗位的审批权限。

第十二条医院财务部门负责制定具体的支出审批权限，并按照制度规定进行调整。

第十三条支出审批权限应当根据岗位职责和工作需要进行设定，避免出现一人集权导致财务风险。

第十四条医院领导应当加强对支出审批权限的监督，确保权限不被滥用。

第四章支出审批责任第十五条医院支出审批责任应当明确，各级领导应当对支出审批工作负责。

第十六条各部门负责人要加强对部门支出审批工作的监督和指导，保证支出符合规定。

第十七条医院财务部门负责对支出审批进行监督和检查，及时发现问题并提出改进意见。

第十八条医院领导应当关注支出审批工作中出现的问题，并及时解决，避免影响医院正常运转。

医院支出审批制度模版(4篇)

医院支出审批制度模版第一章总则第一条目的和依据为了加强对医院支出的管理和监督，规范支出流程，保证支出合理、合规，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规的规定，结合医院实际，制定本制度。

第二条适用范围本制度适用于医院各级各部门的支出审批工作。

第三条审批原则1. 合规原则：支出必须符合国家法律法规和政策要求。

2. 物质原则：支出需符合实际需要，合理且经济。

3. 审慎原则：支出审批要认真核实，审核严格，确保准确性和完整性。

4. 独立原则：审批人员必须独立进行审批，确保公正、公平。

5. 过程原则：支出应按程序审批，确保流程清晰，可追溯。

第四条审批权限1. 医院支出审批权限分为三级：主管部门、中层管理人员和一线员工。

2. 主管部门负责制定支出审批流程及管理规范，并对中层管理人员进行培训。

3. 中层管理人员负责审批下属部门的支出申请。

4. 一线员工根据具体工作职责提出支出申请并配合相关材料的提供。

第二章支出申请与审批流程第五条支出申请1. 一线员工根据具体工作需求，提出支出申请，并填写《医院支出申请表》。

2. 支出申请内容包括：支出事项、金额、用途、采购渠道、供应商等。

3. 支出申请需提供必要的附件，如采购清单、合同、采购方案等。

第六条部门审核1. 中层管理人员负责对收到的支出申请进行审核。

2. 审核内容包括：支出事项是否合规、金额是否合理、材料是否齐全等。

3. 审核结果应在规定时间内告知申请人，如有需要修改的地方，应提出修改意见。

第七条财务审批1. 经部门审核后，支出申请进入财务审批环节。

2. 财务部门负责审核支出申请的合规性、正确性和合理性。

3. 财务审批结果应在规定时间内告知申请人，如有需要修改的地方，应提出修改意见。

第八条主管部门审批1. 经财务审批后，支出申请进入主管部门审批环节。

2. 主管部门负责审核支出申请的必要性、紧急性和可行性。

3. 主管部门审批结果应在规定时间内告知申请人，并下发支出审批文件。

医院财务支出审批管理制度

医院财务支出审批管理制度第一章总则第一条为了加强医院财务支出管理，规范财务行为，保障医院各项工作的正常运行，根据《中华人民共和国会计法》、《医疗机构财务会计管理暂行办法》等有关法律法规，结合我院实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于我院在财务支出管理活动中的一切经济业务。

第三条财务支出管理应当遵循合法性、合理性、节约性、透明性的原则，确保医院资金的安全、有效使用。

第四条医院财务部门是财务支出管理的责任部门，负责制定和完善财务支出管理制度，组织实施财务支出管理工作，并对财务支出管理情况进行监督和检查。

第二章支出审批权限第五条医院财务支出审批实行分类管理，按照“谁使用，谁负责”的原则，明确各级审批权限。

（一）日常支出审批权限：1. 门诊、住院等业务支出，由各科室负责人审批；2. 药品、器械等采购支出，由采购部门负责人审批；3. 水、电、物业管理等公共支出，由后勤部门负责人审批；4. 人员工资、福利待遇等人力资源支出，由人力资源部门负责人审批；5. 其他日常支出，由财务部门负责人审批。

（二）大额支出审批权限：1. 单项支出超过5000元的，由科室负责人审核，财务部门负责人审批；2. 单项支出超过10万元的，由科室负责人审核，财务部门负责人报院长办公会审批。

第六条各级审批人员应当严格遵守审批权限，不得越权审批。

第三章支出审批程序第七条支出审批程序分为申请、审核、审批、报销四个环节。

（一）申请环节：1. 支出申请人应当根据实际需要，提出财务支出的申请，填写《财务支出申请表》；2. 支出申请应当明确支出项目、金额、事由、时间等事项，并附相关证明材料。

（二）审核环节：1. 支出申请提交后，由所在科室负责人进行初步审核，审核内容包括：支出事项的必要性、合理性、合规性等；2. 审核合格的，由科室负责人在《财务支出申请表》上签署意见，并提交财务部门。

（三）审批环节：1. 财务部门负责人对提交的支出申请进行复审，复审内容包括：支出事项的合规性、预算执行情况等；2. 复审合格的，由财务部门负责人在《财务支出申请表》上签署意见，并报院长办公会审批。

医院财务支出审批管理制度

第一章总则第一条为规范医院财务支出行为，加强财务支出管理，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国会计法》、《医院财务制度》等相关法律法规，结合我院实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于我院各部门、各科室的财务支出审批工作。

第三条财务支出审批应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格按照国家法律法规和政策规定进行支出审批。

（二）合理性原则：支出项目必须符合医院业务发展需要，严格控制支出标准。

（三）效益性原则：提高资金使用效益，确保资金安全。

（四）责任性原则：明确审批责任，确保审批流程的规范性和严谨性。

第二章审批权限第四条财务支出审批权限分为以下三个等级：（一）一般性支出：由各部门、各科室负责人审批，金额不超过5万元。

（二）大额支出：由各部门、各科室负责人提出申请，经分管院长审批，金额在5万元（含）至10万元以下。

（三）特大型支出：由各部门、各科室负责人提出申请，经院长办公会议或院党委会议审批，金额在10万元（含）以上。

第三章审批流程第五条财务支出审批流程如下：（一）提出申请：各部门、各科室根据实际需要，填写《医院财务支出申请表》，明确支出项目、金额、用途等。

（二）审批：按照审批权限，依次进行审批。

（三）报销：审批通过后，由财务部门进行报销。

（四）备案：财务部门将审批通过的支出项目进行备案。

第四章附则第六条本制度由医院财务部门负责解释。

第七条本制度自发布之日起施行。

以下是具体内容：一、财务支出申请（一）申请内容应包括：支出项目、金额、用途、预算来源、执行期限等。

（二）申请材料应包括：《医院财务支出申请表》、相关合同、发票、付款凭证等。

二、审批流程（一）一般性支出：由部门、科室负责人审批，报财务部门备案。

（二）大额支出：由部门、科室负责人提出申请，经分管院长审批，报财务部门备案。

（三）特大型支出：由部门、科室负责人提出申请，经院长办公会议或院党委会议审批，报财务部门备案。

三、报销手续（一）报销人应提供完整的报销材料，包括：《医院财务支出申请表》、相关合同、发票、付款凭证等。

医院经费审批报销制度范本

医院经费审批报销制度范本第一章总则第一条为了加强医院财务管理，规范经费审批报销程序，根据国家财政、财务制度的有关规定，结合医院实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于医院所有经费支出项目的审批和报销管理。

第三条经费支出必须坚持合法、合规、合理、效益原则，严格执行预算，确保资金安全，提高资金使用效益。

第四条医院设立财务管理委员会，负责全院经费审批报销工作的领导与监督。

财务管理委员会由院长、财务部门负责人、审计部门负责人及相关部门负责人组成。

第二章经费支出审批原则第五条经费支出必须依照有关的财经和财务制度的规定，实行一支笔审批，坚持勤俭节约、专款专用、先批后支的原则。

第六条对超出预算定额的费用支出，不予审批。

第七条经费支出必须经过充分论证，确保项目合理、必要，符合医院发展规划和学科建设要求。

第三章经费支出审批权限第八条日常办公经费的支出（包括购买办公用品用具等），500元以下的，由需购买部门提出申请，经主管领导批准后，由财务部门执行。

第九条大额设备购置费支出，由所需部门负责人提出书面申请，经院长或院长办公会批准后，由财务部门执行。

第十条大型修缮、改建项目支出，由相关部门提出申请，经院长或院长办公会批准后，由财务部门执行。

第十一条差旅费的支出和一般性的支出，根据出差单和出差发票，由财务部门审核后报院长批准；确因工作需要超标准的，事前需经院长同意。

第十二条定额内的业务招待费的支出，因工作需要，确需开支的，经院长批准后，由财务部门执行。

定额内机动车燃料费、修理费、司机出车补助的支出、房租费、水电费、食堂伙食补助费和修缮费的支出，需由经办人提出，经院长审批后，由财务部门执行。

第四章报销流程与要求第十三条报销流程：1. 经办人根据实际情况，填制报销单据，附上相关证明材料。

2. 报销单据经部门负责人审核签字后，提交给财务部门。

3. 财务部门对报销单据进行审核，符合规定的予以报销，不符合规定的退还经办人。

4. 审核通过的报销款项，由财务部门按照规定程序支付。

医院支出审批制度（5篇）

医院支出审批制度一、概述医院支出审批制度是指医院内部对各类支出进行审核和审批的一套规范性文件和流程，旨在加强财务管理，规范资金使用，提高资金使用效率，防止资源的滥用和浪费，确保医院财务资源的合理利用。

二、审批范围1. 一次性支出：包括设备购置、维修费用、装修费用、培训费用等。

2. 日常运营支出：包括医疗耗材、药品采购支出、办公用品、水电费等。

3. 人员福利支出：包括员工福利费、培训费、奖励费用等。

三、审批流程1. 申请阶段：（1）申请人填写支出申请表格，详细说明支出事由、金额、预计时间等。

（2）申请人将申请表格和相关文件提交给本部门主管审批。

2. 部门审批阶段：（1）部门主管审核申请表格和相关文件，确保申请事项合理、金额准确。

（2）部门主管结合医院财务状况、预算情况等进行审批决策。

（3）部门主管将审批意见填写在申请表格上，并将申请表格提交给财务部门。

3. 财务审批阶段：（1）财务部门对申请表格和相关文件进行审查，确保相关材料的真实性和完整性。

（2）财务部门结合预算情况，审核申请金额是否符合预算计划。

（3）财务部门将审批意见填写在申请表格上，并将申请表格提交给院务委员会。

4. 院务委员会审批阶段：（1）院务委员会审查申请表格和相关文件，听取财务部门的汇报。

（2）院务委员会根据财务部门的意见和医院整体财务状况进行审批决策。

（3）院务委员会将审批意见填写在申请表格上，并将申请表格提交给行政部门。

5. 行政部门审批阶段：（1）行政部门负责最后的审批和签字。

（2）行政部门将审批意见写在申请表格上，并将申请表格归档。

四、审批要求1. 审批人员需认真审核申请表格和相关文件，确保申请事项合理、金额准确。

2. 审批人员需结合医院财务状况、预算情况等进行审批决策，确保支出符合医院整体财务策略。

3. 审批过程中需要注意保密，对于涉及敏感信息的支出申请，需要加强保密措施。

五、其他规定1. 支出申请需提前申请，并按照规定流程提交审批，不得擅自使用资金。

医院支出审批制度范本(5篇)

医院支出审批制度范本第一章总则为规范医院的支出管理，加强资金使用的监督和审批，提高经济效益和资金使用效率，制定本制度。

第二章审批程序第一节支出计划编制和填报1. 支出计划编制根据年度预算和工作计划，各部门、科室负责人根据实际需求编制支出计划，并于每年12月底前提交财务部门。

2. 支出计划填报财务部门负责将各部门、科室的支出计划进行汇总，并填报到上级主管部门进行审批。

第二节审批程序1. 预算控制财务部门根据支出计划，在每月初确定当月的预算额度，并告知各部门、科室负责人。

2. 支出审批(1) 非预算支出审批各部门、科室进行非预算支出申请时，需按照《非预算支出申请表》填写相关信息，并提交给财务部门进行审批。

财务部门通过审核后，将审批结果通知申请部门、科室。

(2) 预算支出审批各部门、科室进行预算支出申请时，需按照《预算支出申请表》填写相关信息，并提交给财务部门进行审批。

财务部门通过审核后，将审批结果通知申请部门、科室。

第三章审批权限1. 非预算支出审批权限(1) 部门、科室负责人：审批金额不超过所属部门、科室当年预算的50%。

(2) 财务部门主管：审批金额不超过所属部门、科室当年预算的80%。

(3) 总经理：审批金额不超过所属部门、科室当年预算的100%。

2. 预算支出审批权限(1) 部门、科室负责人：审批金额不超过所属部门、科室当年预算的50%。

(2) 财务部门主管：审批金额不超过所属部门、科室当年预算的80%。

(3) 总经理：审批金额不超过所属部门、科室当年预算的100%。

(4) 董事长：审批金额不受限制。

第四章审批程序第一节办理手续1. 提交审批申请申请人将完整填写的申请表和相关证明材料提交给财务部门，并注明申请金额和用途。

2. 审批流程(1) 财务部门根据申请表和相关证明材料进行审查，如发现问题，可要求申请人提供补充材料或作出说明。

(2) 审查通过后，财务部门将申请表和相关材料交给审核人审批。

医院支出审批制度范文（五篇）

医院支出审批制度范文为规范财务管理，充分发挥财务核算、监督职能，最大程度发挥社会效益和经济效益，明确资金使用权限、职责和审批程序，根据《会计法》、《医院财务制度》、《医院会计制度》等制度，结合我院实际，特制订本制度。

一、总则1.严格执行国家规定的各项财务规章制度，维护财经纪律。

医院各部门应当认真执行国家的法律、法规和医院的各项规章制度，各项开支均要符合国家规定的标准和范围。

2.严格执行经批准的支出计划。

严格按照批准的计划执行，避免支出的盲目性和随机性，确保医院有限的资金在开展各项业务活动过程中得到合理的分配和使用。

____节约支出，提高资金使用效益。

医院在支出管理中，要精打细算，厉行节约，____铺张浪费。

4.凡报销的商品、工程、服务等款项在____元以上的，须以转帐方式付款。

二、完善支出履行手续各项支出的经办人、审核人、批准人等有关人员要在____或有关凭证上签字，购置物品的需办理仓库验收入库手续，确保医院支出合法化、程序化。

三、借款审批制度职工因公外出办事，原则上不借现金。

确需借款的，由借款人填写借据，所在科室的第一负责人签字，财务科审核，经所属分管院长签字确认后，报分管财务副院长、院长审批。

要求及时报帐，自借款日起两个月必须还清所借款项，否则，财务科将从该借款人工资中扣还。

四、经常性支出审批程序1.邮电通讯费。

医院的移动电话、固定电话费通过银行划款的由办公室审签、财务科审核，经管办登记，分管院长签字确认后，报分管财务副院长、院长审批。

2.业务招待费。

严格执行国家有关规定，坚持同城不招待原则，确需招待的，工作餐需经分管院长签字批准、重要接待需经院主要负责人签字批准，由办公室统一登记安排，承办科室负责报销。

招待时，须提供四单，即对方单位接待函或电话记录单、招待审批单、菜单、就餐____。

结算时，由接待科室负责人、院办公室主任、财务科科长审核，经管办登记，分管院长签字确认，分管财务副院长、院长审批。

医院支出审批制度范本（三篇）

医院支出审批制度范本为了规范医院支出行为、提高财务管理水平，特制定医院支出审批制度，以确保医院资金使用的合规性、合理性和高效性。

一、适用范围本制度适用于医院内各部门、各科室及相关人员的支出行为。

二、审批程序1. 非紧急支出：部门或科室向上级部门提出申请，经上级部门审批后，方可进行支出。

涉及金额较大的支出需报请医院领导审批。

2. 紧急支出：在出现紧急情况下，部门或科室可提前进行支出，但需在24小时内向上级部门汇报，并报请医院领导备案。

三、审批材料1. 支出申请表：包括支出金额、用途、时间节点等信息。

2. 相关证明材料：如合同、发票、资金支付凭证等。

四、审批权责1. 上级部门负责对下级部门的支出申请进行审批。

2. 医院领导负责对涉及金额较大、重大项目支出的审批。

五、审批原则1. 合规性原则：支出行为必须符合法律法规、政策规定，并能够通过外部审计。

2. 合理性原则：支出应符合医院的经营需求和发展战略，且经济合理、节约高效。

3. 风险控制原则：支出申请应对可能引发的风险做出评估，并采取相应的风险控制措施。

六、监督和检查1. 部门和科室应建立支出申请和审批的记录和档案，并定期向财务部门报告。

2. 财务部门应建立支出申请和审批的审计制度，对医院支出行为进行监督和检查。

七、违规处理对故意违反医院支出审批制度的个人或部门，将依法纪律进行处理，包括警告、记过、记大过、降职、辞退等。

本制度经医院领导批准后生效，对医院的财务管理起着重要的作用，希望各相关部门和人员严格遵守，确保医院资源的正常、合理利用。

医院支出审批制度范本（二）一、目的和范围1.1 目的：为了规范医院的支出管理流程，确保经费使用的合规性、公正性和有效性，制定本支出审批制度。

1.2 范围：本制度适用于医院所有支出事项的审批、执行和监督。

二、制度内容2.1 支出申请2.1.1 支出申请人应填写支出申请表，详细说明支出事项、金额、用途等，并提供相关的证明材料。

医院财务审批制度

医院财务审批制度随着社会经济的发展和医疗改革的不断深入，医院财务管理的重要性日益凸显。

医院财务审批制度作为财务管理的重要组成部分，对于保障医院财务活动的规范性、提高财务管理效率、防范财务风险具有重要意义。

本文将从医院财务审批制度的内涵、现状、问题及对策等方面进行探讨。

一、医院财务审批制度的内涵医院财务审批制度是指医院在财务管理过程中，对各项财务支出进行审批的制度安排。

它主要包括以下几个方面：1. 审批范围：明确医院财务审批制度的适用范围，包括医院日常运营中的各项财务支出。

2. 审批流程：规定财务审批的具体流程，包括审批环节、审批权限、审批时限等。

3. 审批责任：明确审批责任，确保审批过程中的各个环节都有明确的职责分工。

4. 审批依据：明确审批的依据，包括财务预算、财务制度、相关政策等。

二、医院财务审批制度的现状1. 审批制度不健全：部分医院尚未建立完善的财务审批制度，导致财务支出审批存在随意性，难以保证财务活动的规范性。

2. 审批流程不规范：一些医院的财务审批流程不规范，审批环节过多或过少，审批权限划分不明确，导致审批效率低下。

3. 审批责任不明确：部分医院的财务审批责任不明确，导致审批过程中出现推诿、扯皮现象，影响财务管理的效率。

4. 审批依据不充分：一些医院的财务审批依据不充分，审批过程中缺乏明确的预算控制和政策依据，导致财务支出审批存在盲目性。

三、医院财务审批制度的问题及对策1. 问题：审批制度不健全，审批流程不规范，审批责任不明确，审批依据不充分。

对策：建立健全财务审批制度，规范审批流程，明确审批责任，加强审批依据建设。

2. 问题：审批效率低下，审批时间过长，影响医院正常运营。

对策：简化审批流程，合理划分审批权限，提高审批效率。

3. 问题：审批过程中存在腐败现象，财务支出不规范。

对策：加强审批过程的监督，建立健全审批责任追究制度，防范腐败现象的发生。

4. 问题：审批人员素质不高，影响审批质量。

医院财务审批权限制度

医院财务审批权限制度为规范医院财务管理，明确财务审批权限，保障医院资金安全，提高资金使用效率，促进医院健康、稳定发展，根据国家有关法律法规和医院实际情况，特制定本制度。

一、审批权限1. 院长审批权限：（1）预算内各项费用支出在10万元以上（含10万元）的审批；（2）预算外各项费用支出在30万元以上（含30万元）的审批；（3）固定资产采购、改造、维修等项目的审批；（4）重大投资项目的审批；（5）医院财务报表的审批；（6）其他重大财务事项的审批。

2. 财务部门审批权限：（1）预算内各项费用支出在10万元以下的审批；（2）预算外各项费用支出在30万元以下的审批；（3）日常财务报表的审批；（4）其他日常财务事项的审批。

3. 科室主任审批权限：（1）本科室内各项费用支出在5万元以下的审批；（2）本科室内人员工资、奖金、补贴等薪酬的审批；（3）本科室内物资采购、领用、报废等事项的审批；（4）本科室内其他日常财务事项的审批。

二、审批流程1. 预算内各项费用支出在10万元以下的，由科室主任审批；2. 预算内各项费用支出在10万元以上（含10万元）至30万元以下的，由财务部门审批；3. 预算外各项费用支出在30万元以下的，由财务部门审批；4. 预算外各项费用支出在30万元以上（含30万元）至100万元以下的，由院长审批；5. 预算外各项费用支出在100万元以上的，由院长提交医院董事会审批；6. 固定资产采购、改造、维修等项目的审批，由院长审批；7. 重大投资项目的审批，由院长提交医院董事会审批；8. 医院财务报表的审批，由院长审批；9. 其他重大财务事项的审批，由院长审批。

三、审批原则1. 遵守国家法律法规，符合医院财务管理制度；2. 坚持节约、合理、有效的原则，确保资金使用效益；3. 坚持集体决策，防止个人权力滥用；4. 坚持公开透明，接受医院内部和外部的监督。

四、审批责任1. 院长对医院财务审批负总责，对重大财务事项的审批承担主要责任；2. 财务部门负责日常财务审批工作，对审批事项的真实性、合法性负责；3. 科室主任对本科室内财务审批事项的真实性、合法性负责；4. 所有审批人员应严格遵守审批权限和审批流程，不得越权审批；5. 违反审批权限和审批流程的，按照相关规定追究责任。

医院支出审批制度

医院支出审批制度
是指医院为了保障资金使用的合理性、规范性和透明性，设立的一套对支出申请进行审批的程序和制度。

医院支出审批制度的主要内容包括：
1. 审批权限:明确各级管理人员和相关部门对不同金额的支出申请的审批权限，确保资金使用的合理性和透明性。

2. 支出申请流程:规定支出申请的流程和要求，包括资金用途、支出金额、相关证明文件等，确保支出申请的准确、完整和合规。

3. 申请人责任:规定申请人需详细说明资金用途、支出方式和金额等相关信息，并对其提供的信息进行真实性和合规性的认证，确保申请人对支出申请负责。

4. 审批程序:明确支出申请需要经过的审批程序和流程，并规定相应的审批时限，确保审批的及时性和高效性。

5. 审批条件:规定支出申请的审核标准和条件，包括支出的紧急性、合理性、必要性等，确保支出的合规和节约。

6. 审批记录:对每一笔支出申请进行详细的审批记录，包括申请人、审批人、审批时间等信息，确保审批过程的可追溯性和法律效力。

7. 监督机制:设立相应的监督机构或岗位，对支出申请的审批过程进行监督和检查，发现问题及时纠正，确保制度的执行和效果。

医院支出审批制度的建立和执行，可以有效避免资金浪费、滥用和不当使用，确保医院的财务管理的规范、透明和有效。

同时，也有助于提高医院的管理效率和服务质量。

医院支出审批制度

医院支出审批制度
是指医院内部对各项支出进行审批的规章制度。

该制度的目的是确保医院在支出方面遵循合理、公正、透明的原则，确保医院的资金使用合理，防止资源的浪费和滥用。

医院支出审批制度一般涉及以下内容：
1. 支出审批流程：明确支出审批的流程，包括提交申请、审批部门、审批人员、审批层级等。

确保支出审批的环节明确，减少资金流转的层次。

2. 支出审批权限：明确各级管理人员的支出审批权限，确保不同级别的支出需要经过不同层级的审批。

3. 支出审批标准：制定支出审批的具体标准，包括金额、用途、项目等。

以便对不同类型的支出进行分类审批，避免滥用资金。

4. 支出审批文书：规定支出审批需要的相关文书和材料，如支出申请表、采购合同、验收单等。

确保每笔支出都有相应的审批依据和记录。

5. 支出审批时限：规定支出审批的时限，确保审批流程的快速进行，避免过长的审批时间导致项目延误。

6. 支出审批监督：建立支出审批的监督机制，包括内部审计、财务审计等，确保支出审批过程的合规性和透明度。

医院支出审批制度的建立和执行可以提高医院的财务管理水平，确保医院资金的安全和合理使用，同时也可以防止腐败和滥用职权的行为发生。

医院支出审批制度

医院宇文皓月财务支出审批制度为进一步加强财务管理，完善财务开支审批程序，杜绝漏洞，提高资金的利用率，特制订本制度。

一、审批手续坚持财务开支逐级审批制度。

经办人签名时，应在原始单据后面注明用途（两张以上同类开支项目的原始单据须填写“单据封面”注明张数，合计金额）。

经办人对所签票据的真实性、合法性负责。

购买实物时，必须筹划验收手续，有经手人、验收人（使用人）、负责人签字。

经手人、验收人（使用人）、负责人不克不及同为一人。

购买的固定资产，需按《医院固定资产管理制度》的规定筹划。

二、审批权限（一）日常公用开支的审批为加强日常公用开支管理，严格控制开支范围，对日常公用开支实行医院法定代表人“一支笔”的审批制度。

（二）药品开支的审批为了加强药品管理，药剂科应按药品招标的规定进行药品推销、定价，筹划验收入库手续。

为加强药品监督，必须有药库主任核实签名再由医院法定代表人签名才干筹划付款。

（三）个别项目的开支审批1、个人借支个人一般不得向单位借支个人用款，遇预借差旅费、会议费、零星购置、备用金等，需填写“借款借据”经医院法定代表人签字后方能筹划借款。

借支款要求在规定期限内到财务科及时报帐（特殊情况不克不及按时报帐的，借款人必须写出书面陈述，说明原因，提出报帐期限，单位负责人签字），否则，可从借款人的工资中扣回。

2、业务招待费业务招待费由经办人签名，再由医院法定代表人审批签字后才干筹划报销。

3、人员费用支出人员的工资、国家及地方规定发放的津贴、加班费、福利性补贴、临时工工资等人员费用开支必须经人事部分复核签名后，交医院法定代表人批准后发放。

奖金必须按本院的奖金分配方案执行，并经医院法定代表人审批才干发放。

4、转帐支票（汇票）的领用转帐支票的领用，须填写领用支票（汇票）申请单，经医院法定代表人批准。

领用时出纳员必须注上日期，领用后，三天内及时送回支票存根联与发票等报销单据，由经办人签名，再经医院法定代表人签批后，方可报销。

医院支出审批制度

医院支出审批制度
是指医院为控制和管理支出，确保支出的合理性和合规性而设立的一套制度和流程。

该制度的目的是保障医院财务资金使用的透明度、规范性和经济效益，以及防止滥用公款和腐败行为的发生。

医院支出审批制度通常包括以下内容：
1. 支出审批权限的分级制度：根据支出金额的大小和涉及的部门范围，划定各级管理人员的审批权限，确保支出审批的专业性和权威性。

2. 支出审批程序：明确支出审批的流程和步骤，包括申请、审批、复核等环节。

在每个环节中，需要负责审批的人员按照规定的程序进行审核和决策。

3. 支出审批的依据和凭证：医院支出审批需要有明确的依据和合法的凭证。

通常包括支出申请书、合同、发票、收据等文件，以便将来核实和审计。

4. 支出审批的监督机制：为了防止滥用职权和腐败行为，医院需要建立相应的监督机制。

这包括内部审计、财务审计、廉政监察等措施，对审批决策和支出使用情况进行监督和检查。

5. 支出审批的记录和归档：医院应当建立支出审批的档案和记录，以备将来参考和查询。

这些档案需要按照规定的时限进行归档和保存。

医院支出审批制度的建立和执行能够有效地控制和管理支出，保障医院的财务安全和合规运作。

同时，也能够提高医院的财务透明度和管理效率。

医院支出审批制度

医院支出审批制度背景医院在日常工作运营中，需要投入大量资金进行设备更新、人员招聘、药品购买等支出。

在如此庞大的资金投入中，医院需要建立完善的支出审批制度，以确保资金使用的合理性和透明度，同时避免财务风险。

目的医院支出审批制度旨在规范和约束医院资金的使用，确保经费的有效性和合理性，避免财务风险，让医院的经济支出更加透明、公开、公正，提高医院资金运营及质量水平，促进医院经济建设的持续稳健发展。

内容支出审批流程1. 申请当需要进行支出时，申请人需要提交一份标准的支出申请表，详细说明支出的内容、金额、原因、用途等相关信息。

2. 审批提交申请表后，支出审批人员将审查申请表，根据医院当时的财务情况和管理制度，审批流程需要严格遵守并检查申请人提交的申请表，包括申请人的身份证明等资料。

3. 批准审批通过后，支出申请人需要在支出申请表上签字确认，并提交给财务部门进行审核或支付，对于所涉及的经费支出需要进行审计。

4. 报销申请人在进行支出活动后，需要进行相关凭证的收集和保留，以便在后续审核和审计中提供依据，同时需要根据财务制度办理相关的报销手续。

支出审批制度流程图支出审批制度流程图如下：graph TD申请-->审批审批-->批准批准-->报销实施医院需要根据不同的经济、人力、设备等需求制定不同的支出预算。

同时，对于支出审批的标准、流程、责任进行明确和规范，以确保整个审批流程的合理性、公正性和透明度。

在实施中，财务部门应对关键的支出环节进行监督和管理，定期进行财务审计，对于违反规定的支出行为和人员进行纠正和处理。

同时，医院管理人员需要不断完善和调整医院支出审批制度，以适应不同时期和不同需求的变化，提高整个医院的管理水平和经营质量。

结论医院支出审批制度是一个重要的财务管理控制系统，不仅可以有效降低医院的经济风险，提高医院的经济效益，还可以促进医院的可持续发展。

医院应制定相应的支出审批制度，并不断完善，以确保医院的经济运行更加透明、公开、公正。

医院开支审批制度范本

医院开支审批制度范本第一章总则第一条为加强医院财务管理，规范开支审批程序，保障医院正常运营，根据《医疗机构财务管理规定》和《医院财务制度》等相关法律法规，结合我院实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于医院各部门和全体员工的财务开支审批活动。

第三条医院开支审批制度遵循合法、合规、公开、透明的原则，确保财务支出的真实、合法和有效。

第二章审批权限和程序第四条医院设立财务审批权限分级制度，按照“谁使用、谁负责”的原则，实行分级管理。

（一）院长拥有最高审批权限，对重大财务支出具有最终决定权。

（二）财务部门负责人负责对一般性财务支出进行审批。

（三）各部门负责人负责对本部门预算内支出进行审批。

第五条医院开支审批程序如下：（一）申请：各部门在使用经费前，需向财务部门提交经费申请，内容包括支出项目、金额、事由、时间等。

（二）审核：财务部门对申请进行初步审核，确保申请内容的真实、合法和合规。

（三）审批：财务部门负责人根据审批权限进行审批。

对于重大支出项目，需提交院长审批。

（四）报销：审批通过后，各部门按照财务规定提交相关报销材料，财务部门进行核算、报销。

（五）备案：财务部门对审批通过的支出项目进行备案，以备查验。

第三章审批要求和条件第六条医院开支必须符合以下要求：（一）符合国家法律法规和政策规定。

（二）符合医院发展规划和预算安排。

（三）符合医院财务管理相关规定。

（四）有利于医院正常运营和发展。

第七条医院开支审批需满足以下条件：（一）支出项目真实存在，符合实际需要。

（二）支出内容合规，符合财务管理规定。

（三）支出金额合理，不得超出预算。

（四）支出方式合法，不得违反国家相关规定。

第四章违规处理第八条对于违反本制度的财务支出行为，一经查实，按照医院相关规定进行处理，追究相关人员的责任。

第九条违反本制度的行为包括但不限于：（一）未经审批擅自进行财务支出。

（二）虚构支出项目，套取资金。

（三）虚报支出金额，骗取资金。

（四）使用非法手段，侵占、挪用资金。

医院经费审批制度

医院经费审批制度一、经办人办理经济业务事项时必须如实取得或填制原始凭证。

所有外来原始凭证，必须是税务部门统一印制的正式专用发票。

自制的原始凭证，必须由经办人详细说明经济业务事项项的内容。

二、原始凭证的内容应填写完整、准确，应有出具单位印鉴和收款人签章。

原始凭证金额填写错误的，经办人必须要求凭证的开具单位重开，否则不得作为报销凭证；原始凭证文字书写错误的，经办人可要求凭证开具单位更正，并由开具单位在更正处盖章。

经办人不得擅自更改凭证项目内容,否则将视为无效凭证。

三、所有费用开支凭证一律填制“原始凭证汇总表。

按格式要求，认真填写，填写发生错误，应予重填，严禁涂改、刮擦。

四、所有凭证必须有经手人签字或盖章。

采购设备或实物材料的凭证必须由验收入记录；取得实物验收入库单后，方可报账。

非实物性支出，如劳务费、招待费、用工费等，应有证明人证明。

五、经费开支实行归类管理。

各科室发生的费用，必须由科室负责人签注意见，分管领导签字。

属科室负责人经手的单据，可指定本科室其他人员在科室意见栏给予说明。

六、库内所有财务支出项目都必须履行审核审批手续。

在完成相关的程序后，所有支出凭证，应由财务科长进行审核，签注意见后报院长或院长指定的委托人实行“一支笔”审批。

超出现金支付范围的事项应予转帐支付，特定支出，如须现金支付必须报院长直接审批。

七、经费开支履行申报手续。

单位价值在200元以上的支出，事先必须经过分管领导同意。

单位价值在500元以上的需经院长同意。

各项招待费用必须实行先报告，后开支。

八、后勤办公用品由资产管理科统一采购，各科室专业用品由相关科室财务与资产管理科共同采购。

九、对固定资产采购、购建，以及重大维修项目的资金，在履行财务上报程序后，预付，结付资金，应严格按照合同规定，及时与施工单位或供货方办理财务结算。

十、经费报销凭证应在当月结账前送交财务科，以便及时进行会计核算。

十一、各部门、各环节要严格各项经费的审批手续。

医院费用审批管理制度

医院费用审批管理制度一、总则为规范医院内部费用审批管理，确保医院资源的合理利用和费用的合理支出，特制定本管理制度。

二、适用范围本管理制度适用于医院内部所有费用的审批管理。

三、费用审批的程序1.申请阶段（1）申请人应填写费用申请表，详细说明费用的用途、金额、期限等，同时提供相应的支持文件和材料。

（2）费用申请表和支持文件和材料应提交到所属部门的经理或主管进行初步审查。

2.部门审查阶段（1）所属部门的经理或主管应对申请表和支持文件进行审查，确保费用申请的合理性、必要性、合规性。

（2）部门经理或主管应在2个工作日内完成审查，并做出审批或拒绝的决定。

3.财务审批阶段（1）经部门经理或主管审批通过后的费用申请，应提交到财务部门进行进一步的审批。

（2）财务部门应对费用申请进行审查，并根据公司的财务制度和政策进行审批决策。

（3）财务部门应在3个工作日内完成审查，并在费用申请上签字盖章。

4.费用审批结果通知（1）财务部门应将费用审批的结果通知申请人以及相关的部门经理或主管。

（2）通知应包括审批结果以及相关的备注、意见等。

5.费用支付和报销（1）经过审批的费用申请，财务部门应及时将费用支付给申请人。

（2）申请人应在费用产生后及时提交相关的费用报销材料。

（3）财务部门应根据公司的财务政策和制度，对费用报销进行审查和核定，并及时将费用报销给申请人。

四、费用审批的原则1.合理性和必要性原则：费用必须合理、合规、必要，符合医院的经营需求和公司的财务规定。

2.进程和时效性原则：所有的审批流程必须按时进行，不能超过规定的时限。

3.公开和透明原则：费用审批流程和结果必须公开和透明，相关人员有权了解费用审批的进展和结果。

五、违规处罚任何违反本管理制度的行为都将被严肃处理，包括但不限于警告、撤销申请、暂停审批权、追究法律责任等。

六、附则本管理制度自颁布之日起实施，如需修改或补充，则需经相关部门的审批和领导的批准。