城镇职工医疗保险个人账户制度起源的反思

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对基本医疗保险制度运行中的建议及思考

务
从
，
而保证
新
型
医
疗
保险制度
的建立
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1 ．
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加大对公益性
医
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．
医
院必
须
以保障广大群众
基本医疗需求为目的．不能与盈利性医院一
样一，
味追求利
润而忽视广大群众特别是弱势群体的基本医疗需求。
2
要
．
大
力
发
展
民
作用的方式使用个人账户购买再保险，这是低成本高效率的
最佳选择。同时。扩大个人账户的使用范围的另一
种方式就，
是用个人账户支付预防保健的有关费用。基本医疗保险与预
防保健相结合使那些还没有得病的健康人和亚健康人能够，
用自己个人账户内积累的资金。用于健康保健和疾病预防
人账户的使用范围重新确定，其核心就是增强个人资金的互
济作用，有效减轻参保人员的个人医疗负担。要发挥基金的
互济作用使基金使用更有效率的根本是把基金支付重点放，
在对个人而言具有风险的费用上。基金要使用在最需要而且
个人难以承受的医疗费用上。最有效率并且能充分发挥互济

城镇职工基本医疗保险现状存在问题及建议探讨

城镇职工基本医疗保险现状存在问题及建议探讨城镇职工基本医疗保险是我国政府为保障城镇职工健康而实施的一项重要社会保障制度。

自2003年开始实施以来，该制度覆盖面逐年扩大，保障范围不断加强。

然而，随着城镇职工基本医疗保险制度的不断逐步完善，其存在问题也逐渐凸显。

首先，城镇职工基本医疗保险基金来源单一，缺乏可持续性。

现阶段，该制度的基金主要来源于城镇职工个人缴费和企业支付部分，但随着人口老龄化和医疗费用不断增加，保险基金严重面临短缺的情况。

解决这一问题的关键在于多渠道筹集基金，例如引入社会资本、加强政府投入等。

其次，城镇职工基本医疗保险的报销比例过低，无法实现应有的保障效果。

目前，对于许多城镇职工来说，为了获得更好的医疗保障，他们不得不向商业保险公司购买各类商业保险产品。

因此，政府应当适当提高基本医疗保险的报销比例，以提高保障水平。

此外，城镇职工医保系统管理和服务存在瑕疵，需要进一步加强。

比如，医保报销时间长、操作复杂、审核流程繁琐等问题，都增加了城镇职工获得医疗救助的难度。

政府需要通过完善信息化管理、人性化服务等措施来解决这些问题。

最后，城镇职工基本医疗保险的覆盖面还不够广泛。

虽然在近年来，城镇职工基本医疗保险的覆盖率不断提高，但仍有一些人群未能享受到保险的福利，例如临时工、自由职业者等。

为此，政府应当进一步扩大保险的覆盖面，特别是针对一些特殊群体，制定有针对性的保险政策，以促进保险的普及和增加全民福祉。

综上所述，城镇职工基本医疗保险制度虽然在过去的几十年中得到了极大的发展，但目前仍面临着一些问题。

为了更好地保障城镇职工的健康权益，我们需要进一步加强制度建设和政策实施，优化保险运行模式，促进保险业的发展，从而使城镇职工基本医疗保险制度更有效的服务于人民群众的健康和福祉。

浅议医保基金“个人账户”管理

浅议医保基金“个人账户”管理作者：于静于洁洁来源：《经营者》2015年第10期目前，医疗保障体系主要包含两部分：城镇职工基本医疗保险和城乡居民基本医疗保险。

两者最显著的区别之一是职工医保比居民医保多“个人账户”部分，即职工医保以“统账结合”为重要特点，其中“统”是指统筹基金，“账”是指个人账户。

自国务院1994年开始城镇职工医疗保险制度试点，并于1998年在全国范围内建立城镇职工基本医疗保险制度以来，“统账结合”模式的发展经历了十余年的历史。

其间，针对“统账结合”模式中医保个人账户资金沉淀多、缺乏社会共济性、管理成本高、管理效果差等问题的讨论时有可闻，社会上对取消医保个人账户的呼声也越来越高，“个人账户”究竟该何去何从？一、个人账户的发展和现状用人单位缴纳的医疗保险费用分年龄按不同比例计入职工个人账户。

在职职工45周岁以下按4.5%计入，46周岁以上按6%计入；退休人员不满60周岁按本人上年度退休费总额的5%计入，60周岁以上的按本人上年度退休费总额的7%计入，这使个人账户占基金总量的66%；2003年进一步完善了计入比例，将不同年龄段计入个人账户比例下调0.5%～1.5%，个人账户调整为占基金总量的51%。

从实际数据分析，一方面因基数的提高和划入统筹部分的比例高于划入个人账户部分的比例，统筹基金的累计增长幅度高于个人账户；另一方面个人账户累计结余占总累计结余的比例逐年下降，但个人账户自身的累计结余在五年内以平均每年14%的比例增长，其中不可忽视的一点是：统筹基金具有共济性，而个人账户缺乏共济性。

倘若个人不去使用这笔资金，那么这部分基金将永远沉淀在医保卡里，无法发挥医保基金应有的功能和作用。

二、个人账户存在问题的具体表现在实践中，住院人员中普遍有挂床现象，本应可以在药店刷卡拿药进行门诊治疗，现直接提高门槛转为住院治疗，应由个人账户负担的部分，转嫁为统筹基金负担，这不仅造成了统筹基金的流失，还使个人账户沉淀基金进一步增加，降低了个人账户的使用效率。

关于我国城镇医疗保险制度改革的反思

（）三医疗保障与公共卫生分离
步改革提出一些原则性的意见。
一
、
我国医疗保险制度存在的主要问题
医疗保障和公共卫生的目的都是为了改善和提高人民健康水平。从医疗保障的角度看，国医疗保障与以预防保健为各主要内容的公共卫生的结合方式有两种：种是将医疗保障与一公共卫生合二为一，英国的国家卫生服务保障制度；一种如另是医疗保障与公共卫生各负其责，大部分实行社会医疗保险如制度的国家。一种方式的特点是医疗保障同公共卫生紧密结第合；二种方式是医疗保障与预防保健的结合程度取决于保障第的范围，国属于第二种方式。在过去公费、我劳保医疗制度下，预防保健的职能一部分由公办的医疗机构承担，部分由各单一位承担。革以后，本医疗保险项目不包括预防保健的内容，改基各单位的预防保健职能也大大削弱，如最基本的身体检查．目前大多数企业已经不再承担，共卫生也不负责提供，部成公全为个人的责任。医疗保障与公共卫生缺乏有效的结合机制，不仅造成患病人群的增加，医疗保障基金的支付压力，重要的更是不利于群众健康水平的提高。

对我国城镇职工社会医疗保险改革的再认识

的弊端也日暴露出来。主要表现在以下渐
账户相结合的模式，有社会保险的强制具性、互济性和社会性等基本特征。与原有的体制相比，现行的职工基本医疗保险具有以下优势：１新制度实行了社会化管理的（）
制和共同付费制，能够有效的抑制需求方
立统筹基金，一部分划入个人账户，划入个
人账户的比例一般为３％左右，体比例０具
难得到保障，而效益好的企业职工却能够
过度的使用医疗服务。这一情形损害了医
由统筹地区根据个人账户的支付范围和职工年龄等因素确定。总体上，会统筹基社
个人账户构成：职工个人缴纳的基本医疗保险费一般为本人工资收入的２，全部％
几个方面：）（医疗费用国家和企业包得太１多。负担沉重。（）乏有效的费用控制机２缺制。原有的医疗体制下，在由于职工所承担的医疗费用很低，他们倾向于过度使用医疗服务：医疗单位为了追求经济效益也愿意为患者提供过度医疗。３部分企业职工（）的基本医疗需求得不到满足的同时医疗资源浪费严重。劳保医疗作为企业福利的一
）吉林大学经济学院教授、士生导师，生经济研究中心主任、经济视角》博卫《副主编。
计入个人账户；用人单位缴纳部分控制在
职工工资总额的６％左右．一部分用于建

浅议医疗保险“个人账户”

浅议医疗保险“个人账户”
张彦丽; 张彦波
【期刊名称】《《合作经济与科技》》
【年(卷),期】2004(000)010
【摘要】自我国80年代经济体制改革以来，原有的公费医疗和劳保医疗两大城镇社会保障体系受到严重冲击，暴露出许多弊端。

特别是随着国企改革逐步深入，劳保医疗制度已经不能起到有效的医疗保障的作用。

经过90年代中期的改革试点，国务院在1998年底颁布了《关于建立城镇职工基本医疗保险制度的决定》，明确了建立以“低水平、广覆盖、双方负担、统账结合”为原则的职工基本医疗保险制度。

其中，“双方负担”原则是指基本医疗费用由单位和个人共同合理负担；“统账结合”原则是指社会统筹和个人账户相结合，并明确各自的支付范围。

《决定》中规定职工缴费率为本人工资的2％左右，全部划入个人账户。

用人单位缴费率为职工工资总额的6％左右，其中按30％划入个人账户，其余部分建立统筹基金。

【总页数】2页(P63-64)
【作者】张彦丽; 张彦波
【作者单位】
【正文语种】中文
【中图分类】F842
【相关文献】
1.浅议医疗保险"个人账户" [J], 张彦丽;张彦波
2.浅议我国医疗保险个人账户及对策思路 [J], 姚玉群
3.医保个人账户该向何处去?——天津市职工基本医疗保险个人账户调整之浅见[J], 李鹏;王歆;
4.新形势下医疗保险个人账户的思考 [J], 李雄华;李可人
5.北京市医疗保障局关于城镇职工基本医疗保险个人账户使用范围的补充通知(京医保发〔2021〕22号) [J],
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医疗保险个人账户余额

医疗保险个人账户余额个人账户余额的概念最早起源于中国的城镇职工基本医疗保险制度。

根据职工医保制度的规定，个人每月缴纳一定比例的工资作为医疗保险费，这些费用将会由个人账户中扣除。

同时，雇主也需缴纳一定比例的费用。

个人账户余额主要用于支付医保范围内的医疗费用，包括门诊、住院费用等。

如果账户余额不够支付医疗费用，还可以使用统筹基金进行支付。

个人账户余额是医疗保险制度中很重要的一环，因为它与个人的医疗费用直接相关。

个人账户余额的积累与使用是根据个人的参保情况以及医疗费用的发生情况来决定的。

每个参保人员都有一个独立的个人账户用于存储自己的医保资金，这个账户中的资金可以在合规的医疗费用情况下进行使用。

账户余额的积累主要靠个人和单位按规定缴纳保险费用，同时还可以通过各种途径增加余额，比如医保门槛提高后，报销的比例与报销的费用存在差距时可以自行缴纳报销差额。

而账户余额的使用是根据就医情况和医保政策的规定来进行的。

个人账户余额的使用是有一定限制的。

首先，账户余额只能用于支付医疗保险范围内的费用，不能用于支付超出医保范围的费用。

其次，账户余额有一定的支付比例，也就是说个人账户只能支付医疗费用的一部分，其余部分需要使用统筹基金或者自费支付。

再次，个人账户余额的使用需要满足一定的条件，比如必须在指定的医疗机构就诊，必须按照医保规定的程序进行申报和报销。

最后，个人账户余额还有有效期的限制，如果长时间不使用账户余额，可能会失去使用的权益。

个人账户余额是医疗保险制度中非常重要的一环，它是医疗保险制度的一个体现，也是医保参保人员的一项权益。

个人账户余额的正常运行对于保障医疗保险制度的公平、公正、公开发挥了积极的作用。

同时，个人账户余额的管理也需要不断完善，包括完善医保报销制度，加强医疗费用的监管，提高个人账户余额的使用效益等，以进一步提高医保制度的可持续发展能力。

城镇职工基本医疗保险个人账户创新使用研究

城镇职工基本医疗保险个人账户创新使用研究作者：陈晖韩昆来源：《财经界·学术版》2016年第24期摘要：伴随国家“健康中国”战略的逐步实施及国家医疗保障体系的发展，我国现行城镇职工基本医疗保险制度不能完全满足经济与社会发展需要，特别是城镇职工基本医疗保险个人账户的弊端逐步体现，管理思路亟待创新。

本文通过分析城镇职工基本医疗保险个人账户设计与运行中存在的问题，提出创新思路，推进城镇职工基本医疗保险制度的改革。

关键词：医疗保险个人账户创新一、城镇职工基本医疗保险个人账户的设立的背景为解决计划经济体制下公费、劳保医疗带来的医疗费用负担过重问题，20世纪90年代，我国加快医疗保险制度改革。

在借鉴新加坡医疗保险成功经验和我国养老保险领域有关个人账户运作模式基础上，国务院于1998年出台了《国务院关于建立城镇职工基本医疗保险制度的决定》（以下简称《决定》），《决定》要求所有用人单位及其职工都要按照属地管理原则参加所在统筹地区的基本医疗保险并执行统一政策，保险费由用人单位和职工共同缴纳。

城镇职工基本医疗保险基金由统筹基金和个人账户构成，职工个人缴纳的基本医疗保险费，全部计入个人账户，用人单位缴纳的基本医疗保险费分为两部分，一部分用于建立统筹基金，一部分划入个人账户。

该制度建立的是一种社会统筹与个人账户相结合的医疗保障制度，1999年以后，城镇职工基本医疗保险制度在全国得到了推广，逐步建立了基本医保基金的地市级统筹机制，促进了我国城镇职工的医疗保障体系的发展，个人帐户作为城镇职工基本医疗保险制度的重要内容，解决了参保职工的门诊或小额医疗费用，虽然个人账户在管理与使用过程中存在种种问题，但整体符合城镇职工基本医疗保险制度设计的初衷。

2010年，《中华人民共和国社会保险法》颁布，对于职工医疗保险，该法规定“职工应当参加职工基本医疗保险，由用人单位和职工按照国家规定共同缴纳基本医疗保险费”，虽然从法律层面有意淡化个人账户，但并未对统账结合的职工基本医疗保障制度有所调整，个人账户在该法颁布后仍然存在。

潍坊市城镇职工基本医疗保险个人帐户管理模式简析

2要有所为有所不为医疗保险个人帐户的管理是一项十分复杂的系统工程涉及医保经办机构承办银行医院药店参保职工等方方面面作为医保经办机构固然要承担起主要责任但不能事必躬亲要有所为有所不为注意充分发挥各方面特别是承办银行的作用医疗保险个人帐户管理的最繁重的业务交由承办银行完善的营业网络来完成既发挥了银行管理服务的优势又极大地减轻了医保经办机构的负担实现了双赢
一
理协议书》《、票据交接制度》《、数据文件交换制度》《、医保Ｉｃ卡交接及卡信息修改制度》，等医保经办机构内部也建立了完备的岗位责任制，从制度上保证了个人账户资金的安全性和完整性。二、个人账户管理模式潍坊市根据医疗保险实际运行情况和自身的管理水平，本着“ 既方便职工就诊，又有利于基金管理” 的原则，立足高起点、高水平、高标准，参考有关地区做法，综合考虑了各种方案的优缺点，确定了“ 实账” 管理模式，医保经办机构为全体参保即：人员在承办银行设立个人银行帐户，用人单位缴费后，将应划入个人帐户的资金存入承办银行，由承办银行具体负责个人帐户资金的存取、计息业务。这样做有如下好处：Ｉ可以从根本上杜绝统筹基金和个人帐户相、互挤占、挪用现象。２对于参保人员来说，的个人帐户是一个、他看得见、摸得着的“ 实帐” 更有利于增强参保人员，的费用意识和积累意识。３同众多参保单位和参保人员集中到医保经、办机构办理有关手续相比，可以充分利用承办银行营业网点众多、计算机系统功能强大的优势，为参保人员就医结算提供便利。４由银行对个人帐户进行计息更为准确。这、种计息工作与医保经办机构拨付资金到帐是同步进行的，避免了医保经办机构自己管理个人帐户资金时，因计息日期同资金实际存入银行日期不同而产生的利息收入的误差。

城镇职工基本医疗保险个人账户去留分析

用，而且分散了职工医保统筹基金的抗风险能力，取消个人账户是大势所趋。２．个人账户控费效果不明显。设置个人账户的初衷之一是通过明确个人账户的私有属性，增强参
的作用。夏艳清（２０１４）认为，职工医保个人账户制度没能区分医学敏感人群和不敏感人群的医疗需求，未能满足有实际医疗需求的人群，而没有医疗
统账结合模式下的城镇职工基本医疗保险虽然健康保险或补充医疗保险。常州、苏州、扬州、大沈阳等地区已陆续出台相关规定。在运行过程中暴露些问题和缺陷，但在城镇职工连、
医保制度建立初期，个人账户的设立确实发挥了一定的积极作用。针对目前个人账户存在的一些问题，部分专家认为，医疗保险个人账户仍然有发挥三、个人账户去留的风险分析（一）取消个人账户的风险
需求的人群出现滥用个人账户资金的问题，因此医
保个人账户没有实现积累医疗资金作用，建议逐步
取消个人账户。（－）各地实践
研究发现，截至目前，关于取消个人账户仍然局限在专家讨论层面，各地尚未有取消个人账户的情况。
３．个人账户基金面临贬值风险。个人账户实行
收支两条线管理，将个人账户基金委托给商业银行管理，并按银行利率计息。银行利用个人账户基金所获得的投资收益率和个人账户记账利率之间存在差距，使银行成为个人账户基金投资的最大受益主体。同时，由于银行利率通常低于通货膨胀率，委

关于完善医疗保险个人账户管理的几点思考

关于完善医疗保险个人账户管理的几点思考作者：赖彩华来源：《消费导刊·理论版》2008年第18期医疗保险个人账户，是城镇职工基本医疗保险制度的重要内容，它是医疗保险经办机构根据基本医疗保险政策，为每位参保人设立的一种特殊账户。

个人账户资金来源于两部分：一是职工个人缴纳的医疗保险费全部记入个人账户，二是用人单位缴纳的基本医疗保险费按30%左右划入个人账户，具体比例由统筹地区根据个人账户的支付范围和职工年龄等因素确定。

个人账户的本金和利息归个人所有，可以结转和继承。

个人账户只能用于支付在定点医疗机构或零售药店发生的，符合基本医疗保险药品目录、诊疗项目范围、医疗服务设施标准所规定项目范围内的医药费用。

一、医疗保险个人账户的特点及作用建立个人账户是社会保险和储蓄保险两种模式有机结合起来的形式，既发挥社会统筹共济性的长处，也发挥个人账户具有激励作用和制约作用的优点。

其目的是建立职工个人自我积累机制，以强化职工的个人医疗费用意识，加强个人责任感，强化医疗消费行为的自我约束。

个人账户的建立体现了个人应承担的责任，有利于增强职工的自我保障意识，促使职工在年轻、健康时为年老、多病时积累医疗保险基金，以建立起纵向的个人积累保障机制，应对人口老龄化趋势。

同时，个人账户是基本医疗保险基金的一个组成部分，个人账户归个人所有，提高了个人的责任感，促使职工个人在医疗消费中自我约束，强化了费用支出的制约机制。

个人账户有利于基金积累，这在一定程度上比个人储蓄作用更强，克服了部分社会成员的短视倾向。

有利于医疗市场形成合理的供求关系，改善医疗资源配置效率，能够减少医疗供需双方过度供给和过度消费的行为。

从国际上看，设计医疗保险个人账户的主要目的是积累资金，而目前我国医疗个人账户功能主要不是积累资金。

从几年来的实践看，我国医疗个人账户的功能有三个方面：一是支付功能。

用于支付现时的门诊或小病医疗费用；二是约束功能。

通过明确个人账户的个人所有权来促使个人约束自己的医疗行为，同时明确个人责任，控制医疗消费支付；三是积累功能。

有关医疗保险的学习心得体会

有关医疗保险的学习心得体会医疗保险是一种保障人们身体健康的重要保险形式，对于每个人来说都至关重要。

通过学习医疗保险，我深入了解了医疗保险的原理、作用和发展趋势，对于如何正确选择和使用医疗保险也有了更清晰的认识和思考。

在这篇文章中，我将分享我的学习心得和体会。

首先，学习医疗保险，我认识到医疗保险是一种社会化的保障方式，它通过社会的集体力量来保障个体的健康。

医疗保险的原理是共济互助，即通过每个人的个人保费缴纳来形成共同的保障基金，用于支付参保人的医疗费用。

这种集体化的保障方式，不仅有助于分担个体的风险，也能够充分利用整个社会的资源，提高医疗服务的质量和效率。

其次，医疗保险在现代社会中的作用日益凸显。

随着医疗费用的不断上涨和医疗风险的增加，医疗保险成为人们保障健康的重要方式。

通过参加医疗保险，个人可以在面临医疗费用支出时获得一定的经济保障，减轻了负担，并且可以更加及时地获得医疗服务。

同时，医疗保险也推动了医疗服务的改革和发展，促进了医疗资源的合理配置和医疗技术的进步。

另外，医疗保险的选择和使用也需要我们具备一定的知识和技巧。

首先，选择医疗保险要考虑自身的个人情况和需求，包括经济状况、家庭成员、职业特点等，从而确定所需的保障范围和金额。

其次，要仔细了解保险条款和保险责任，查看医疗保险的保障项目、保额和赔付比例等，以便在需要赔付时能够及时获得保险金。

此外，我们还需要关注保险公司的经营状况和信誉度，选择有资质和信誉的保险公司，以确保保险权益的安全。

此外，学习医疗保险还让我认识到医疗保险的发展趋势。

随着医疗服务的不断进步和科技的发展，医疗保险将朝着个性化、定制化的方向发展。

未来，我们可以根据自身的需求和风险进行定制化的医疗保险，选择适合自己的保障项目和保额。

同时，随着智能科技的应用，我们可以通过在线平台实时查询保险信息和理赔情况，提高医疗保险的服务质量和便捷性。

总之，通过学习医疗保险，我深入了解了医疗保险的原理、作用和发展趋势。

浅议中国城镇职工基本医疗保险制度的建立与发展

（中国石油长庆油田分公司，川７００）银５０６
摘
要：医疗保险制度在人们生活中有着重要的作用，立健全的医疗保险制度对市场经济的深化具有重要意建
义。从中国现行医疗保险制度的建立发展、存在的诸多问题入手，简要论述一下中国医疗保险制度的建立与发展。
社会化程度低、盖面窄，利于劳动资源合理流动。从２覆不０
世纪５０年代初建立起来的公费劳保医疗制度，其适用对象主要是国家机关、事业单位职工和全民企业的职工。总共１．５亿人，占全国人口比例１％，仅２覆盖面窄。其次医疗经费以企业为单位提取，自行管理使用，实际上是企业自我保险。企业因行业、工种、职工年龄、成、构经济效益好坏不同，医疗费用畸轻畸重，社会化程度低。没有形成真正意义上的社会医疗保险，不利于劳动力的合理流动，影响社会进步和人民生活
难甚为普遍。据统计，国医生占全国人口比例为０７护全．％，
邮电、通、交基建等产业和部门的职工及其供养的直系亲属。集体所有制企业参照执行。职工因病或非因工负伤在企业医
疗所、医院、特约医院医治时，疗费、院费、诊住手术费及普通
的改善。（）４医疗机构缺乏，医生服务质量不尽人意。在医疗
不必要的检查，国家还制定了十一类西药和大部分中成药的基本药物目录、大型设备检查的规定及公费用药报销范围。
公费医疗制度是中国对享受对象实行的一种免费医疗
保障制度。由于公费医疗的经费主要来源于各级财政，因此，这项制度实质上是国家或政府保险型的保险制度。

我国医疗保险制度立法化进程反思与完善对策

来对付不可预见的风险。
３统账结合的筹资模式加剧了医疗保险制度的．不平等
由于划在个人账户名下的基金积累不能从健康
Ｉ＇ ■ ＵＡ■ ■ 自Ｎ瞄囊Ｍ０衄Ｅ ’ ＪＲ■Ｆ ■∞。ｃ煽Ｅ－ ■ 。Ｎｏ■ ■■ 髓ＬＩ二 ■ Ｌ ■ Ｍ■ ∞ ＿蠹Ｃ０ｌ
劳动者来说，更大的疾病风险可能来自于其子女和
在支付养老金的问题，因此，养老保险制度采用个
人账户积累基金是可行的。但是，医疗保险制度在
采用个人账户，而且个人账户占整个基金的大部分
（几乎总纳费额的一半进入个人账户）筹集保险基，金就有悖于保险原理。因为，就保险机制而言，医疗
统一调度，不利于资金的有效利用；若实行资金统调度下的个人账户空账运行，则个人账户只起到
一
记账的作用。从试点情况看，统筹账户大量透支个
人账户，人账户空账运行，至使整个新制度陷个甚
恰巧是社会中经济状况相对较好、有相当好的社会保障的那部分人。如果社会上只有一部分人得到某
账户的资金，不足支付时再向社会保险基金报销，
服务。法定医疗保险中的个人账户处于 “ 角色定位” 它既不同于社会统筹账户，，又不同于商业医疗保险的运行原则，也难以发挥医疗保险个人账户的积累和投资作用。②
（）二医疗保险的覆盖范围狭窄
个方面为 “ 洲效应 ” 绿的社会现象，更加突出了传统

浅谈医保个人帐户的设置和管理

赵小娟
（忻州供电分公司，山西忻州０４０）３００
பைடு நூலகம்
摘
要：医保个人账户作为城镇职工基本医疗保险中的组成部分之一，自实行以来为保障
和方便职工就医发挥了积极作用。文章对建立医保个人账户的目的、设置理由和如何管好个
划人；３退休、（）退职人员，按本人基本养老金的５％划入。决定个人账户分配水平的还有一个重要因素——退休人员。退休人员个人不缴费，直接享受待遇，也直接分配个
人账户。在职职工个人账户的来源基本上是个人缴费占一半，单位缴费中再划一半；而退休人员个人账户的来源则全
户用于支付门诊和小病费用，用完账户里的钱后个人自；付
二是通过明确个人账户属于个人所有，促使个人主动约束不
合理的医疗销费。２设置个人账户的理由
一
是个人帐户的设置可以比较合理地照顾到大多数人
的利益。社会医疗保险本身就是有福利性和普惠性的特点。普惠性就是让大多数人在需要的时候都能获得适量的保障。
人账户进行了初浅的分析探讨。
关键词：医保；个人账户；置；设管理中图分类号：Ｆ４．８文献标识码：Ａ文章编号：６１４１２００８０６４１７ —１９（０８）５—０３１１—０２
我国城镇职工基本医疗保险的有效管理模式是 “ 帐统结合 ” 即～部分是统筹基金，，主要用于解决参保人员住院统筹医疗费；一部分是个人帐户资金主要用于参保人员门诊医疗及平时购药。这是基本医疗保险制度改革的一大突破，

城镇职工基本医疗保险制度下个人账户的改进

269百家论坛城镇职工基本医疗保险制度下个人账户的改进张昕中国社会科学院大学摘要：随着我国人均寿命的不断延长和医疗卫生事业的快速发展，基本医疗保险在社会保障领域内发挥的作用日益凸显并引起关注。

本文将结合相关数据研究如何协调社会统筹和个人账户的关系以及如何改革个人账户更利于社会保障作用的可持续发展。

关键词：全国统筹；个人账户；社会保障基金管理一.数据背景介绍(一)现存人口数量多，增加医疗和保障需求国家卫生健康委发布《2018年我国卫生健康事业发展统计公报》。

《公报》显示，我国居民人均预期寿命由2017年的76.7岁提高到2018年的77.0岁，孕产妇死亡率从19.6/10万下降到18.3/10万，婴儿死亡率从6.8‰下降到6.1‰。

不断延长的人均预期寿命和增长的孕产妇和婴儿存活率都间接增加了医疗需求总量，也同时扩大了参与基本医疗保险的人群范围。

(二)门诊和住院比例上升，增加医疗和保障需求统计数据显示，2018年，全国门诊总量比上年增加1.3亿人次，增长1.6%。

居民平均就诊由2017年的5.9次增加到2018年的6.0次。

全国住院总量比上年增加1017万人，增长4.2%。

年住院率由2017年的17.6%增加到2018年的18.2%。

每千人口医疗卫生机构床位数由2017年5.72张增加到2018年6.03张。

增长的数字意味着我国居民正在增加对医疗机构的需求量和医疗保险制度的地位正在随着医疗需求的增加而上升。

(三)医疗服务机构增多，个人支出比例下降2018年末，全国医疗卫生机构总数达997434个，比上年增加10785个。

其中，医院增加1953个，基层医疗卫生机构增加10615个。

与此同时，根据初步推算结果显示，2018年卫生总费用中个人卫生支出占比较上年下降0.04个百分点，卫生总费用占GDP 的比重较2017年增长0.03个百分点。

广大人民群众在就医选择和医疗保障机构数量增多的情况下，减少了个人自付比例支出，这无疑显示出我国基本医疗保险的优势。

职工基本医疗保险统筹基金和个人帐户

职工基本医疗保险统筹基金和个人帐户职工基本医疗保险是指由雇主为职工缴纳的一种社会保障制度，旨在保障职工在生病或意外受伤时能得到相应的医疗保障。

职工基本医疗保险统筹基金和个人账户是该制度中的两个重要组成部分。

本文将从定义、功能、运行机制以及存在的问题等方面详细探讨。

职工基本医疗保险统筹基金是由职工和用人单位共同缴纳的一种经济基础，是支撑医疗保险制度运行的重要支柱。

职工基本医疗保险统筹基金主要用于支付职工的医疗费用，包括住院、门诊、药品、医疗器械等各类医疗费用。

它的功能是在职工生病或意外受伤时提供医疗费用报销，并为职工提供医疗保障。

个人帐户是职工基本医疗保险制度的一个重要组成部分，旨在增加保险责任的社会责任感。

个人帐户是职工根据个人实际缴费情况而设立的账户，个人在每个月的医疗保险缴费中支付一部分金额到个人帐户中。

个人帐户的资金主要用于支付医疗保险之外的费用，如非基本医疗项目、高额医疗费用等。

职工基本医疗保险统筹基金和个人帐户的运行机制如下：职工和雇主根据国家相关规定按比例缴纳医疗保险费用，其中一部分进入职工基本医疗保险统筹基金，用于支付职工的基本医疗费用。

另一部分进入个人帐户，个人帐户的资金可以用于支付医疗保险以外的额外费用。

同时，职工在个人帐户中的余额可以累计和转移，以满足个人未来的医疗需要。

然而，职工基本医疗保险统筹基金和个人帐户制度仍存在一些问题。

首先，基金运行过程中存在着基金不足和基金使用不均等问题。

由于大量的基金被滥用、浪费和挪用，导致很多职工无法得到及时的医疗保障。

其次，个人帐户的资金积累速度较慢，很多职工的个人帐户余额较低，无法满足高额医疗费用的支付需求。

此外，个人帐户的利用率也较低，使得个人帐户资金无法得到有效利用。

为了解决上述问题，可以采取以下措施。

首先，加强基金管理，严格监管基金的使用，减少基金的滥用和挪用现象。

其次，提高个人帐户的资金累积速度，可以通过提高个人缴费比例或者增加政府的资助来增加个人帐户资金。

医保个账改革多地落地传来阵痛怎么说

医保个账改革多地落地传来阵痛怎么说医保个账改革多地落地传来阵痛怎么说?“医保个账改革”落地的“阵痛”，正在各地上演。

近日，在华中某中心城市，“医保个账改革”落地后的反对声，让这场本就“谨慎再谨慎”的改革，变得再度紧张。

在此前，政策落地时的“阵痛声”也偶有传来。

这场被认为是25年来中国最大的一次、几乎是最谨慎的一次、也几乎是最必要的一次医保改革，早在征求意见时就不断引起争论。

这次改革不仅关涉全国3.5亿在职职工医保个人账户里的1.1万亿资金，而且其带来的门诊统筹机制，是终结小病大治，节约住院资金，建立完善的分级诊疗制度的重要一步。

对于此次改革的认知鸿沟，数专业人士和普罗大众之间的差距最大。

2021年4月，当《关于建立健全职工基本医疗保险门诊共济保障机制的指导意见》出台，面对着那份要把占医保个人账户缴费一半左右的单位部分转入统筹账户的文件，公众舆论质问：是不是“我的钱被国家拿走了?”而专业人士曾告诉八点健闻：“当时我们提的意见是全部取消(个账)，留这一半做什么?”某种意义上，公众的不解和阻力在预期之中，各地落地时如履薄冰，亦进行了大量的政策解释和宣传，结果一些地区落地实施时，仍然招来了大量不解和反对。

双方争论核心仍然围绕那个旧话题：医保个人账户里的这些钱，究竟是保险，还是储蓄?“个账改革”政策本身已经给予了回答，改革落地时要进一步体现共济性。

简单讲，就是提高门诊共济保障水平，来冲抵个账资金减少带来的落差。

纵观各地“阵痛”，最叫疼的莫过于退休职工，尤其是年纪较大的退休职工。

改革前每月划拨个人医保账户上的金额不少，改革后可能直接少了一多半;有相当部分老年人担忧，以后药店购药可能会变得非常困难，被迫前往医院就医购药，变相加重了自己和医院的负担。

灵活就业人员也觉不满，因为有些地区改革后不再对其个人账户予以补助，灵活就业人员会认为就医负担似乎更重。

但现实情况是，全国有几百个医保统筹区，各地医保报销水平、待遇、门诊共济保障能力都差异巨大。