现金出纳业务
现金出纳岗位职责模版(2篇)
现金出纳岗位职责模版职责一：负责管理的工作任务一：协助财务经理、主管会计做好资金管理工作，加速资金周转，确保资金安全。
任务二：协助财务经理、主管会计做好子公司融资工作。
任务三：协助财务经理、主管会计做好子公司资金收支计划。
职责二：负责日常管理的工作任务一：管理现金日记账、银行存款日记账，按要求及时、准确登记，执行总部的财务绩效考核制做到帐帐、帐证、帐表相符。
任务二：负责货币资金收支工作，做到“出有凭、入有据”，所有收支凭单按时向会计移交。
任务三：及时准确统计整机、配件回款数据，按时报送相关人员。
任务四：按公司规定盘点货币资金，保障公司资金安全。
任务五：及时编制月度工资表，做到准确无误。
任务六：建立支票领用存台账，及时、准确登记。
任务七：建立银行卡台账，及时、准确登记。
任务八：保管货币资金票据，按月编制货币资金票据领用存报表。
现金出纳岗位职责模版（2）一、日常现金管理1. 负责每日按规定到银行办理现金业务，包括取款、存款、兑换外币等。
2. 确保公司现金账户的余额与实际现金的一致性，并及时更新现金流量表。
3. 负责对公司现金收入和支出进行记录和分类，确保准确无误。
4. 维护和管理现金资金库房，确保现金的安全和保管。
5. 负责现金的清点、对账和盘点工作，确保现金的准确性和完整性。
6. 监督和执行公司现金管理制度，保证现金业务的规范和安全。
7. 负责与银行进行必要的沟通和协调，及时解决相关问题。
二、财务数据分析1. 负责按时准备和提交现金流量表、现金收支对账表等财务报表。
2. 分析现金流量和资金状况，及时发现并解决现金管理中存在的问题。
3. 对现金收支情况进行分析，预测未来现金流动的趋势和风险。
4. 提供现金管理决策的参考意见，协助公司领导做出合理的财务决策。
5. 协助财务部门进行财务数据的分析和整理，为公司的财务决策提供支持。
三、内部控制与审计1. 负责建立和执行现金业务的内部控制制度，确保财务风险的控制和防范。
现金出纳员岗位职责模版
现金出纳员岗位职责模版一、负责收发现金1.准确接收和支付企业现金款项，如收取销售现金、退款等；2.核对现金的真伪、完整性，并及时办理相关手续；3.确保现金的安全存放和妥善保管，定期对现金库存进行盘点和核对；4.按照规定程序保管好相关凭证和票据。
二、记录现金流动情况1.及时、准确地记录和更新现金收支账目，如记账、制作报表等；2.核对和确认现金记录的准确性，确保数据的真实性；3.及时向上级报告资金的使用情况，提供可靠的财务数据给领导审核。
三、办理银行结算业务1.根据公司需要办理银行存取款，确保资金的安全性；2.认真核对和确认银行结算账户余额，及时办理资金调拨；3.协助财务部门办理银行手续，如办理开立银行账户、支票等。
四、财务凭证的管理1.负责财务凭证的编号、登记和归档，确保凭证的完整性和可查性；2.协助财务部门进行凭证的审核和审批，及时处理凭证中的错误和问题；3.按照规定程序办理财务凭证的借贷、审批和交接。
五、协助财务工作1.协助财务部门进行月度、季度和年度财务报表的编制和填报；2.配合财务部门进行财务审计和盘点工作，提供相关财务数据；3.协助处理财务部门下达的其他工作任务。
六、各项工作的记录和归档1.按照规定程序对相关工作进行记录和归档，如现金存取款记录、财务凭证等；2.确保档案的整理、归类和保存，提供必要的支持和便利。
七、遵守财务纪律和管理制度1.遵守公司的财务纪律和相关的法律法规，保护公司的利益；2.保守公司的商业秘密，不得泄露与工作相关的信息；3.积极提出改进工作流程的建议，促进工作效率和质量的提高；4.接受公司安排的其他相关工作。
总结：现金出纳员是公司财务工作中非常重要的一环，负责现金的收发、记录和管理，保障公司资金的安全与稳定。
同时，他们也需要具备良好的沟通与协调能力，能够配合公司财务部门的工作，并严格遵守相关的财务纪律和管理制度。
通过准确、及时地处理现金交易，以及记录和归档相关工作，现金出纳员能够为公司提供可靠的财务数据支持，帮助公司实现财务管理的科学化和规范化。
第八讲现金出纳业务
长款归公、短款自赔。不准长款寄库，不准短款 亏库，不准以长补短。长款不报，以贪污论处；短款 不报，以违反制度论处。
六、库房管理的基本要求
（见教材P467-469）六条要求
第八讲 现金出纳业务
思考题： 1.现金出纳工作的基本原则是什么？ 2.票币整点的基本要求有哪些？ 3.假币的种类及识别方法有哪些？ 4.出纳错款处理的原则是什么？
第八讲 现金出纳业务
四、假币的识别办法
伪造假币：指利用
各种手段仿照真币
假
制造的各类假票币
币
种
类
变造货币：指以拼
凑、揭页、挖补、
涂改等手段以小变
大、以少变多的变
形货币
机制胶、凹印假币 石、木、蜡版印假币 造像假币 拓印假币 复印、制版技术合成假币等
眼看
识
手摸
别
方
耳听
法 检测
第八讲 现金出纳业务
五、出纳错款处理原则
第八讲 现金出纳业务
二、票币的整点及挑剔规定
（一）整点要求：Biblioteka 准、墩齐、挑净、扎紧、盖 章清楚、封装严密。
整点规定：分版平铺、百张为一把、10把为 一捆、硬币百枚1卷、10卷为1捆。每捆应在绳头 结扣处贴封签，在封签上注明社名、券别金额、 封捆日期，加盖封捆人名章。
（二）损伤票币的挑剔
三、残损票币的兑换规定
现金出纳业务 【银行会计学】
第二节 有价单证及重要空白凭证的管理
3．有价单证的领取与发出 • 业务部门领用有价单证时，应向出纳部门办理领用手续， 并进行登记。 • 经办人员领用有价单证时办理领用手续并进行登记。 • 营业结束后，业务部门及经办人员持有的有价单证应装 箱封存入出纳库房保管。 • 有价单证的发售或签发应坚持先收款后办理的原则，并 进行销号控制。 • 发现多缺漏页错号等情况，应将差错部分留查，不得发 售使用，并及时与领发行和印刷厂联系。
第六章 现金出纳业务
主要内容
第一节 现金出纳业务的会计处理 第二节 有价单证及重要空白凭证的管理 第三节 金库管理和现金运送
第一节 现金出纳业务的会计处理
一、现金出纳业务的含义 现金即现钞，包括人民币和外币；出纳指 现金的收付。 银行的现金出纳业务不仅包括现钞，还包 括了金银以及各种有价单证的收付业务。
贷：存放央行款项
第三节 金库管理和现金运送
2.向央行交存现金 由库管员填制人民银行现金交款单一式两联，根据交款单填制 现金出库票一式两联，经出纳负责人和主管行长审查同意，在 出库票上签字，据以办理现金出库手续。现金和两联现金交款 单一并交交款人。交款人持单押款到人民银行发行库办理现金 交存手续。
现金交存后，交款人应立即将人民银行签章退回的现金交款单 回单联交库管员，库管员审查无误后，一联出库票凭以登记库 存现金登记簿，另一联出库票连同现金交款单回单联交出纳员。 出纳员凭以登记现金付出登记簿后，现金交款单汇单联交会计 部门作借方记帐凭证，办理转账，会计分录为： 借：存放央行款项 贷：现金
签章后，交出纳柜台，出纳人员核对无误后，配好款项，在现金 支票上填上券别并加盖“现金付讫章”和个人名章，登记“现金 付出日记簿”。 ④ 提款人员应当场验看券别，逐捆卡把点清总数。款项提回后，应 立即与出纳人员办理交接手续，出纳人员清点现金无误后入箱， 登记“现金收入日记簿”。 ⑤ 营业机构会计部门将第一联“现金申领单”作现金明细帐记帐凭 证的附件，第二联“现金申领单”作“存放系统内款项”账户贷 方记帐凭证的附件。
现金出纳业务培训
提供决策支持
通过及时、准确的现金收支报告， 为企业领导提供决策支持。
维护企业形象
作为企业与外界交往的重要窗口 之一，现金出纳的专业素养和服
务质量直接影响企业形象。
现金管理基础知识
02
现金的种类与特性
01
人民币
我国的法定货币，具有无限法偿能力，任何单位和个人不 得拒收。
02
外币
指外国货币，包括纸币和铸币，在我国境内可自由使用， 但价值受汇率影响。
授权审批
建立明确的授权审批制度，规范各级管理人员在现金业务中的权限。
内部审计
定期开展内部审计，检查现金出纳业务的合规性和内部控制的有效 性。
加强职业道德教育，提高风险防范意识
职业道德教育
加强出纳人员的职业道德教育，培养其诚实守信、爱岗敬业的职 业品质。
风险防范意识
提高出纳人员的风险防范意识，使其能够主动识别和防范风险。
验钞技能训练
1 2
纸币真伪识别 学习并掌握纸币真伪识别的基本方法和技巧，如 观察水印、安全线、彩色纤维等。
硬币真伪识别 熟悉硬币真伪识别的基本方法，如观察硬币材质、 颜色、图案等。
3
验钞机使用 掌握验钞机的使用方法和维护保养，确保验钞机 正常运行，提高验钞准确性和效率。
珠算与计算器运用技能训练
珠算基本运算 学习并掌握珠算加减乘除基本运算方法和技巧，提高珠算 运算速度和准确性。
票据填写
按照规范填写票据，包括日期、收 款人、金额、用途等要素，确保信 息准确无误。
票据传递
通过银行柜台、ATM、网银等渠道 传递票据，注意保留传递凭证，以 便日后查询和核对。
电子银行支付操作指南
网银注册与登录
按照银行要求完成网银注册，并 妥善保管用户名和密码，确保账
2024版现金出纳业务培训教材
02
现金管理基础知识
现金的概念及种类
现金的定义
现金是指企业或个人在日 常经营活动中所持有的、 可随时用于支付的货币资 金。
现金的种类
包括人民币和外币，其中 人民币是我国法定货币， 外币则包括美元、欧元、 日元等主要国际货币。
现金的等价物
指企业持有的期限短、流 动性强、易于转换为已知 金额现金、价值变动风险 很小的投资。
《中华人民共和国会计法》 明确规定了会计工作的基本要求和规范，现金出 纳作为会计工作的一部分，必须遵守相关规定。
《支付结算办法》 规范了支付结算行为，保障支付系统的安全、稳 定和高效运行，现金出纳需要熟悉并掌握相关支 付结算规定。
《现金管理暂行条例》 对现金管理的基本原则、现金收支、现金保管等 方面进行了详细规定，现金出纳应严格遵守。
建立票据登记簿，详细记录票据的购入、发出和结存情况。
票据的保管与交接手续
定期盘点票据，确保账实相符。 交接手续
在岗位变动或离职时，必须办理票据交接手续。
票据的保管与交接手续
01
交接双方应共同清点票据，核对无 误后填写交接清单并签章确认。
02
交接清单应一式两份，交接双方各 执一份备查。
05
风险防范与内部控制
案例分析：风险防范与内部控制实践
某银行现金出纳业务风险防范案例
该银行通过建立完善的现金管理制度、加强人员培训和教育、建立风险监测和 报告机制等措施，成功降低了现金出纳业务的风险。
某企业现金出纳业务内部控制实践
该企业通过建立完善的内部控制体系，加强对现金出纳业务的监督和管理，确 保了企业资金的安全和合规性。
企业应设立专门的出纳人员负责现金的保 管，确保现金的安全。同时，要建立健全 的现金盘点制度，定期对库存现金进行盘 点，确保账实相符。
现金出纳的工作内容
现金出纳的工作内容
现金出纳的工作内容
常与银行相关部门联系紧密，根据单位需要正确开具支票转账进账，下面是店铺帮大家整理的现金出纳的工作内容，希望大家喜欢。
现金会计就是出纳岗位，现金会计的工作内容是：
（1）办理现金收付和结算业务；
（2）登记现金和银行存款日记账；
（3）保管库存现金和各种有价证券；
（4）保管有关印章、空白收据和空白支票。
出纳的日常工作主要包括货币资金核算、往来结算、工资核算三个方面的内容。
出纳是会计工作的重要环节，涉及的是现金收付、银行结算等活动，而这些又直接关系到职工个人、单位乃至国家的经济利益，工作出了差错，就会造成不可挽回的'损失。
因此，明确出纳人员的职责和权限，是做好出纳工作的起码条件。
根据《会计法》、《会计基础工作规范》、等财会法规，出纳员具有以下职责：
1、按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，办理现金收付和银行结算业务。
2、严格审核有关原始凭证，据以编制收、付款凭证，然后根据收、付款凭证逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账，并结出余额；随时查询银行存款余额，不准签发空头支票，不准出租、出借银行账户；保证库存现金和各种有价证券的与完整；
3、按照国家外汇管理和结汇、购汇制度的规定及有关批件，办理外汇出纳业务等；
4、出纳人员一般只负责现金日记账和银行存款日记账的登记工作，不得兼管稽核和会计档案保管，不得负责收入、费用、债权债务等账目的登记工作。
【现金出纳的工作内容】。
现金出纳业务
自动（存）取款机错款
现金错款的处理
出纳现金错款，指对外营业机构在对外部客户的现金收付业务中，日终结账所发生的现金溢出（长款）或现金短缺（短款）。
什么是现金错款
舞弊现金损失
工作事故错款
现金长款的核算
营业终了前未能查明原因的，应填制“出纳错款列帐报告表”，经主管签字后，由会计部门填制现金收入凭证，并作会计分录为：
第三节 库房管理与款项移送的核算
库房管理内容
款项移送的核算
运出行
借：分行辖内往来
贷：现金
运入行
借：现金
贷：分行辖内往来
向中央银行提取和缴存现金的核算
1
设置的帐户
2
商业银行设置“存放中央银行款项”科目核算；
3
中央银行设置“××银行准备金存款”科目核算。
4
向中央银行发行库提取现金的核算
5
事项：管库员提出支取数额，出纳员签开现金支票，交中央银行发行库提取现金。
托收中款项
现金出纳的核算原则
双人临柜、钱帐分管、帐要复核、款要复点
帐单见面、当时计帐，事权划分、实时处理
双线核对、轧对平衡、总分相符
第一节 现金资产业务概述
01
当日计帐、日帐日清、及时报帐
02
章证分管、专人保管、专人使用
03
库存现金实行出纳、会计双人负责制度，换人清点双人封存
04
存款业务先收款后计帐，取款业务先计帐后付款，现金收付当面点清
贷：单位活期存款或定期存款—某存款人户
借：现金
客户交存时，应填制一式三联的“现金缴款单”，连同现金交银行出纳部门。经审查无误后，收款记帐，会计所做会计分录为：
缴存现金的核算
单位现金收付业务的核算
酒店现金出纳岗位职责
酒店现金出纳岗位职责一、岗位概述酒店现金出纳是酒店财务部门中的重要一员，主要负责酒店日常现金收支管理、现金流动控制以及相关报表的记录和汇报。
作为酒店财务运营的核心环节之一，现金出纳需要具备严谨的工作态度、高度的责任心和出色的沟通协调能力。
二、岗位职责1. 负责现金收支事项的全面管理，确保酒店现金流动的安全性和合规性；2. 统一管理酒店现金，按照规定流程负责取款、存款、找零等业务，确保资金的安全与准确性；3. 维护酒店现金流动记录，及时准确地记录日常收入、支出等现金交易，保证账目的真实性；4. 根据酒店财务部门要求，定期编制现金收支报表和资金分析报告，全面掌握酒店现金状况；5. 组织现金盘点工作，定期检查酒店现金库存，发现异常情况及时报告上级进行处理；6. 协助酒店财务部门进行各类财务核算工作，确保凭证的准确性和账务的完整性；7. 负责与银行等金融机构的合作及沟通操作，包括资金划拨、账户管理等；8. 配合相关部门开展审计、核查等工作，做好相关凭证和资料的整理和备查；9. 及时掌握各类财务管理法规、政策和制度，并熟悉酒店财务系统的操作；10. 具备良好的团队合作精神，与酒店各个部门保持良好的沟通与协作关系。
三、任职要求1. 本科及以上学历，财务、会计等相关专业；2. 至少2年以上现金出纳工作经验，有酒店行业经验者优先考虑；3. 熟悉现金管理、银行业务和财务核算相关知识；4. 熟练掌握各种财务软件和办公软件的使用；5. 具备较强的责任心和保密意识，严守岗位纪律；6. 具备良好的沟通能力和团队合作精神；7. 具备较强的逻辑思维和解决问题的能力；8. 能够承受工作压力，具备良好的时间管理能力。
四、职业发展酒店现金出纳是酒店财务部门中的重要一环，具备良好的职业发展前景。
在岗位层面上，现金出纳可以逐渐转变为财务主管，负责更加细致和复杂的财务管理工作。
在职业层面上，现金出纳可以根据个人兴趣和能力选择财会、审计、风控等方向的发展。
现金出纳业务
现金出纳业务现金出纳业务出纳业务定义是指现金（本外币现钞）、有价单证、贵金属等物品的收付、兑换、整点、调运、保管等业务活动及管理。
一、出纳工作的任务：按照国家金融政策、法令和制度的有关规定，办理现金、实物的收付、兑换、整点工作。
根据市场经济活动和业务需要，调节市场各种票币的比例，做好现金回笼和供应工作。
办理现金、实物的保管、调运业务，做好库房管理，保证银行现金资产安全。
科学核定与调剂库存（备用金），保证支付，减少资金占压，提高经济效益。
宣传爱护人民币。
负责反假币，反破坏人民币的工作和票样管理工作。
办理各项代理业务和中间业务。
加强柜面监督，维护财经纪律，防止一切经济违法犯罪活动的发生。
加强服务，完善手段，努力提高华夏银行信誉，为客户提供优质，文明，高效，安全的服务。
二、出纳工作的基本原则收入现金先收款后记账，付出现金先记账后付款。
收入的现金未经整点，不得对外付出。
付出的现金要达到人民银行规定的流通标准。
钱账分管（综合柜员制除外），款要复点，账要复核。
收付和交接现金、实物，必须根据合法、有效的凭证、账簿办理，并坚持当面点清，一笔一清；办理出纳业务必须坚持“日清日结”，要进行账款核对，做到账款、账实、账账相符；严格保管现金、实物、印章、库房钥匙及密码等，人员变动，交接清楚；不具备上岗资格的人员，不得对外收付现金；坚持定期和不定期查库制度，做到账实相符，保管有序，安全无隐患；严禁白条抵库和挪用库存现金；必须配备与业务量相适应的出纳机具；监督手段完善，监控设备齐全，一切现金业务均纳入到监控范围，不留死角；监控资料清晰完整，妥善保管，阅录像资料必须严格执行审批制度。
三现金收付及整点现金收入现金付出现金整点钱箱管理现金收入收入现金坚持先收款后记账的原则，当面点清现金，一笔一清，并坚持唱收。
收入现金，应根据交款人填制的“现金缴款单”以及银行规定的其他专用凭证办理。
大额现金收入坚持换人复核。
清点票币时要看清票面，鉴别真伪，按规定挑剔不宜流通人民币。
现金出纳的岗位职责模版
现金出纳的岗位职责模版一、入账与出账管理1. 根据公司财务政策，正确记录和入账公司的现金收入和支出。
2. 负责处理公司现金的出入，确保准确性和安全性，并及时更新现金出入记录。
3. 定期进行现金盘点，核对实际现金和账面现金的差异，并及时调整。
二、银行与现金的管理1. 负责与相关银行机构沟通合作，处理公司的银行业务。
2. 对公司银行账户进行管理，及时核对银行流水和公司财务账户，确保账目的准确性。
3. 办理公司的现金存取、转账、结算等日常银行业务，确保资金的安全与流动性。
三、财务数据处理与报告1. 准确收集、整理和归档公司财务相关的单据和凭证，以备查询和审查。
2. 及时录入公司财务数据，包括收入、支出、应收、应付等，并生成相应的财务报告。
3. 协助财务主管进行月度、季度和年度的财务报表编制工作，确保报表的准确性和及时性。
四、日常支出与报销管理1. 负责处理公司员工的日常费用报销，并根据公司制度进行审核与核算。
2. 维护和管理公司的固定资产清单，并定期进行盘点，保证资产的准确性和完整性。
五、与相关部门的协作与沟通1. 与采购、销售等相关部门保持良好的沟通，及时了解公司业务活动的进展情况，并提供相应的财务支持和服务。
2. 协助内外部审计工作，配合相关部门提供相关资料和信息，确保审计工作的顺利进行。
六、合规性与风险控制1. 遵守公司的财务管理制度和政策，确保财务操作的合规性和规范性。
2. 及时发现和解决财务风险和问题，并向上级报告和请示处理意见。
七、其他职责1. 完成领导交办的其他任务。
总结：现金出纳作为公司财务管理的关键岗位，其职责涵盖了入账与出账管理、银行与现金的管理、财务数据处理与报告、日常支出与报销管理、与相关部门的协作与沟通、合规性与风险控制等方面。
通过准确记录和管理公司的现金流动，及时处理银行业务，处理财务数据和报告，管理日常支出和报销，协作与沟通相关部门，保证财务操作的合规性和规范性，现金出纳能够帮助公司实现财务管理的有效性和高效性，保障财务资金的安全性和稳定性。
现金出纳业务核算和管理
现金出纳业务核算和管理1. 现金出纳业务的定义现金出纳业务是指企业日常经营活动中涉及到现金资金的收支、核算和管理工作。
现金出纳业务的准确核算和有效管理对于企业的正常运营和财务监控具有重要意义。
2. 现金出纳业务核算的基本流程现金出纳业务核算的基本流程包括现金收入和现金支出的记录、凭证的填制、账务的登记和报表的编制等环节。
2.1 现金收入的记录企业的现金收入主要包括销售收款、利息收入、租金收入等。
现金收入的记录应该详细记录收款日期、金额、收款人等信息，并及时入账。
2.2 现金支出的记录企业的现金支出主要包括购买物品、支付工资、缴纳税费等。
现金支出的记录应该详细记录支出日期、金额、收款人等信息，并及时核销。
2.3 凭证的填制现金出纳业务的核算需要填制相应的凭证，凭证应包括收款凭证和支付凭证。
凭证的填制需要按照会计准则的要求进行，确保凭证的合法性和准确性。
2.4 账务的登记凭证填制完成后，需要进行账务的登记。
即根据凭证上的信息，将相应的收入和支出进行登记，更新企业的现金账户余额。
2.5 报表的编制根据企业的需要，可以编制一些相关的报表，如现金流量表、银行对账单等，以便于管理层对现金情况进行监控和决策。
3. 现金出纳业务管理的重要性现金出纳业务的管理对于企业的财务健康和经营活动的正常进行具有重要意义。
3.1 现金风险的管理现金是企业最流动的资产之一，管理不善可能导致资金的流失和浪费。
通过规范的现金出纳业务管理，可以有效防范现金风险，减少资金损失。
3.2 内部控制的加强现金出纳业务的规范管理可以促进企业内部控制的建立和加强。
通过严格的账务登记和财务报表的编制，可以提高企业内部控制的效果，防止内部失误和欺诈行为。
3.3 财务监控的提升现金出纳业务管理是财务监控的重要环节。
通过对现金流量的核算和管理，可以更好地掌握企业的财务状况，及时发现和解决财务问题，提高财务决策的准确性和及时性。
4. 现金出纳业务核算和管理的注意事项4.1 规范操作流程在进行现金出纳业务核算和管理时，应遵循规范的操作流程，按照会计制度和相关法规的要求进行，确保业务的合法性和准确性。
企业现金出纳岗位职责(3篇)
企业现金出纳岗位职责企业现金出纳岗位的职责主要包括以下几个方面：1. 现金管理：负责企业现金的日常管理工作，包括现金的存取、核对和盘点等；确保现金的安全性和准确性。
2. 银行业务处理：负责与银行的日常业务往来，包括银行存款、取款、转账等操作；同时，跟进并处理银行的对账单、账户对账、资金结算等事务。
3. 财务报表编制：根据企业的财务和会计要求，编制与现金相关的财务报表，如现金流量表、现金收支表等；及时准确地记录和反映企业现金流的情况。
4. 内部控制：负责企业现金流程的内部控制，确保现金的合规性和安全性；包括建立现金管理制度、流程规范，确保资金使用的合理性和有效性。
5. 税务申报：负责相关税务事务的申报工作；如现金收入和支出的纳税申报，及时缴纳税款并填写相关报表。
6. 业务支持：协助其他部门或岗位完成相关工作，如办理业务款项的收付等；同时，提供必要的支持和协助，保障企业的正常运转。
总体来说，企业现金出纳的职责是确保企业现金流的安全、准确和合规，同时提供良好的财务和会计支持，保障企业的正常运营。
企业现金出纳岗位职责（2）1.负责现金银行票据、密码器、U盾的收入保管、签发支付工作。
2.及时准确编制记账凭证，定期上缴各种完整的原始凭证。
3.及时与银行定期对账、将银行收支原始凭证附入公司记账凭证。
4.办理公司所有的现金银行收支事项，核对银行收款及网上支付，做到日清月结。
5.建立健全出纳各种电子账目，登记现金、银行存款日记账。
6.准备足额现金，保证工资、奖金等各项现金支出的及时发放。
7.配合总账会计做好每月的个税申报汇总。
8.管理银行账户，负责每月领取公司水电、电话费增值税发票。
9.负责公司专利费续费的查询及付款申请。
10.完成上级主管交办的其他工作。
企业现金出纳岗位职责（3）企业现金出纳岗位是一个重要的财务职位，主要负责公司现金的管理和流动性的控制。
以下是企业现金出纳岗位的职责：1. 现金管理：负责公司现金的全面管理，包括现金的发放与收集、现金存款、现金周转等。
会计部现金出纳
会计部现金出纳简介会计部是公司内负责财务管理和核算的部门。
现金出纳是会计部门的重要角色，负责管理现金流动、登记和核对现金收支等工作。
本文档将介绍会计部现金出纳的职责、要求和工作流程。
职责现金出纳的职责与财务管理密切相关，包括但不限于以下内容：1.管理现金流动：负责公司现金流入流出的管理，确保现金流动的准确性和合规性；2.登记现金收支：准确记录和登记公司的现金收入和支出情况，包括现金、支票和电子支付等；3.核对现金账目：定期核对现金账目与银行对账单，确保账目的准确性和一致性；4.处理现金存取：负责现金的安全保管和存取管理，确保现金的安全性和正确性；5.协助审计工作：配合公司内部和外部审计工作，提供必要的财务信息和资料；6.报表和分析：编制现金账户报表和相关财务分析报告，为公司决策提供必要的数据支持。
要求现金出纳是财务管理中的重要环节，需要具备以下的要求：1.专业知识：熟悉财务管理和会计原理，了解现金管理、银行业务和资金管理等知识；2.细致和准确：工作过程中需要细致入微、准确无误地处理现金账目和记录；3.注重安全：对现金流动和存取过程要有高度的安全意识和责任心，确保现金的安全性；4.沟通能力：与团队内外部的成员进行良好有效的沟通和合作；5.抗压能力：具备较强的抗压能力，能在繁忙的财务管理工作中保持高效率和准确度；6.保密意识：对财务信息有较高的保密意识，并能合规地处理公司财务信息。
工作流程现金出纳的工作流程可以分为以下几个阶段：1.收支凭证的登记：根据公司的财务政策和相关流程，准确登记现金收支凭证；2.财务报表的编制：根据公司的财务制度，及时编制现金账户报表和相关财务分析报告；3.银行对账工作：定期核对公司的现金账目和银行对账单，确保账目的准确性和一致性；4.现金的保管和存取：负责公司现金的安全保管和存取管理，确保现金的安全性和正确性；5.协助审计工作：配合公司内部和外部审计工作，提供必要的财务信息和资料。
现金出纳岗位职责
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企业现金出纳岗位职责范文
企业现金出纳岗位职责范文企业现金出纳是负责公司现金管理和流动资金管理的重要岗位。
现金出纳的职责范围包括现金收付、银行业务办理、账务处理、资金监控等。
下面是企业现金出纳岗位职责的详细描述。
一、负责现金收付1. 接收来自公司各部门的现金收入，并按照规定的程序进行记录和登记。
2. 负责核对现金收入的真实性和准确性，确保现金收入的来源合法。
3. 定期清点现金余额，确保现金账面与实际现金的准确一致。
二、办理银行业务1. 负责向银行办理现金存取款业务，并确保业务的准确性和安全性。
2. 管理银行存款账户，包括定期存款、活期存款、通知存款等，确保资金的安全性和流动性。
3. 负责向银行查询余额、对账单等，确保银行账户与公司账户的一致性。
三、处理账务1. 负责现金收付凭证的登记归档工作，确保凭证的完整性和准确性。
2. 统计和记录各项日常现金流水账，包括收入支出、借贷款等，确保账务的及时和准确。
3. 协助会计部门进行月度、季度和年度财务报表的编制和归档。
四、资金监控1. 监控公司的资金流动情况，及时发现并解决异常情况，确保资金的正常运转。
2. 负责现金管理系统的维护和更新，包括现金流量预测、资金需求分析等，提供给公司管理层参考。
3. 协助财务部门进行现金收支的预算和控制，确保公司的财务稳定和安全。
五、其他职责1. 参与公司内部审计工作，配合审计人员对现金使用情况进行审查和核实。
2. 参与公司的财务会计培训，不断提升自身的专业知识和技能。
以上职责仅作为参考，具体岗位职责可根据不同企业和职位要求进行适当的调整和补充。
作为企业现金出纳，需要具备一定的专业知识和技能。
首先，需要熟悉有关财务和会计的基本知识，了解现金管理和流动资金管理的原则和方法。
其次，需要具备良好的数字分析能力和财务分析能力，能够快速准确地进行财务报表的分析和解读。
另外，需要具备良好的沟通能力和团队合作能力，能够与公司内部各部门和外部银行等进行有效的沟通和协调。
现金出纳岗位职责
现金出纳岗位职责
现金出纳岗位的职责主要包括以下几个方面：
1. 接受与处理现金款项：负责接收和处理现金款项，包括收款、付款、兑换货币、抵押品等。
2. 现金收支记录：准确记录并核对现金收入和支出，包括现金销售、退款、银行存款、付款等记录，确保账目的准确性和完整性。
3. 现金库存管理：负责现金库存的管理，包括现金的安全保管、防止盗窃和错误使用。
4. 银行业务办理：负责与银行的日常业务办理，包括存取款、办理汇款、支票兑换等。
5. 财务报表处理：协助财务部门进行现金流量表、银行对账单等财务报表的编制和处理。
6. 内部控制和审计：负责现金收付过程的内部控制，确保操作的合规性和有效性；配合内部和外部审计工作。
7. 现金流管理：监控和分析企业的现金流，提出相关的建议和改进措施，优化现金的使用和管理。
8. 系统维护和培训：维护和更新使用的财务系统，培训其他员工进行现金处理和银行业务操作。
总体来说，现金出纳是负责组织和管理企业现金收支业务的人员，需要具备责任心、细致认真、操作规范等能力和素质。
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财务制度现金出纳
财务制度现金出纳一、财务制度现金出纳的实施步骤1. 制定财务制度现金出纳管理制度编制现金出纳管理制度是企业建立财务制度的第一步。
通过编制现金出纳管理制度，明确各项工作流程和操作规范，规范现金出纳的日常工作行为，做到明确责任、权责分明。
2. 成立现金出纳工作小组企业应成立专门的现金出纳工作小组，由负责现金管理的财务人员组成，对现金收支记录、银行存款、现金报表等进行审核监督。
确保现金出纳工作的规范、完整和真实。
3. 建立现金出纳管理档案建立现金出纳管理档案，包括现金出纳的基本情况、岗位职责、权限范围、操作规程等相关信息。
建档立卡，方便对现金出纳的管理和监督。
4. 开展现金出纳培训对现金出纳进行相关培训，包括现金管理知识、操作技能、财务制度等内容。
提高现金出纳工作人员的专业素养和工作能力，做到熟练掌握相关业务知识。
5. 定期进行现金出纳内部审计为了保证现金出纳工作的准确性和及时性，企业应定期进行内部审计工作，发现问题及时整改，确保现金管理的安全性和合规性。
二、财务制度现金出纳管理的重要性1. 保证现金管理的规范性现金出纳作为企业现金管理的主要负责人，通过建立财务制度现金出纳管理，可以保证企业现金管理的规范性和合法性。
确保企业现金收支的合规性和安全性。
2. 提高企业财务管理水平现金管理是企业财务管理的重要组成部分，通过实施财务制度现金出纳管理，可以提高企业财务管理水平，加强对资金流动的控制和监督，确保企业财务运作的稳定和有序。
3. 降低财务风险企业没有良好的现金管理机制，容易导致现金管理不当，从而产生挪用资金、财务风险等问题。
通过实施财务制度现金出纳管理，可以有效降低企业财务风险，保障企业财务安全。
三、财务制度现金出纳管理的基本流程1. 现金的收付现金出纳主要负责对企业现金的收付工作，包括现金的收取、付款、兑换、存取等操作。
在操作过程中，应遵守相关程序和规定，确保现金操作的真实性和准确性。
2. 现金的监督现金出纳还需要对企业现金的流动进行监督，确保现金收付的真实性、准确性和及时性。
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第一节
基本规定
三、柜员办理现金业务操作必须在有效监控 和客户视线以内，做到当面点准，一笔一清、 一户一清。从上级行调入的整捆现金应在有 效监控下拆把清点细数后才能对外支付。
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第一节
基本规定
四、收付现金必须做到先点捆、卡把，核准 封签，再散把点数；拆捆时，先确认每捆十 把，再拆捆，做到现金实物与记账凭证或现 金调拨单核对相符。
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第三节
现金调拨管理
一、基本规定 二、现金调拨流程 三、调出现金退回 四、柜员领缴现金 五、差错处理 六、库款的账实核对
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第三节
现金调拨管理
一、基本规定
（一）现金调拨是指辖内机构发生的各项现金 调拨业务。 ◆中心金库、支行金库与人民银行发行库之间 的人民币现金调拨；中心金库、支行金库与系统 外代理金融机构之间的外币现金调拨； ◆农业银行金库之间的本外币现金调拨； ◆营业机构与中心金库、支行金库之间的本外 币现金调拨；柜员与营业机构之间的本外币现金 调拨。
现金收付
1、授权人须“三看一卡” 2、现金款项交取款人，须复点现金 并提示其当面点验 3、免填单业务，打印的凭证需交客 户签字确认并收回（代办人）
案例2：正确执行规定规避风险
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小结：现金收付应注意事项
一、收付大额现金必须换人复点大数，避免 大额现金风险 。容易出现的问题一是未换 人复点，二是复核员只授权不复点。 二、未审核客户有效身份证件，办理大额现 金存取业务。容易发生经济纠纷或者出现洗 钱风险。 案例3：西塔支行由于未认真审核取款人及 存款人的证件，导致犯罪嫌疑人40多万存 款被取走，被人民银行罚款50万元。
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从现金管理中心调入现金业务
3、及时核销“运送中现金”
现金管理中心在一定时间内，应查询检 查“运送中现金”是否全部核销。如“运送 中现金”未及时核销，要及时与调入现金机 构联系，确保资金安全，同时督促账务核销。 提示：严禁提前核销帐务
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第三节
现金调拨管理
三、调出现金退回 四、柜员领缴现金 提示：1、复打凭证
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二、基本规定
（二）金库管理基本原则 1、不相容岗位必须严格分离、相互制约。 2、中心金库和支行库、网点库的门控坚持 “三人分管分用、平行交接”的原则。 3、工作人员进入库房，必须执行“守库员 审核把关”的原则。 4、各级行应对所辖金库制定明确的营业时 间、守库时间以及节假日营业时间安排， 并报保卫部门备案。
中国农业银行辽宁省分行临柜业务培训班
现金出纳业务
主 讲 :孙 丹 省行运营管理部
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现金出纳业务
一、基本规定 二、现金收付 三、现金调拨管理 四、金库管理 五、柜员现金箱管理 六、自助设备钞箱管理 七、其它现金业务
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第一节
基本规定
一、现金业务必须坚持“当日核对、双 人管库、双人守库、双人押运、离岗必须查 库（箱）”的原则，做到内控严密、职责分 明。实行复核制的，还应坚持“钱账分管、 双人临柜、换人复核”。 二、现金收付必须坚持“收入现金先收 款后记账，付出现金先记账后付款”。
营业机构调入现金调拨流程图
营业机构 发出调款 申请 调拨员 填制现金 调拨单
有权人 审批 记账员 记账 主管授权 复打记账 凭证 管库员 配款 押 运 员 营业 机构
记账员记账 核销帐务
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双人接款 清点现金
从现金管理中心调入现金业务
1、现金管理中心调出现金业务流程。 营业机构需按规定方式向现金管理中 心发出申请，说明所需调款日期、币种、数 额等内容。现金管理中心调拨员根据相关内 容填写《现金调拨单》，并在调出行经办员 处加盖名章、现金调拨专用章，送交现金管 理中心有权审批人审批；经审批签章后， 《现金调拨单》送交清算中心记账。
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第四节
金库管理
一、基本概念 二、基本规定 三、组级架构、部门及岗位职责 四、金库钥匙（密码）管理 五、库房实物管理 六、进出库管理 七、业务检查
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一、基本概念
（一）金库是保管、配送本外币现钞、贵金属、有 价单证、柜员现金箱的场所。 （二）金库划分为中心金库、支行库和网点库。 中心金库是指在一级分行或二级分行设立的、 为一定区域的营业机构保管、配送现金等实物的 场所。中心金库要设立独立的现金管理中心，进 行专业化管理。 支行库是指在县级支行设立的、为辖内营业 机构保管、配送现金等实物的场所，是介于中心 金库和网点库之间的一种金库类型。 网点库是指只保管本营业机构柜员现金箱等 实物的场所。
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从现金管理中心调入现金业务
2、营业机构调入现金业务流程 营业机构应双人接款箱，会计主管和 主出纳，收到款包应认真检查，经确认款 包无损坏后，在监控视线范围内与随车业 务员办理交接，并双人开包清点现金，核 对现金实物是否与《现金调拨单》填写内 容一致，登记“箱包交接登记簿”。
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案例1：未仔细清点现金，造成短款 五、柜员必须坚持“一日三碰箱”制度。
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第一节
基本规定
六、营业机构进行款箱交接时，交箱前必须 核对接箱人是否为被授权人，接箱时必须核 对总箱数，检查款箱是否加锁、封条是否完 整无损等，并分别登记《箱包交接登记簿》， 由交接双方签章。 提示： 1、会计主管和主出纳办理现金箱交接 2、核对接箱人 3、核对箱数及锁具和封条 4、分别签章
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第三节
现金调拨管理
（七）会计凭证
1、系统内现金调拨业务使用的会计凭证为《中 国农业银行现金调拨单》。 《现金调拨单》一式四联，第一联为调出行贷方凭 证附件，第二联为调入行借方凭证附件；第三联 管库员留底；第四联调出行管库员留底。 《现金调拨单》由现金调出行填制。 《现金调拨单》作为现金调拨和账务记载的依据， 视同重要空白凭证管理，纳入表外核算。
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二、基本规定
（三）金库管理的其他规定
1、金库应严格实行限额管理制度，合理安排库存限 额，尽量减少非生息资产占用，超过规定上限要 及时上缴上级金库、代理行或人民银行。 2、金库各岗位应制定严格的上岗要求，且坚持轮岗 和强制休假制度。 3、金库检查按检查内容和部门分工分为业务检查和 安全保卫检查。运营管理部门主要负责业务检查， 保卫部门负责安全保卫检查，主管行长（主任） 负责综合检查。
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从现金管理中心调入现金业务
记账员选择“库房现金调出”交易记账，输 入正确的对方营业行号，经主管授权，交易成功 后复打记账凭证。在记账凭证加盖经办员和复核 员名章后，将复打联同《现金调拨单》一并交现 金管理中心管库员。 管库员根据《现金调拨单》配款，并在《现 金调拨单》调出行管库员签章处加盖名章后，将 现金及《现金调拨单》第二、三联和记账凭证复 打联在监控视线范围内双人封包，并与随车业务 员办理交接，分别在“箱包交接登记簿”上签字。
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小结：现金调拨应注意问题
4、 要加强现金调拨业务专用印章和现金 调拨重要空白凭证的管理，要指定专人入库 （柜）加锁妥善保管，并做到印证分管分用， 单线平行交接，强化制度约束，防止遗失或 被盗用；防止出现现金调拨重要凭证和资料 等档案材料损毁或丢失；手工或电子账务记 载中现金调拨重要数据丢失、篡改并无法恢 复的现象。
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第二节
一、现金收入
现金收付
（一）业务受理 （二）业务审核 （三）业务处理
二、现金付出
（一）业务受理 （二）业务审核 （三）业务处理 （四）复点付款
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第二节
现金收付
（一）业务受理
提示：
1、现金操作须在有效监控和客户视线以 内， 2、做到当面点准，一笔一清、一户一清。 3、唱收唱付
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第二节
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二、基本规定
4、业务检查原则上应在金库的营业时间进行。 非营业时间原则上只查岗不进行业务检查， 遇有特殊情况需要检查时，必须履行相关的 检查手续后方可进行业务检查。 5、禁止在金库内办理钞票兑换。 6、金库管理应综合考虑不可抗力、突发事件、 特殊情况等因素，制定有针对性的应急预案。
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第三节
现金调拨管理
2、管库员保管的第三联、第四联《现金调拨单》 专夹保管，按季装订，年终按会计档案归档管理。 3、向人行调入现金使用现金支票，向人行缴存现 金使用人行《现金缴款单》，现金支票纳入表外 核算。 （八）业务用章 现金管理中心统一使用xx分（支）行现金调 拨专用章。
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2、注明相关要素 3、需经会计主管审批
五、差错处理 六、库款的账实核对
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小结：现金调拨应注意问题
1、 要完善和落实现金调拨各岗位的职责， 明确各岗位职能分工及应承担的责任。实 行调拨、审批、记账和管库岗分离制度， 形成相互监督、相互制约机制，不允许混 岗操作。
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小结：现金调拨应注意事项
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第三节
现金调拨管理
（五）系统内现金调拨的资金自动清算，即 由调入行销记运送中现金交易，通过通存 通兑往来科目自动清算调出、调入行之间 的资金。跨系统现金调拨，其资金需手工 清算。
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第三节
现金调拨管理
（六）在办理现金调拨业务中，调拨行须及 时核销账务，每日营业终了，“运送中现 金”科目余额必须为零。 提示：1、自己没有错 2、别人没有错
2、 现金调拨业务应严密各环节流程。必 须逐笔审批，未经审批人批准，现金调拨 人员不得办理现金调拨；未接到现金调拨 指令，会计核算不得办理相关业务。严禁 违反规定进行现金调拨越权操作。
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小结：现金调拨应注意问题
3、 建立日常现金流动预测、预报制度， 在此基础上，合理安排现金调缴；加强库 存限额管理，在保证支付前提下，减少无 息资金占用。在特定时期，各单位要根据 现金收支运行规律，提前安排现金调拨， 保证重大节假日和季节性现金支付。防止 出现由于现金调拨不及时，出现地区支付 困难造成严重不良影响；库存现金占用大 量增加，季度日均库存现金超限额。