2014年湖南省理财规划师资格一点通

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湖南省寿险理财规划师考试试卷

湖南省寿险理财规划师考试试卷本卷共分为 1大题 50小题，作答时间为 180 分钟，总分 100分， 60分及格。

一、单项选择题（共 50题，每题 2 分。

每题的备选项中，只有一个最符合题意）1. ________________________________ 代理合同与雇佣合同的共同之处A ：独立开展业务活动B :获得劳务报酬C :维护保险人利益D :如实转交保险费2. 保险资产管理公司管理运用保险资金业务的完整记录和委托运用保险资金的合同文本应当保存（）年以上。

A • 10B • 15C • 20D •30 3.被保险人分担健康保险成本的方式中， __要求被保险人支付超过免赔额部分的医疗费用的定比例。

A ．定额分担B ．最高赔付额限制C •共同保险D ．每次事故免赔额4. 勤勉尽责要求保险经纪从业人员在业务活动中以A •保险公司B •保险行业协会C •保险中介机构D •客户5. 在我国，不可抗辩条款的效力是有条件的，例如，保险人在有权解除合同的情况下，自其知道有解除事由之日起，超过 ______________ 不行使而消灭。

A • 5日B • 15 日C • 20 日D •30日 6. 自留风险是指对风险的自我承担，即企业或单位自我承受风险损害后果的方法。

自留风险是一种非常重要的财务型风险管理技术。

自留风险有主动自留和被动自留之分。

中对自留风险特性描述不正确的是 __。

利益为上。

列选项A ．自留风险的成本高，方便有效B •自留风险可减少潜在损失，节省费用C •自留风险有时会因自我承受能力的限制，无法实现其处理风险的效果D •自留风险有时会因风险单位数量的限制，无法实现其处理风险的效果7. 按照我国《保险法》规定，人身保险合同中不可抗辩条款适用的情况是（）A ．年龄误告B ．健康误告C ．爱好误告D ．职业误告8. 下列选项中，属于货币证券的有A •股票B ．商业汇票C •提货单D •运货单9. 按我国《保险法》的规定，保险合同中规定的关于保险人责任免除条款生效的条件是A ：告知B ：保证C :弃权D ：禁止反言10. 通过欺骗、贿赂等不正当手段设立保险专业代理机构的，由__依法予以撤销。

2014年保险从业资格寿险理财规划师真题及答案

2014年保险从业资格寿险理财规划师真题及答案1、单身期的理财优先顺序是(A)A、职业规划，现金规划，投资规划，大额消费规划B、现金规划，职业规划，投资规划，大额消费规划C、投资规划，职业规划，现金规划，大额消费规划D、大额消费规划，职业规划，现金规划，投资规划，2、某股份公司从2002年1月1日起对期末存货采用成本与可变现净现值孰低计价，成本与可变现净值采用单项比较法。

该公司2002年6月30日，甲，乙，丙三种存货的成本分别是10万元，20万元，30万元，甲，乙，丙三种存货的可变现净值分别是8万元，22万元，25万元。

该公司当年6月30日资产负债表中反映的存货净额是(B)A.60万元B.53万元C.55万元D.62万元3、债务人以非现金资产清偿债务时，债权人收到资产的入账价值为(C)A.非现金资产的公允价值B.应收债权的账面价值C.应收债权的账面价值应支付的相关税费D.非现金资产原账面价值4、下列各项中，不属于筹资活动现金流量的是(A)A.银行存款利息收入收到的现金B.吸收权益性投资收到的现金C.发行债券收到的现金D.从银行借款收到的现金5、家庭与事业形成期的理财优先顺序是(A)A、应急款规划，房产规划;保险规划，现金规划;大额消费规划，税务规划;子女教育规划B、保险规划，现金规划;应急款规划，房产规划;大额消费规划，税务规划;子女教育规划C、大额消费规划，税务规划;应急款规划，房产规划;保险规划，现金规划;子女教育规划D、子女教育规划;保险规划，现金规划;大额消费规划，税务规划;应急款规划，房产规划6、A企业2003年初某无形资产账面余额为82万元，剩余摊销年限为10年，无形资产减值准备账户贷方余额12万元，年末企业经判断估计该无形资产可回收金额为45万元，则当年应计提的无形资产减值准备为(B)万元A.16.8B.18C.6D.377、A企业为一般纳税人，增值税率为17%.原材料采用计划成本核算，当月发出委托加工材料10万元，应负担的材料成本差异率为2%(超支差)。

理财规划师之二级理财规划师通关训练试卷提供答案解析

理财规划师之二级理财规划师通关训练试卷提供答案解析单选题（共20题）1. ()属于防守型股票。

A.港口股票B.航空股票C.房地产股票D.农业股票【答案】 D2. 某人某月取得工资收入7000元，该笔工资收入的平均税率约为()。

A.7%B.10.7%C.12.5%D.13.1%【答案】 A3. 某企业资产总额为100万，负债为20万元，再以银行存款30万元购进材料，并以银行存款10万元偿还借款后，资产总额为()。

A.60万元B.90万元C.50万元D.40万元【答案】 B4. 甲公司出资70%，乙公司出资30%成立丙有限责任公司，()说法正确。

A.丙公司的第一次股东会议由乙公司的董事长张某召集主持B.丙公司的董事由甲、乙公司协议确定，由乙公司的3名董事担任C.丙公司的监事由甲公司的三名董事担任D.经过甲、乙协议确定由丙公司的财务总监担任丙公司的监事会主席【答案】 B5. 下列()不属于家庭收入支出表中投资收入的内容。

A.利息和分红B.彩票中奖收入C.资本利得D.租金收入【答案】 B6. 刘先生购买了一张5年期的零息债券，债券的面值为100元，必要收益率为7u70，则该债券的发行价格为()元。

A.71B.82C.86D.92【答案】 A7. 下列收入中，可以免征企业所得税的是()。

A.债务重组收入B.补贴收入C.特许权使用费收入D.国债利息收入【答案】 D8. 关于民事诉讼证据，下列说法正确的是()。

A.举证规则一般实行“谁起诉，谁举证”的原则B.对于一些特殊侵权行为的诉讼，实行举证责任倒置C.视听资料能单独作为证据D.与当事人有亲属或其他关系的证人证言，其证明力一般大于其他证人证言【答案】 B9. 下列经济行为或活动中，会使企业负债增加的是()。

A.支付现金股利B.发行公司债券C.用银行存款购买股票D.用银行存款购买公司债券【答案】 B10. 下列行为中，不属于违法、犯法行为的是()。

A.偷税B.欠税C.抗税D.节税【答案】 D11. 一般情况下（不考虑零息债券的情形），债券的到期期限总是()久期。

理财规划师之二级理财规划师通关练习题库提供答案解析

理财规划师之二级理财规划师通关练习题库提供答案解析单选题（共20题）1. 如果客户双臂紧抱，说明他们()。

A.是放松的B.紧张C.不信任规划师D.愿意继续交谈【答案】 C2. 下列关于信用卡说法不正确的是()。

A.信用卡有广义信用卡和狭义信用卡之分B.广义上信用卡包括贷记卡、准贷记卡、借记卡C.银行会给信用卡中预存一部分资金用于消费者提前消费，但消费者以后要偿还D.狭义上的信用卡主要是指由金融机构或商业机构发行的贷记卡，即无需预先存款就可贷款消费的信用卡【答案】 C3. 理财师要对客户投资相关信息进行分析，下列不属于理财师所要分析的相关投资信息是()。

A.相关财务信息B.现有投资组合信息C.未来需求信息D.风险偏好情况【答案】 C4. 下列关于综合理财规划建议书特点的说法，错误的是()。

A.操作专业性的表现之一是参与人员的专业要求B.数量化分析和数量化对比是理财规划师的操作方法C.其目标是指向未来的D.分析客户一定时期的财务状况属于其目的之一【答案】 D5. 甲、乙、丙、丁共同出资设立了一有限责任公司，注册资本为50万元，下列说法错误的是()。

A.因公司的经营规模较小，所以公司决定不设立董事会，由甲担任执行董事B.该公司的注册资本是符合规定的C.公司决定不设监事会，由乙和丙担任监事D.如果甲担任执行董事，还可以同时兼任监事【答案】 D6. 某只面值为100000元的国债，市场价格为99500元，距离到期日还有60天，则其银行贴现率为()。

A.2%B.3%C.4%D.5%【答案】 B7. 张女士为某大学教授，某月她对某企业财务人员进行培训获得报酬8000元，则其应缴纳的个人所得税为()元。

A.1840B.1600C.1420D.1280【答案】 D8. 身体受到伤害请求赔偿的诉讼时效为()年。

A.1B.4C.5D.20【答案】 A9. ()不属于会计核算的一般原则。

A.会计核算方法一经确定就绝对不能变更B.在会计核算中应当合理划分收益性支出与资本性支出C.会计核算应当以实际发生的交易或事项为依据D.在会计核算上，实质重于形式【答案】 A10. 根据费雪方程式，假定名义利率为4.5%，预期通货膨胀率为4%，则实际利率为()。

理财规划师之二级理财规划师通关模拟题库提供答案解析

理财规划师之二级理财规划师通关模拟题库提供答案解析单选题（共20题）1. 理财规划师在给客户做投资规划时，应对客户的投资目标按时间进行简单的分类，下列不属于短期目标的是()。

A.装修房屋B.30岁进行养老规划C.休闲旅游D.购买手提电脑【答案】 B2. 下列公式正确的有()。

①预付年金现值系数=(1+i).普通年金的现值系数②预付年金终值系数=(1+i).普通年金的终值系数③偿债基金系数=(1+i)·普通年金的终值系数④资本回收系数=(1+i)·普通年金的现值系数A.①②B.②③C.③④D.①②③④【答案】 A3. 个人财务中的会计主体是()。

A.资产B.可支配收入C.预期收入D.个人或家庭【答案】 D4. 作为现金及其等价物，必须要具备良好的流动性，因此()不能作为现金等价物。

A.活期储蓄B.货币市场基金C.各类银行存款D.股票【答案】 D5. 下列最适合作为调节前后两个月现金流量不平衡的工具的是()。

A.股票B.债券C.可转换债券D.信用卡【答案】 D6. 我国《保险法》规定，财产保险的索赔时效为()。

A.2年B.3年C.4年D.5年【答案】 A7. 增值税的低税率为()。

A.4%B.6%C.13%D.17%【答案】 C8. 普通诉讼时效为()。

A.1年B.2年C.3年D.4年【答案】 B9. 某理财规划师接待了客户田先生，田先生一家与父母同住，共有5口人，一年前买了一套150平米的房子，贷款600000元，贷款利率4%，期限为20年，采用等额本息法还款，家里只有田先生夫妇有收入，年收入总额为250000元，目前二人持有银行存款500000元，除这套目前市值1200000元的房产外还有一辆价值100000元的汽车。

理财规划师对田先生家庭的保险规划进行安排，正确的做法是()。

A.重点考虑房屋财产保险B.重点考虑为家里老人投保C.重点考虑为孩子投保D.重点考虑为田先生夫妇投保【答案】 D10. ()是指征收比例随着计税依据数额增加而逐级提高的税率。

14版一级理财规划师考试专业能力部分复习要点

国家职业资格一级《理财规划师专业能力》复习提纲第一章风险管理与投资规划
第一节风险管理：掌握风险管理的概念、目标（损前目标和损后目标）；风险管理的成本；风险识别的方法；控制型风险管理技术的具体方式；财务性风险管理技术的具体方式；
第二节资产管理与机构：资产管理的概念和特点；资产管理的一般要求；现代资产管理业务的运作管理过程；私募基金的定义和特点；私募基金和公募基金的比较；
第三节风险投资与私募股权投资：风险投资的特点；
第四节兼并与收购：兼并与收购的一般形态；企业并购的类型；企业并购实施策略的选择；
第五节价值评估：价值评估的标准；价值评估的方法；红利贴现模型
第二章企业税收筹划：
本章共五节内容，第一节和第二节的内容是税收筹划的基础知识，应在理解税收筹划概念、税收筹划原则、税收筹划程序与税收筹划原理的基础上，全面掌握税收筹划的九项技术。

第三节至第五节的主要内容是应用税收筹划技术，以实例的形式介绍增值税、消费税和企业所得税三个税种的具体筹划思路与方案。

要求学员在掌握三个税种相关税收规定的基础上（每个税种筹划中的第一节内容及税收基础中涉及的该三个税种的内容），理解并掌握教材中的筹划实例。

第三章财产分配与传承规划
第一节涉外婚姻与财产的分配：涉外婚姻的法律适用条件；涉外离婚的法律适用；共有财产制和分别财产制
第二节涉外继承与财产传承：涉外法定继承法律适用；涉外遗嘱继承的法律适用；涉外继承公证的特点；
第三节家族企业及其传承：家族企业的优劣势；家族企业传承中的法律风险；
第四章指导与创新
理财规划师能力培训、职业道德培训、业务培训、对客户培训、培训注意问题、理财规划的执行程序、综合理财规划建议书。

2023年-2024年理财规划师之二级理财规划师通关考试题库带答案解析

2023年-2024年理财规划师之二级理财规划师通关考试题库带答案解析单选题（共45题）1、()是会计工作的起点和关键。

A.填制和审核会计凭证B.编制会计分录C.登记会计账簿D.编制会计报表【答案】 A2、关注的技巧可以用S01ER表示，其中S表示()。

A.保持适当的距离B.采取一种开放的姿势C.向客户倾斜D.保持眼神的交流【答案】 A3、()是指在现券买卖时，以不含有自然增长应计利息的价格报价并成交的交易方式。

A.净价交易B.竞价交易C.全价交易D.现价交易【答案】 A4、社会养老保险是社会保障制度的重要组成部分，是社会保险最重要的险种之一，其费用来源包括()。

A.个人和单位双方共同负担B.个人和国家双方共同负担C.个人、企业和国家三方共同负担D.个人和单位双方或个人、企业和国家三方共同负担【答案】 D5、以零售价格为准进行编制，反映物价上涨对工薪收入阶层的影响程度的指数称为()。

A.消费者价格指数B.批发价格指数C.零售物价指数D.商品价格指数【答案】 A6、在生命周期理论中，()时期的家庭成员不再增加，整个家庭成员年龄都在增长，经济收入增加的同时花费也随之增加，生活已经基本稳定。

A.家庭与事业形成期B.家庭与事业成长期C.单身期D.退休期【答案】 B7、接上题，田先生需要就其卖出该600份债券缴纳的个人所得税金额为()元。

A.240B.218C.200D.720【答案】 C8、甲、乙双方发生房屋交换行为，当交换价格相等时，契税()。

A.由甲方缴纳B.由乙方缴纳C.由甲、乙双方各缴一半D.甲、乙双方都不缴纳【答案】 D9、下列不属于自愿退伙的是()。

A.经过全体合伙人一致同意B.执行合伙事务有不正当行为C.发生合伙人难以继续参与合伙的事由D.合伙协议约定的退伙事由出现【答案】 B10、下列各项中，可以作为合理税收筹划方法的是()。

A.用发票冲抵费用B.以多人名义分领劳务报酬C.尽量采用现金交易D.充分利用费用扣除规定【答案】 D11、张先生在2006年以20元/股的价格购买A公司股票10000股，并且在2007年以30元/股的价格全部卖出，获得股票差价收入100000元。

2023年-2024年理财规划师之二级理财规划师通关考试题库带答案解析

2023年-2024年理财规划师之二级理财规划师通关考试题库带答案解析单选题（共45题）1、在制定投资目标之前，理财规划师要明确客户的约束条件，这些约束条件不包括()。

A.投资的不可获取性B.投资期限C.税收状况D.流动性【答案】 A2、()是指已在银行办理个人住房贷款的借款人在还款期间，由于房屋出售等原因，房屋产权和按揭贷款需同时转让给他人，并由银行为其做贷款转移手续的业务。

A.个人住房转按揭贷款B.个人住房再按揭贷款C.个人住房倒按揭贷款D.个人住房按揭贷款【答案】 A3、会计信息的目的在于使用，只用清楚地反映经济活动的各种比列关系，反映经济业务的来龙去脉，才能有助于会计信息使用者获得必要的会计信息，所以关于会计信息质量要求，必须坚持()。

A.真实性原则B.相关性原则C.明晰性原则D.可比性原则【答案】 C4、自2006年1月1日起，在计算个人所得税时，纳税人每月工资，薪金所得的免征额为()。

A.1600元B.2000元C.3200元D.4000元【答案】 A5、()说法正确。

A.信托中委托人基于对受托人的信任，将其财产委托给受托人B.对于违约责任，当事人可以同时适用约定的违约金条款和定金条款C.合伙企业聘任非合伙人的经营管理人员必须经全体合伙人同意D.合伙企业的事务都可以委托给部分合伙人决定【答案】 C6、()不能被视为固定收益证券。

A.国债B.公司债券C.普通股股票D.货币市场工具【答案】 C7、保值是增值的前提，这句话反映了()的理财规划原则。

A.提早规划B.整体规划C.现金保障优先D.风险管理优于追求收益【答案】 D8、通常家庭意外现金储备的额度（）。

A.占资产的10%B.占资产的5%C.每月支出的3-6倍D.视家庭结构而定【答案】 C9、社会养老保险是社会保障制度的重要组成部分，是社会保险最重要的险种之一，其费用来源包括()。

A.个人和单位双方共同负担B.个人和国家双方共同负担C.个人、企业和国家三方共同负担D.个人和单位双方或个人、企业和国家三方共同负担【答案】 D10、理财规划师在对客户进行纳税筹划时，应注意纳税筹划的风险，下列不属于纳税筹划风险的是()。

2023年湖南省下半年寿险理财规划师模拟试题

湖南省2023年下六个月寿险理财规划师模拟试题本卷共分为1大题50小题, 作答时间为180分钟, 总分100分, 60分及格。

一、单项选择题（共50题, 每题2分。

每题旳备选项中, 只有一种最符合题意）1.__是指在风险事故发生前, 为了消除或减少也许引起损失旳多种原因而采用旳处理风险旳详细措施, 即所谓“防患于未然”。

A．损失防止B．损失防止C．损失克制D．自留风险2.中国最早旳民族保险公估人可以追溯到__年上海商人开办旳上海益中公证行。

A. 1921B. 1927C. 1935D. 19393.未按规定缴纳监管费旳, 中国保监会__。

A．暂缓延续许可证有效期B．可以有条件延续许可证有效期C．不予延续许可证有效期D．以上都不对4.强制保险是由国家(政府)通过法律或行政手段强制实行旳一种保险。

下列各项中属于强制保险旳是__。

A. 人身意外伤害险B. 机动车第三者责任险C. 家庭财产损失险D. 人寿保险5.在家庭财产保险中，保险事故发生后，____是保险人对于室内财产采用旳赔偿处理方式。

A：可自己决定利益定量为多少，然后可以成为可保利益B：可由保险人决定利益定量为多少，然后可以成为可保利益C：当然可以成为可保利益D：不能成为可保利益6.19世纪中叶，大多数火灾保险办事处已开始任命独立旳__作为其独家代理人。

A．估价人B．会计师D．评估师7.某贸易企业出口10箱瓷器到韩国，CIF价为300000美元，投保海洋运送货品一切险、附加战争险、罢工险，总保险费率为4%，买方规定按CIF价加三成投保，则应交保险费为______。

A．12023美元B．14400美元C．15600美元D．30000美元8.在风险旳构成要素中，是导致损失旳直接旳或外在旳原因。

A：损失B：风险事故C：风险概率D：风险原因9.某律师因紧张工作疏忽或过错给其委托人带来损失而要由自己承担赔偿责任，他可以投保____A：责任保险B：信用保险D：投资保险10.甲厂获悉其竞争对手乙厂发明出了一种新型产品后，组织人员借参观旳名义进入乙厂偷偷拍下该产品旳照片。

理财规划师资格考试报考条件

理财规划师资格考试报考条件理财规划师资格考试报考条件理财规划师考试报名条件(满足条件之一即可)：1、连续从事本职业工作13年以上。

2、取得本职业助理理财规划师职业资格证书后，连续从事本职业工作5年以上。

3、取得本职业助理理财规划师职业资格证书后，连续从事本职业工作4年以上，经本职业理财规划师正规培训达到规定标准学时数，并取得结业证书。

4、具有本专业或相关专业大学本科学历证书，取得本职业助理理财规划师职业资格证书后，连续从事本职业工作3年以上，经本职业理财规划师正规培训达到规定标准学时数，并取得结业证书。

5、具有本专业或相关专业大学本科学历证书，取得本职业助理理财规划师职业资格证书后，连续从事本职业工作4年以上。

6、具有本专业或相关专业大学本科学历证书，连续从事本职业工作5年以上。

7、取得硕士研究生及以上学历证书后，连续从事本职业工作2年以上。

理财规划师具体报名流程第一、在各省和劳动保障厅职业技能鉴定中心或代理机构报名。

第二、由各省职业技能鉴定中心审核报名条件。

第三、审核通过后，教考试费用，缴齐费用后领取或打印准考证。

第四、参加全国统一考试，考场由各省职业鉴定中心组织安排。

第五、考试结束后，三个月至四个月内通知考试结束结果并发放证书(考试未通过者可以参加补考)。

理财规划师含金量理财规划师的含金量比较高，理财规划要求提供的服务是全方位的，所以国家对理财规划师的要求是比较严的，必须能全面掌握各种金融工具及相关法律法规，同时还能为客户提供量身订制的、切实可行的理财方案，而且这个方案是需要不断进行修正的，从而才能长期的满足客户，对于财务方面不断变化的需求。

随着中国经济的快速发展，中产阶级和豪富阶层日益庞大，其中有一部分已经从财富快速积累阶段过渡到稳健保守投资和财务安全方向发展。

因此对能够提供客观全面理财服务的理财规划师的需求迅猛增长。

从就业需求看，国内理财市场规模远远超过1000亿元人民币，中国理财规划师职业有20万人的缺口，仅北京市就有3万人以上的缺口。

2014年湖南省(三级)理财规划师一点通

21、关于非年金寿险产品，下列说法正确的是（）。
（A）死亡率越低，保险费率越低（B）死亡率越低，保险费率越高
（C）死亡率越高，保险费率越低（D）死亡率不影响保险费率
22、关于职业道德与职业技能的关系，正确的说法是（）。
（A）职业技能高低决定了职业道德素质的高低（B）职业道德对职业技能具有统领作用
（A）“不爱岗就会下岗，不敬业就会失业” （B）“当一天和尚撞一天钟”
（C）“给钱就要好好干，否则对不起良心” （D）“领导要求咱干啥，咱就干啥”
5、何女士缺乏稳定的收入，她每月的支出为3000元。作为理财规划师，你
应该建议她持有（）流动资产。
（A）3000元左右（B）6000元左右
19、特雷纳指数利用证券市场线进行基金业绩的评价，度量了单位系统风险所带来的（）。
（A）同报（B）超额同报（C）收益（D）平均回报
20、保险公司认为至少（）的团体才适合投保团体人寿保险。
（A）50人（B）70人（C）30人（D）100人
17、某客户咨询有关债券久期的问题，若其他因素不变，当债券的到期收益率较低时，债券的久期和利率敏感性（）。
（A）较低（B）不变（C）较高（D）不确定
18、特雷纳指数利用证券市场线进行基金业绩的评价，度量了单位系统风险所带来的（）。
（A）同报（B）超额同报（C）收益（D）平均回报
（D）以保险金作为信托财产，但投保人不再支付保险费
7、职业道德的特征包括（）
（A）适用范围上的有限性（B）一定的强制性
（C）绝对稳定性（D）利益相关性
8、张先生购买了一张4年期的零息债券，债券的面值为100元，必要收益率为8％，则该债券的发行价格为（）。

2023年理财规划师之二级理财规划师通关考试题库带答案解析

2023年理财规划师之二级理财规划师通关考试题库带答案解析单选题（共30题）1、2014年底，张先生获得税前奖金12000元，则该笔奖金应该缴纳的个人所得税为()元。

A.1200B.360C.2025D.1000【答案】 B2、通常用“教育负担比”来衡量教育开支对家庭生活的影响，但在运用该指标时应注意，由于学费增长率可能会高于收入增长率，所以以现在水准估计的负担比可能()。

A.偏低B.波动性较大C.偏高D.对未来不具有参考价值【答案】 A3、某债券的票面价值为1000元，息票利率为6%，期限为3年，现以960元的发行价向全社会公开发行，债券的再投资收益率为8%，则该债券的复利到期收益率为()。

A.4.25%B.5.36%C.6.26%D.7.42%【答案】 C4、2015年5月，张小姐购买福利彩票，获得奖金200000元，通过国家扶贫基金会向贫困地区捐赠20000元，请问，张小姐最后获得的收入为()元。

A.36000B.46000C.112000D.144000【答案】 D5、根据经验数据显示，贷款购房房价最好控制在年收入的()倍以下。

A.5B.6C.10D.15【答案】 B6、下列关于综合理财规划建议书特点的说法，错误的是()。

A.操作专业性的表现之一是参与人员的专业要求B.数量化分析和数量化对比是理财规划师的操作方法C.其目标是指向未来的D.分析客户一定时期的财务状况属于其目的之一【答案】 D7、个人及家庭收支流量大多以()来计算，对照期初与期末的现金，看记账时有无漏记之处。

A.权责发生制B.收付实现制C.预期收入D.税前收入【答案】 B8、小王于年初购买了10000元某公司股票，持有一年的时间，此年中获得分红500元，年终卖得12000元，那么小王在这一年里持有该股票的持有期收益率是()。

A.20%B.21%C.25%D.5%【答案】 C9、关于个人所得税的按“次”征收，不符合税法规定的有（）。

理财规划师之二级理财规划师练习题和答案

理财规划师之二级理财规划师练习题和答案单选题（共20题）1. 理财师在使用自我评价问卷确定客户的投资类型时，不常用的得分表格是()。

A.谨慎型B.大意型C.骄傲型D.信息型【答案】 C2. 反映家庭短期内偿债能力的指标是()。

A.负债比率B.清偿比率C.年结余比率D.财务负担比率【答案】 D3. 一张10年期的每年付息债券，面值1000元，票面利率10%，投资者预期收益率为18%，则该债券为()。

A.溢价发行B.价发行C.折价发行D.无法确定【答案】 C4. 接上题，下列说法中正确的是()。

A.秦先生承担连带责任B.秦先生承担补充连带责任C.秦先生无过错则可不承担责任D.抚养孩子的一方承担主要责任【答案】 B5. 关于定期保险产品，下列说法正确的是()。

A.死亡率越低，保险费率越低B.死亡率越低，保险费率越高C.死亡率越高，保险费率越低D.死亡率不影响保险费率【答案】 A6. 下列关于扩张性财政政策对证券市场影响的说法正确的有()。

A.增发国债导致流向股票市场的资金增加B.减少税收可导致证券市场价格的上涨C.扩大财政支出可造成证券市场价格上涨D.增加财政补贴可使整个证券市场价格下跌【答案】 B7. 股票X和股票Y，股票X的预期报酬率为20%，股票Y的预期报酬率为30%，股票X报酬率的标准差为40%，股票Y报酬率的标准差为50%，那么，()。

A.无法确定两只股票变异程度的大小B.股票X的变异程度大于股票Y的变异程度C.股票X的变异程度小于股票Y的变异程度D.股票X的变异程度等于股票Y的变异程度【答案】 B8. 出法核算GDP的时候，企业投资是构成总需求的一个重要部分，这里的投资包括固定资产投资和()。

A.流动资产投资B.消费投资C.折旧投资D.存货投资【答案】 D9. 在分割夫妻财产时，要遵循有利方便原则，下列选项中不符合该原则的是()。

A.根据子女生活和学习的需要，给抚养未成年子女的一方适当多分一些财产B.分割财产时，不应损害财产的效用、性能和经济价值C.对于共同财产中的生产资料，在分割时，应尽可能分给需要该种生产资料，能够充分发挥该种生产资料效用的一方D.对于共同财产中的生活资料，分割时，要尽量满足个人从事的专业或职业的需求，如个人从事某个职业所需的书籍、器具等，以发挥物的使用价值【答案】 A10. 经省、自治区、直辖市人民政府批准，经济落后地区的土地使用税适用税额标准可以适当降低，但降低额不得超过规定的最低税额的()。

2024年理财规划师之二级理财规划师通关试题库(有答案)

2024年理财规划师之二级理财规划师通关试题库(有答案)单选题（共45题）1、境内某公司为其雇员（中国公民）代扣代缴个人所得税，2014年10月支付给陈生的不含税工资为4500元人民币，则该公司为陈生代扣代缴的个人所得税为()元。

A.250.00B.2794.12C.419.12D.30.93【答案】 D2、某上市公司预计一年后支付现金股利1元/股，并且以后每年的股利水平将保持7%的增长速度，如果投资者对该股票要求的收益率为15%，该股票当前的价格应该为()。

A.10.5元/股B.11.5元/股C.12.5元/股D.13.5元/股【答案】 C3、从1，2，3，……，10共十个数字中任取一个，然后放回，先后取出5个数字，则所得5个数字全不相同的事件的概率等于()。

A.0.3024B.0.0302C.0.2561D.0.0285【答案】 A4、奥肯定律是经济学中一个重要的定律，下列有关奥肯定律的说法不正确的是( )。

A.奥肯定律描述了产出与利率之间的关系B.根据奥肯定律可以知道，一国高的产出增长与失业率的减少相联系，反之，低的产出增长则与失业率的增加相联系C.奥肯根据美国的经验数据发现，如果失业率高于自然失业率1%，则实际产出低于潜在产出3%D.奥肯定律描述了产出与就业之间的关系【答案】 A5、年金必须满足三个条件，不包括以下的()。

A.每期的金额固定不变~B.流入流出方向固定C.在所计算的期间内每期的现金流量必须连续D.流入流出必须都发生在每期期末【答案】 D6、免责条款是指双方当事人事前约定的，为免除或者限制一方或者双方当事人未来责任的条款。

下列不属于免责条款的是()。

A.理财师基于客户提供的资料和通常可接受的假设，合理地估计、估算的误差B.因客户方隐瞒真实情况、提供虚假或错误信息而造成损失C.客户的家庭情况发生变化，且客户没有及时告知公司而造成的损失，公司不承担任何责任D.理财师对实现理财目标做出的保证【答案】 D7、接上题，调整后每个员工应缴纳的个人所得税为()元。

中国银行业从业考试个人理财真题2014年上半年

中国银行业从业考试个人理财真题2014年上半年(总分：100.00，做题时间：120分钟)一、单选题。

共90小题，每小题0.5分，共45分。

以下各小题所给出的四个选项中，只有一项符合题目要求，请选择相应选项，不选、错选均不得分。

(总题数：90，分数：45.00) 1.基金管理人、代销机构应当建立健全档案管理制度，保管基金份额持有人的开户资料和与销售业务有关的资料的保存期不得少于（）年。

（分数：0.50）A.20B.10C.15 √D.5解析：基金管理人、代销机构应当建立健全档案管理制度，保管基金份额持有人的开户资料和与销售业务有关的资料的保存期不得少于15年。

2.在个人理财中，制定保险规划的首要任务是（）。

（分数：0.50）A.确定保险标的√B.选择保险公司C.确定保险金额D.选择保险产品解析：3.根据《中华人民共和国个人所得税法》，下列外籍人士取得的所得中，可以免征个人所得税的是（）。

（分数：0.50）A.外籍人士转让国家发行的金融债券取得的所得B.外籍人士在我国境内取得的保险赔款√C.来自同我国签订双边税收协定的国家的外籍人士在我国境内取得的储蓄存款利息D.外籍个人从境内上市A股企业（内资企业）取得的股息红利解析：4.下列各项中不能成为商业银行个人理财业务客户的是（）。

（分数：0.50）A.限制民事行为能力人的法定代理人B.无民事行为能力的自然人√C.完全民事行为能力的自然人D.无民事行为能力人的法定代理人解析：5.下列理财目标中属于长期目标的是（）。

（分数：0.50）A.偿还个人债务B.投资股票市场C.税收负担最小化D.建立退休基金√解析：客户在与银行从业人员接触的过程中会提出他们的需求和期望目标，这些目标按时间长短可以划分为：①短期目标。

比如休假、旅游等；②中期目标。

比如子女教育基金、按揭购房等；③长期目标。

比如退休金、遗产等。

故本题答案选D。

6.下列选项中不属于人身保险的是（）。

（分数：0.50）A.人寿保险B.健康保险C.责任保险√D.意外伤害保险解析：人身保险是以人的寿命和身体作为保险标的的保险。

理财规划师之二级理财规划师模拟考试试卷和答案

理财规划师之二级理财规划师模拟考试试卷和答案单选题（共20题）1. 市净率是衡量公司价值的重要指标，市净率的计算公式是()。

A.市净率=市价/总资产B.市净率=每股市价/每股收益C.市净率=每股市价/总资产D.市净率=每股市价/每股净资产【答案】 D2. 黄先生2007年8月1日以整存整取的方式在银行存了6万元，存期为6个月，在2007年8月5日，由于急需资金，从银行取出了1万元，那么这1万元适用的计息利率为()。

A.整存整取利率B.整存整取利率六折计息C.当日挂牌活期存款利率D.可以与银行协商解决【答案】 C3. 行业分析属于一种()。

A.微观分析B.中观分析C.宏观分析D.中微观分析【答案】 B4. 某公司2015年预计销售产品X件，每件产品的变动成本为20元，制造产品的固定成本总额为400000元，每件产品的售价为60元，为使该公司2015年不至于亏损，X至少应为()件。

A.7500B.10000C.12500D.15000【答案】 B5. ()是指凡是当期已经实现的收入和已经发生或应当负担的费用，不论款项是否收付都应作为当期的收入和费用处理；凡不属于当期的收入和费用，即使款项在当期收付都不应作为当期的收入和费用处理。

A.谨慎性原则B.收付实现制C.权责发生制D.实质重于形式原则【答案】 C6. 甲的儿子乙先于甲死亡，则()享有代位继承的权利。

A.乙的妻子B.乙的弟弟C.乙的儿子D.乙的祖父母【答案】 C7. 化妆品的消费税税率为()。

A.10%B.20%C.30%D.40%【答案】 C8. 年结余比率的参考值为（）。

A.10%B.30%C.50%D.70%【答案】 B9. 根据2008年的金融严峻形势，投资者预测，未来1年内，短期国库券利率上调的概率为55%，并且政府已经明确表示，未来1年内会调整短期国库券利率，那么，未来1年内，短期国库券利率下调的概率为()。

A.0B.45%C.55%D.100%【答案】 B10. 关于内部收益率的说法不正确的是()。