财会部--u应付管理手册

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NC6应付管理操作手册

应付管理操作手册一、应用准备（一）业务单元（二）参数设置1、动态建模——基础数据——业务参数设置（组织）——财务——应付管理检查相关参数设置是否完成（三）账龄区间设置1、财务会计——基础档案及规则——账龄区间设置（集团）——新增——保存注意时间单位，根据业务实际情况设置账期时间（四）单据协同设置1、财务会计——应收管理——单据协同设置选择付款：①应付——②付款单据协同：①选择付款：应付——付款②选择付款：付款——收款选择结算：①付款（预付）——②应付协同单据：①付款结算：付款——收款②付款结算：应付——应收2、注意“流程名称”要和“来源系统”、“交易类型”相对应3、在供应商（集团）中，在接受方的档案中改发送方协同（五）期初余额1、应付期初：财务会计——应付管理——应付期初——自制/导入注意勾选“期初标志”原因：有发票但没有付款期初操作——期初关闭——选择“财务组织”——确定2、付款期初：财务会计——应付管理——付款期初——自制/导入注意勾选“期初标志”原因：预付之后没有发票；有发票但是没有与上月应付核销同样要期初关闭（六）会计平台1、动态建模——会计平台——平台设置为方便之后练习操作，在会计平台中，将“暂估应付单”、“核销单”、“应付单”、“付款单”中的“总帐凭证”的过滤方式都设为“不生成”。

2、会计平台中的转换模板、分类定义的操作暂不讲述二、业务解决方案（一）应付立账：应付单管理节点审核应付单生产凭证流程：财务会计——应付管理——应付单管理——审批——制单由于会计平台相关内容没有设定，在“应付单管理”中无法对应付单进行“制单”，遂本节内容将在“会计平台”课程中再进行操作学习。

（二）付款立账：应付单管理节点审核应付单生产凭证流程：财务会计——应付管理——付款单管理——审批——制单由于会计平台相关内容没有设定，在“付款单管理”中无法对应付单进行“制单”，遂本节内容将在“会计平台”课程中再进行操作学习。

应付账款(应付款)管理制度(1)

****应付款项管理制度第一章总则第1条为加强对应付款项管理，合理调度、使用资金，保证资金正常流动，有效提高资金使用效率，防止呆账、坏账、死账等不良现象的发生，保障公司合法权益不受损失，特制定本制度。

第2条本制度适用于公司及子公司（包括****全资或控股的各级子公司）所有的药品采购付款业务。

第二章应付款项账务管理第3条应付款项的入账时间的确定，应以与所购物资的所有权有关的风险和报酬已经转移或者劳务已经接受并取得合法凭证为标志。

应付账款应入账及时，保证入账记录的准确性、安全性、完整性。

第4条应付款项的确认和计量必须根据审核无误的原始凭证来进行，这些凭证主要是指供应商开具的发票、银行结算凭证等。

业务经办人负责应付款业务票据在约定期限内收回。

第5条应付款项的明细账应该分别按照供应商进行明细核算，在此基础上还可以进一步按采购合同进行明细核算。

财务部门应该按照应付账款总分类账和明细分类账按月结账，并相互核对，出现差异时，应编制调节表进行调节。

第6条。

财务部应根据系统中的应付款项台账，详细核对各供应商款项的发生、增减变动、余额及其每笔账龄等财务信息。

第7条财务部门应按供应单位进行挂账，并按一惯性进行账务处理。

即按供应单位提供的发票、业务部门验收后的入库单等进行挂账，执行应付款方式进行采购的，及时出现预付账款，仍在“应付账款”科目中进行核算，避免出现同一供应单位多科目挂账。

第三章采购付款程序规定第8条采购部在每月底最后一个工作日向财务部提报下月采购付款资金需求计划，由财务部测算整体资金平衡情况，统筹资金安排。

第9条采购部分周提报实际应付款计划并走OA流程审批，由公司董事长负责终审，付款计划应按供货商分账期明细金额及预付款明细金额列示。

第10条财务部结合审批通过的采购付款计划最大程度地安排付款资金。

第11条采购部结合每日可支付资金额度，在审批通过的采购付款计划内做日常付款安排。

日常付款审请需填制“采购付款申请单”，由财务副总监及分管领导负责日常把关签批。

(企业管理手册)财务部管理手册

（企业管理手册）财务部管理手册财务部管理手册（试行）编制：审核：日期：目录第壹章财务部架构3第二章财务部岗位工作标准4第壹节财务副总工作标准4第二节会计工作标准5第三节出纳工作标准 (6)第三章财务部工作流程7第壹节材料出入库流程7第二节费用报销、货款支付流程7第三节公司印鉴章使用流程8第四节内部员工借支流程9第四章财务部人员岗位描述10第壹节会计人员岗位描述10第二节出纳人员岗位描述11第三节仓管人员岗位描述12附大额资金调度管理暂行办法13职务说明书财务部经理会计出纳仓库管理员财务部工作流程基材材料商对帐流程1、项目经理把工地现场所需要的材料到工程部让工程内勤机打出库料单（壹式三联：白联财务留存，红联仓库（或供应商），黄联施工队长或项目经理留存）2、项目经理拿着打好的出库单到财务审批，主要审核机打的出库料单和客户签的用料明细是否壹致，如壹致于红联加盖“材料采购部章”，允许提货。

3、项目经理到供应商处提货时，材料供应商凭有加盖“材料采购部章”的红联给项目经理发货，项目经理于发货清单上签字认可。

而红联订购单由供应商保存，供应商凭红单和财务对帐。

如红联订购单发现有涂改现象，财务有权拒绝对账4、每月15~17日供应商拿着上月订货红联和自己的清单(清单上必须有项目经理的签字)到财务部会计处对帐。

当会计于和供应商所拿单子对账壹致时，打出明细清单双方同时签字认可，于对账五日内如发现有疑问可及时提出且于解决，如超过此期限，将不再办理。

5、会计将已核对完和双方签过字的材料明细单及所附清单交于财务经理审核签字，确认无误后于材料明细单中签字确认且及时转给总经理。

经总经理审批后于每月25日后付款。

6、壹般没有特殊情况，均按照和供应商所签合同的日期结账，为了减少环节，于对账的时候因为没有准确的数字，发票到拿转账支票时开具，所有结账的材料必须有正规的发票才予以办理。

主材材料商结账流程1、主材预算和基础预算壹致，均有单独的报价预算清单（明细）2、主材销售导购严格按照公司客户已收交款的预算给客户家下料3、每个材料商于签订合同时应明确备注每月的18~20日对账，如当月没于规定时间内对账的，将对账顺延到下月日期。

应付管理操作规程

应付管理操作规程密级：★高★版本：1.0赣南海欣药业有限公司金蝶软件（中国）有限公司2013年8月26日文档控制更改记录日期作者版本更改参考审核姓名职位签字分发拷贝号姓名区域目录第一章：应付管理系统 (4)第一章：应付管理系统本章主要讲述了应付账款的管理。

用户通过本节学习，可以学会应付账款基本的初始设置，可以处理录入日常业务中的问题，了解应付系统与总账和供应链的关系。

第一节：初始设置1.1.1系统设置进入应付款系统后，点击“维护”—“系统设置”，界面如图：选择结账与总账期间同步，应付款管理系统必须先于总账系统结账。

选择期末处理前本期凭证处理应该完成，结账以前，凭证处理模块列示的所有单据必须已生成记账凭证。

选择期末处理前本期单据必须全部审核，则结账以前，所有当前期间的单据必须已经审核。

选择单据核销前必须审核，则进行核销处理时，只显示所有已审核的单据，没有审核的单据不能进行核销。

系统参数设置后，除会计期间外，您可以随时对系统参数进行修改。

企业具体设置时可根据自己的情况进行设定。

1.1.2 初始数据录入点击“工具”下拉菜单中“期初数据录入”—“应付账款”进入初始数据录入状态。

如图：注:1、若先启用应付系统初始化，则在应付系统中通过转余额传递到总账系统2、若先启用总账系统初始化，则在应付系统中“从总账引入初始数据”直接调用总账期初数据。

（注意总账系统中应付账款科目的设置）期初数据若有应付单，预付单，也可通过初始数据录入中的新增，删除，修改单据等进行编辑。

单击工具菜单的“结束初始化”选项，初始化工作即告完成。

单击工具条中的关闭按钮，退回到应收系统主界面，系统进入日常处理状态。

启用之后，如果您发现要修改初始化数据资料，您可以通过反初始化，回到初始状态重新录入、修改初始数据。

单击工具菜单的“反初始化”选项，进入下图窗口：单击是，则回到初始化状态，您可以对初始资料进行修改、删除等操作。

注意：如果采购系统先于应付系统之前结束初始化，则先于应付系统结束初始化之前录入的发票将不能传递至应付系统，故应付系统必须先于或与采购系统同时结束初始化。

财会部--U9应付管理手册

恒耀中国标准标准分级: 标准名称: 标准号: 发行方式普通三阶文件U9应付管理手册第一页共十九页《图1》4.1.2. 基础档案:参照CBO-基础设置用户手册4.2.【应付管理】-国内应付常用单据的操作:4.2.1．【应付管理】-【应付单】账务处理（1）无来源单据应付单账务处理适用范围：适用办公用品、固定资产等非ERP入库存货之应付账款情形。

步骤1：填写【应付管理】-【应付单】“基本”页签资料，如图2所示《图2》U9应付管理手册版次 1 第二页共十九页第三页共十九页第四页共十九页第四页共十二页步骤2：填写【应付管理】-【应付单】“发票”页签资料，如图10所示第五页共十九页第六页共十九页第七页共十九页第八页共十九页版次 1 U9应付管理手册类号第九页共十九页4.2.3．【应付管理】-【应付处理】-【应付核销单】账务处理步骤1: 【应付管理】-【应付处理】-【应付核销单】,点击新增菜单,筛选条件如图19所示《图19》步骤2: 选择要核销的付款单与应付单,并保证其金额相等,单据类型一致,保存即可,如图19所示U9应付管理手册版次 1 第十页共十九页4.3. 进口应付的操作4.3.1. 进口【应付管理】-【应付单】账务处理（1）进口无来源单据应付单账务处理（如：进口固定资产）适用范围：适用进口固定资产等非ERP 入库存货之应付账款情形。

步骤1：填写【应付管理】-【应付单】“基本”页签资料，如图20所示《图20》步骤2：填写【应付管理】-【应付单】“发票”页签资料，如图21所示《图21》步骤3：保存、提交、审核第十一页共十一页第十一页共十九页版次 1 U9应付管理手册类号步骤4：进口【应付管理】-【程序】-【转总账】，选择应付单据，按需修改会计科目，生成凭证，在发票中记录对应凭证号，如图22、23、24所示《图22》《图23》《图24》生产凭证，核对摘要及会计科目参考图5，图6，图7。

U9应付管理手册版次 1 第十二页共十九页类号(2) 进口有来源单据应付单账务处理适用范围: 适用ERP入库进口存货之应付账款情形。

财务部管理手册(最新)

财务部管理手册（最新）财务部管理手册财务部管理手册第 1 页目录目录第1章财务部职能和组织结构。

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. 3 1。

1节财务部主要职能 .。

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31.2节财务部组织结构图。

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.. 4第2章财务部管理制度 .。

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.. 52。

1节财务核算准则 .。

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52.2节总部资产管理制度 ..。

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92.3节总部费用管理制度 .。

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应付帐管理制度

应付帐管理制度一、总则为规范企业应付账款管理，保障企业资金安全，提高资金使用效率，制定本管理制度。

二、适用范围本管理制度适用于企业所有涉及应付账款管理的部门和人员。

三、责任部门和人员1. 财务部门负责制定应付账款管理制度，监督执行情况，及时发现并解决问题。

2. 采购部门负责对供应商的资信情况进行调查和评估，确保合作的供应商具备一定的信用和实力。

3. 业务部门负责实际应付账款的确认和核对。

4. 财务部门和采购部门共同负责对应付账款的风险控制和预警。

四、应付账款管理流程1. 采购部门和业务部门共同确认应付账款的金额和期限。

2. 财务部门核对确认后，将应付账款录入系统，并按照约定的期限进行支付计划。

3. 财务部门负责与供应商进行应付账款的结算和支付。

五、应付账款风险控制1. 采购部门在选择合作供应商时，应对其资信情况进行严格评估，确保供应商具备一定的信用和实力。

2. 财务部门应及时对应付账款余额进行监控，发现异常情况立即进行核查和处理。

3. 对于超过约定期限未能付款的应付账款，财务部门应及时与供应商沟通，协商解决办法，并及时向上级报告。

六、应付账款管理工具1. 财务部门应建立完善的应付账款管理系统，实时监控应付账款的情况。

2. 财务部门应与银行建立良好的合作关系，确保支付渠道的畅通和安全。

七、应付账款管理制度执行情况检查1. 财务部门应定期对应付账款管理执行情况进行检查和评估，发现问题及时纠正。

2. 上级领导对应付账款管理执行情况进行绩效考核，对执行不到位的部门和人员进行责任追究。

八、应付账款管理制度的宣传和培训1. 财务部门应定期进行应付账款管理制度的宣传和培训，提高员工对应付账款管理制度的认识和执行意识。

2. 财务部门应根据实际情况，向员工提供相应的培训课程和材料，确保员工了解和掌握应付账款管理制度。

九、应付账款管理制度的制定和修订1. 财务部门应定期对应付账款管理制度进行检查和评估，并及时修订和完善。

应收应付财务管理制度

第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范应收账款和应付账款的管理，确保公司资金安全，提高资金使用效率，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有应收账款和应付账款的管理工作。

第三条应收账款和应付账款的管理应遵循以下原则：1. 依法合规：严格按照国家法律法规和公司内部规章制度执行。

2. 实事求是：真实、准确、完整地记录和反映应收账款和应付账款的情况。

3. 及时处理：及时催收应收账款，及时支付应付账款。

4. 风险控制：加强对应收账款和应付账款的风险控制，降低坏账风险。

第二章应收账款管理第四条应收账款是指公司因销售商品、提供劳务等经营活动而应向购货方或接受劳务方收取的款项。

第五条应收账款的管理职责：1. 销售部门：负责应收账款的确认、核对和催收。

2. 财务部门：负责应收账款的核算、监督和分析。

3. 法律事务部门：负责应收账款的追讨和法律维权。

第六条应收账款的管理流程：1. 销售部门在销售商品或提供劳务后，应及时向财务部门提交应收账款清单。

2. 财务部门对销售部门提交的应收账款清单进行审核，确认无误后进行入账。

3. 财务部门定期与销售部门核对应收账款，确保账实相符。

4. 销售部门对逾期应收账款进行催收，并定期向财务部门报告催收情况。

5. 财务部门对催收情况进行分析，制定相应的催收措施。

第三章应付账款管理第七条应付账款是指公司因采购商品、接受劳务等经营活动而应向供应商支付的款项。

第八条应付账款的管理职责：1. 采购部门：负责应付账款的确认、核对和支付。

2. 财务部门：负责应付账款的核算、监督和分析。

3. 审计部门：负责应付账款的审计和监督。

第九条应付账款的管理流程：1. 采购部门在采购商品或接受劳务后，应及时向财务部门提交应付账款清单。

2. 财务部门对采购部门提交的应付账款清单进行审核，确认无误后进行入账。

3. 财务部门定期与采购部门核对应付账款，确保账实相符。

4. 采购部门根据合同约定及时支付应付账款。

5. 财务部门对支付情况进行监督，确保支付及时、准确。

应付款管理制度

应付款管理制度1. 引言为规范企业的应付款管理工作，提高财务管理效率和精准性，确保资金安全和合规性，订立本应付款管理制度。

2. 适用范围本制度适用于本企业职能部门，包括但不限于财务部门、采购部门、供应链管理部门等。

3. 应付款管理流程3.1 申请1.财务部门负责订立应付款管理流程及相应的申请表格。

2.供应商或相关责任部门填写申请表格，包括供应商名称、开户行、账号等对应信息，并供给发票、合同等相关文件。

3.申请表格和相关文件需由相关责任部门审核并在表格上签署电子签名。

4.审核通过的申请表格需提交给财务部门。

3.2 财务审批1.财务部门收到申请表格后，进行初步审批。

2.财务部门依据申请内容、资金预算等进行综合评估，并与相关责任部门沟通反馈。

3.财务部门对未通过审核的申请表格需向相关责任部门说明原因并提出修改建议，双方进行沟通协商。

3.3 支出1.财务部门依据通过审批的申请表格，结合公司资金情形和支出优先级，适时布置支出操作。

2.支出需与供应商或相关责任部门进行确认，确保支出金额精准无误。

3.财务部门将支出记录及相关凭证适时归档。

4. 应付款管理标准4.1 申请精准性1.申请表格必需填写精准、完整的供应商信息。

2.提交的发票、合同等相关文件必需真实有效。

4.2 审批适时性1.财务部门对申请表格的审批应当适时进行，确保支出操作能按时进行。

2.审批结果需适时反馈给供应商或相关责任部门。

4.3 支出精准性1.财务部门在进行支出操作前，需与供应商或相关责任部门确认支出金额、开户行和账号等支出信息的精准性。

2.支出金额应与申请表格一致，并依据公司资金情形和支出优先级进行合理布置。

4.4 记录归档1.财务部门对支出记录及相关凭证应适时进行归档，确保后续查询和审计需要的适时性和完整性。

5. 考核标准5.1 申请及审批1.供应商或相关责任部门提交的申请表格应精准、完整，符合公司订立的标准。

2.财务部门应进行适时审批，并依据公司设定的审批时限进行操作。

应付账款财务管理制度

应付账款财务管理制度第一章总则第一条为规范公司应付账款的管理，保证公司财务稳健，制定本制度。

第二条本制度适用于公司应付账款管理全过程。

第三条本制度的宗旨是：合理控制公司的应付账款，降低公司的财务风险，提高公司的财务效率。

第四条公司应当建立健全应付账款管理制度，加强对应付账款的监督和管理，确保应付账款的合规性和安全性。

第五条公司应当建立应付账款管理责任制，明确应付账款管理的责任和义务。

第六条公司应当建立应付账款管理工作流程，规范应付账款管理的各个环节。

第七条公司应当建立应付账款风险预警制度，及时发现和处理应付账款的风险。

第八条公司应当建立应付账款数据统计和报告制度，及时了解应付账款的情况。

第九条公司应当建立应付账款管理的信息化系统，提高应付账款管理的效率和准确性。

第二章应付账款管理的组织架构第十条公司应当建立应付账款管理领导小组，负责应付账款管理的领导和决策。

第十一条公司应当设立应付账款管理部门，负责具体的应付账款管理工作。

第十二条应付账款管理领导小组由公司高层领导担任，应付账款管理部门由专业人员担任。

第十三条应付账款管理领导小组和应付账款管理部门应当相互配合，共同推动应付账款管理工作的顺利进行。

第三章应付账款管理的工作流程第十四条应付账款的确认工作应当由采购部门和财务部门共同完成，采购部门确认采购订单，财务部门核对发票和账款。

第十五条应付账款的支付工作应当由财务部门和出纳部门共同完成，财务部门审核付款申请，出纳部门支付款项并确定付款时间。

第十六条应付账款的登记和核对工作应当由财务部门和会计部门共同完成，财务部门登记账款，会计部门核对账款。

第十七条应付账款的清理和结算工作应当由财务部门和结算部门共同完成，财务部门清理账款，结算部门协助处理结算事宜。

第四章应付账款管理的相关制度第十八条公司应当建立应付账款管理的凭证制度，规定应付账款的凭证格式和管理要求。

第十九条公司应当建立应付账款管理的审批制度，规定应付账款的审批权限和流程。

(完整版)2019年内部控制手册-应付款管理制度

应付款管理
1.1概述
规定了XX股份有限公司集团总部及其下属公司（下属公司是指XX股份有限公司投资（参股或控股）或托管或由上海XX有限公司托管的公司）有关涉及集团采购款项的申请、审批、付款、账务记录、对账、账龄分析的工作流程，旨在确保集团按时支付供应商款项，确保应付账款财务信息真实性以及确保集团资金安全等。

1.2适用范围
适用于XX股份有限公司集团总部及其下属公司。

1.3相关制度
应付账款管理制度。

1.4职责分工
商务管理部（或各公司履行此职责的部门）：负责与供应商对账，接收和审核采购发票，管理和回签采购订单，编制付款计划，提交付款申请。

财务部：负责应付账款核算，发票匹配与管理，并根据商务管理部付款申请和银行结算制度办理应付账款的结算，确保应付账款、预付账款的准确性。

1.5。

财务管理制度_应收应付

第一章总则第一条为加强公司应收应付账款的管理，提高资金使用效率，确保公司财务状况的稳定，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有涉及应收账款和应付账款的管理活动。

第三条应收应付账款的管理应遵循以下原则：1. 实事求是，严格把关；2. 及时清理，降低风险；3. 严格控制，提高效率；4. 合规经营，确保安全。

第二章应收账款管理第四条应收账款的管理包括：应收账款的发生、确认、回收、核销等环节。

第五条应收账款的发生：1. 销售部门在签订销售合同时，应明确应收账款的相关条款；2. 财务部门应核对销售合同，确认应收账款金额、期限等。

第六条应收账款的确认：1. 销售部门应在产品或服务交付后，及时将相关凭证提交财务部门；2. 财务部门应根据销售合同和凭证，确认应收账款。

第七条应收账款的回收：1. 财务部门应定期向销售部门发送应收账款催收通知；2. 销售部门应积极跟进，确保应收账款及时回收；3. 对于逾期应收账款，财务部门应采取必要的催收措施。

第八条应收账款的核销：1. 对于长期无法收回的应收账款，财务部门应提出核销申请；2. 经公司领导批准后，方可核销应收账款。

第三章应付账款管理第九条应付账款的管理包括：应付账款的发生、确认、支付、核销等环节。

第十条应付账款的发生：1. 采购部门在签订采购合同时，应明确应付账款的相关条款；2. 财务部门应核对采购合同，确认应付账款金额、期限等。

第十一条应付账款的确认：1. 采购部门在收到货物或服务后，应及时将相关凭证提交财务部门；2. 财务部门应根据采购合同和凭证，确认应付账款。

第十二条应付账款的支付：1. 财务部门应按照合同约定的期限和金额支付应付账款；2. 支付前，财务部门应审核相关凭证，确保支付正确无误。

第十三条应付账款的核销：1. 对于已支付的应付账款，财务部门应及时核销；2. 对于因故未支付或部分支付的应付账款，财务部门应查明原因，并及时处理。

第四章监督与考核第十四条公司应设立专门的财务管理部门，负责应收应付账款的日常监督和管理。

(企业管理手册)财会部U应付管理手册

《图2》
U9应付管理手册
版次
1
类号
步骤2：填写【应付管理】-【应付单】“发票”页签资料，如图3所示
《图3》
步骤3：保存、提交、审核
步骤4：【应付管理】-【程序】-【转总账】，选择应付单据，按需修改会计科目，生成凭证，在发票中记录对应凭证号，如图4、5、6所示
《图4》
第三页
共十九页
U9应付管理手册
《图21》
第十一
页
共十九页
步骤3：保存、提交、审核
第六页共十七页
U9应付管理手册
版次
1
类号
步骤4：进口【应付管理】-【程序】-【转总账】，选择应付单据，按需修改会计科目，生成凭证，在发票中记录对应凭证号，如图22、23、24所示
《图22》
《图23》
《图24》
生产凭证，核对摘要及会计科目参考图5，图6，图7。
U9应付管理手册
版次
1
类号
《图10》
步骤3：保存、立账
步骤4：【应付管理】-【程序】-【转总账】，选择应付单据，按需修改会计科目，生成凭证，在发票中记录对应凭证号，如图11、12、13所示
《图11》
U9应付管理手册
版次
1
类号
《图12》
《图13》
步骤5：找出对应凭证号，修改相关信息，如图14所示
U9应付管理手册
版次
1
类号
(2) 进口有来源单据应付单账务处理
适用范围: 适用ERP入库进口存货之应付账款情形。
步骤1：填写进口【应付管理】-【应付单】“基本”页签资料，如图25、26所示
《图25》
《图26》
第十三页
共十九页

某公司财务部部门管理手册范本

财务部部门管理手册概述财务部参与企业经营决策，统一调度资金，厉行节约，合理分配公司收入，合理使用资金，统筹处理财务工作中出现的问题,检查监督财务纪律。

为规范和协调部门及部门间工作，明确责权义务，特制订本手册。

第一章部门职能部门职能说明书第二章部门组织结构财务总监财务经理会计出纳第三章部门岗位描述一、财务部经理：二、会计三、出纳第四章、部门工作流程一、报销流程二、借款流程：同报销流程三、票据传递流程:四、对外报表流程：第五章部门规章制度资产控制制度原则第一条购物中心资产的保管与帐簿的记载，应由不同人员分别负责。

第二条购物中心资产的保管，应明确指派人员负责，以免责任混淆。

第三条对购物中心有形资产应加以防护，以免私自和不当使用。

第四条应随时核对购物中心零用金和库存现金，并维持最少额度。

第五条各项支出的核决与支付，应分责办理。

第六条应尽可能以支票支付，并且严格地控制购物中心支票的签发与保管。

第七条不得由支票签章人或核决人领取或寄交已签章的付款支票。

第八条有关购物中心现金、存货或其他流动资产收发的单据，应事先印妥连续编号。

第九条负责购物中心现金、有价证券及其他贵重资产处理责任的人员，须要有充分的保证。

第十条购物中心上项人员应采用轮调、轮休、并指派他人暂代其职务。

第十一条购物中心付款凭据一经支付，应即加盖支付印戳销案，避免重复清款。

第十二条存于购物中心内部保险箱或银行保管箱的有价证券等贵重物品，应由两人以上共同保管。

第十三条对购物中心财务管理职责予以分立，如出纳和帐务员、财务主管与会计主管、采购与验收、销货与仓储、薪工计算与支付、收款与帐务、装运与仓储、订货与仓储。

第十四条严格管理购物中心财务收支工作，如信用与借与、折让折扣、客户赠品、招待等。

第十五条定期举行购物中心资产的全面盘点。

第十六条开具单据尽可能1次复写，并避免涂改。

第十七条订立各项工作的书面手册，以避免误会，促进效率。

零用金管理细则第一条有关零用金的设置划分1、由购物中心财务部负责本购物中心零星支付。

财务管理JTJOL ER V00应付管理用户管理手册p

应付管理模块说明书目录一. [应付创始记录] .......................................................................................................................................................... 二. [预付创始记录] .......................................................................................................................................................... 三. [应付账款交易] .......................................................................................................................................................... 四. [预付单] ...................................................................................................................................................................... 五. [付款单] ...................................................................................................................................................................... 六. [应付退款单] .............................................................................................................................................................. 七. [应付核销] .................................................................................................................................................................. 八. [付款申请单] .............................................................................................................................................................. 九.[采购正式发票录入] ..................................................................................................................................................财务管理-应付管理【最新资料，WORD文档，可编辑修改】一.[应付创始记录]路径：点击模块→财务会计→应付账款→应付创始记录主界面栏位属性功能简介二.[预付创始记录]路径：点击模块→财务会计→应付账款→预付创始记录主界面栏位属性功能简介三.[应付账款交易]路径：点击模块→财务会计→应付账款→应付账款交易主界面注脚栏位属性“分期付款”界面请参考[客户]使用手册中的介绍；订金使用界面栏位属性功能简介四.[预付单]路径：点击模块→财务会计→应付账款→预付单主界面注脚栏位属性借方详细界面栏位属性功能简介五.[付款单]路径：点击模块→财务会计→应付账款→付款单主界面注脚栏位属性贷方详细界面栏位属性订金使用界面栏位属性功能简介六.[应付退款单]路径：点击模块→财务会计→应付账款→应付退款单主界面注脚栏位属性借方详细界面栏位属性订金退款界面栏位属性功能简介七.[应付核销]路径：点击模块→财务会计→应付账款→应付核销主界面Footer-未完成发票栏位属性Footer-未核销付款/退款栏位属性功能简介八.[付款申请单]路径：点击模块→财务会计→应付账款→付款申请单主界面功能简介九.[采购正式发票录入]采购正式发票录入路径：点击模块→财务会计→应付账款→采购正式发票录入启用正式发票操作说明：在[财务参数设定]中设定需要启用正式发票的单据。

应付管理手册

ORACLE应付管理系统版本11I操作手册发行版 1.02003年6月第一章定义银行您可以定义银行或结算行。

定义“银行”以记录内部银行，在内部银行中您是收款和（或）支出帐户的帐户持有人。

如果使用应付款管理系统，则您可以定义外部银行，在外部银行中您的供应商是帐户持有人。

此外，如果您使用 Oracle 应收款管理系统，请定义银行以记录支出帐户持有人为您的客户的外部银行。

定义“结算行”以记录处理您发送的收款信息磁带的银行。

然后，这些结算机构将创建您客户的收款信息磁带，并将其传送给所有汇款银行。

要输入基本银行，请执行以下步骤：设置-付款-银行1. 在“银行”窗口中，输入所有基本银行信息：银行名称、分行名称、银行编号、分行编号以及地址。

请使用表明其用途的银行帐户名，如“主要支出 - 美元”。

2. 选择“银行”作为结算机构。

3. 输入 EFT（电子资金转帐）编号（可选）。

4. 在“联系人”区域中输入银行联系人的名称和信息（可选）。

5. 保存您所做的工作。

要输入结算行，请执行以下步骤：1. 在“银行”窗口中，输入所有基本银行信息：银行名称、分行名称、银行编号、分行编号以及地址。

使用表明其用途的银行帐户名，如“主要结算 - 美元”。

2. 选择“结算行”作为结算机构。

3. 输入 EFT（电子资金转帐）编号（可选）。

4. 在“联系人”区域中输入银行联系人的名称和信息（可选）。

5. 选择“相关银行”按钮。

输入与结算行相关的所有银行的银行名称和编号以及分行名称和编号。

6. 保存您所做的工作。

定义内部银行帐户您可以定义内部银行帐户来定义您作为帐户持有人的银行帐户。

Oracle 应收款管理系统使用内部银行帐户来接收客户的付款。

Oracle 应付款管理系统使用内部银行帐户向供应商支付资金。

要定义收款的基本银行帐户，请执行以下步骤：设置-付款-银行（B）银行帐户1. 在“银行”窗口中查询现有的银行。

2. 选择“银行帐户”按钮。

财务部应付帐款操作规程

应付帐款操作规程一、付款审核1、熟悉需审核的应付款有关业务，掌握酒店有关审批手续规定。

2、审核酒店经营业务中发生的需付款的申请单、发票收据、采购订单等。

（1）审核付款申请单①检查该单是否写清付款对象，付款理由、付款金额及付款方式。

②是否已经按酒店规定审批程序审批完毕。

（2）审核发票及报销票据①核对发票是否符合国家规定。

②验收记录单手续是否已办理完毕，有无涂改迹象，金额是否准确。

③其他票据是否符合酒店规定要求。

（3）审核采购单采购单内容是否填制完整、手续是否符合规定程序。

（4）审核旅行社佣金付款。

根据和旅行社签订的协议，确定付款标准，然后和其实际应付款进行核对。

3、及时处理解决审核中发现的问题。

①凭证帐单不齐：付款申请单及发票收据、采购订单及申请报告、验收记录单等有关凭证不齐全，应查找补全。

②有关数据不符：发现申购单同报销票据、发票相互之间数据不符，应核查原因后纠正。

③审批手续不全：发现审批手续不全时应退回补签。

4、审核无误签名确认。

将有关单据转交总出纳办理付款手续。

5、保存好需经常查询的有关制度规定和协议，以备审核时查找核对。

二、应付帐款帐务处理1、整理所有付过款的原始凭证并审核。

2、填制会计凭证。

按规定的会计科目准确地填入借贷方科目。

摘要栏中除写明付款项目外，还需注明付款支票号码。

3、送交总帐复核后装订。

4、登记帐簿，月末结清各科目的金额。

5、每月底编制应付帐款帐龄分析表，逐笔列清尚未付款的应付帐款的单位，欠款内容、欠款时间、欠款额等，并附上“本月应付未付款情况说明”。

2016学年第二学期开学测试九年级语文试卷 2017.2考生须知：1.全卷共四大题，20小题，满分为100分。

考试时间为120分钟。

2.各题的答案必须用黑色字迹的钢笔或签字笔写在“答题纸”的相应位置上。

一、语文知识积累与运用（16分）1.阅读下面这段文字，根据拼音写出相应的汉字。

（3分）阅读，是培养完善人格的良好途(jìnɡ)▲（1），是提高道德素养的一个基石。

公司财务应收应付管理制度范本

第一章总则第一条为加强公司应收应付账款的管理，确保资金安全，防范财务风险，提高公司财务管理水平，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部所有涉及应收应付账款业务的部门和个人。

第三条应收账款是指公司因销售商品、提供劳务等经营活动，按照合同约定应当向购货方或接受劳务方收取的款项。

应付款项是指公司因购买商品、接受劳务等经营活动，按照合同约定应当支付给供应商或服务提供方的款项。

第二章应收账款管理第四条应收账款的管理遵循以下原则：1. 信用第一，风险控制；2. 严格审批，责任到人；3. 及时催收，减少坏账损失。

第五条销售部门在签订销售合同前，应充分评估客户的信用状况，严格按照公司信用政策执行。

第六条销售合同签订后，财务部门应核实合同内容，确保合同条款的完整性和准确性。

第七条销售部门在发货后，应及时向财务部门提供相关凭证，包括销售合同、送货单、发票等。

第八条财务部门在收到销售部门提供的凭证后，应及时办理收款手续，确保应收账款及时入账。

第九条财务部门应定期对应收账款进行催收，对逾期未收款项，应采取有效措施进行催收，如电话催收、发函催收等。

第十条对无法收回的应收账款，财务部门应按照公司规定进行坏账核销，并追究相关责任人的责任。

第三章应付款项管理第十一条应付款项的管理遵循以下原则：1. 合同先行，及时付款；2. 严格审核，控制成本；3. 加强沟通，确保供应。

第十二条采购部门在签订采购合同前，应充分评估供应商的信用状况，确保合同条款的合理性和可行性。

第十三条采购合同签订后，财务部门应核实合同内容，确保合同条款的完整性和准确性。

第十四条采购部门在收到商品或服务后，应及时向财务部门提供相关凭证，包括采购合同、入库单、发票等。

第十五条财务部门在收到采购部门提供的凭证后，应及时办理付款手续，确保应付款项及时支付。

第十六条财务部门应定期对应付款项进行核对，确保支付准确无误。

财务制度大全应付款项管理制度

财务制度大全应付款项管理制度一、财务制度大全应付款项管理制度随着企业的发展，财务制度的建立和完善变得愈发重要。

其中，应付款项管理制度作为财务制度大全的一部分，对企业的资金流动和供应链管理起着至关重要的作用。

本文将从应付款项的管理原则、流程以及应注意的问题等方面，介绍财务制度大全中的应付款项管理制度。

二、应付款项管理原则1. 透明原则企业应建立透明度高的应付款项管理制度，确保财务流程的透明度和合规性。

透明的管理制度可以帮助企业有效约束各级员工的行为，预防内部舞弊和财务风险。

2. 分工与授权原则应付款项的管理涉及到多个部门和人员，为避免混乱和冲突，需要明确各个岗位的职责和权限。

明确的分工与授权原则可以确保应付款项的按时支付和准确记录，最大限度地优化企业的内部管理。

3. 权责分离原则为减少权力集中带来的风险，应分离资金管理和应付款项的操作权，避免财务管理人员利用职权进行挪用或滥用资金。

杜绝权责不分、工作与人员分离以及利益输送等现象的发生。

三、应付款项管理流程1. 采购决策与供应商管理企业在决策采购时，需要充分考虑供应商的信誉和资金实力等因素。

建立供应商管理制度，进行供应商的定期评估和考核，确保与供应商之间的合作关系健康顺畅。

2. 应付款项确认与审批在采购商品或服务后，需及时确认应付款项，并进行相应的审批。

合理设置应付款项的审批流程，确保支付依据真实、合规。

3. 应付款项的登记与核对应付款项登记是应付款项管理的重要环节，需要建立完整的应付账款登记台账，记录应付款项的相关信息，包括供应商名称、款项金额、付款日期等。

同时，要定期核对账款与供应商的结算单和合同，以确保数据的准确性。

4. 应付款项的支付与结算根据实际情况和采购合同的约定，按时支付应付款项。

这包括与供应商的结算方式、支付渠道以及付款周期等方面的管理。

同时，要完善与供应商之间的结算流程，及时核对款项，避免错误支付。

5. 应付款项的分析与预警应付款项的分析与预警是财务制度的重要内容，通过对应付款项的跟踪和分析，可以及时预警潜在的财务风险，为企业的经营决策提供依据。