无凭证报销单
费用报销单据的填写规范
2021/5/23
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1、《会计法》规定，对不真实、不合法的原始凭证，财 务人员有权不予以受理；对弄虚作假，严重违法的原始凭证， 财务人员在不予受理的同时，应当予以扣留，并及时向单位 领导报告，请求查明原因，追究当事人的责任；对记载不准 确、不完整的原始凭证，财务人员有权退回，要求重新补齐。
（1）差旅费报销单需附出差申请单，除出差补助不需要 附发票及票据外，其他均需有票据。
（2）出差起止日期必须填写清楚，以便于财务方便核算 出差补助费用。
2021/5/23
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2、单据粘贴说明：
（1）本期发生的费用发票先分类再按日期顺序整理，发票 上无日期的随意安排，费用发生后请尽可能及时填写报销单。
（2）一张费用报销单后附发票尽可能控制在10张以内，过 路费、车票等除外。
2、费用报销凭证必须使用蓝、黑钢笔或签字笔填写，不 得使用圆珠笔填写。字迹工整，不得涂改，相关内容需填写
完整。 3、各类发票抬头必须和报销单位名称一致，否则不能报销， 原始凭证一般不得涂改，如有改动，外来发票必须由对方单 位加盖公章，自制凭证由经手人盖章，否则不得报销。
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4、原则上，报销必须提供正规发票，对于确实没 有正规发票的，必须区分合法发票和收据二者分开填 单报销的原则，对于确实无法取得对应发票的，可以 用其他发票代替，但仅限于有固定标准的费用，如业 务餐费、接待费等，其他无标准的费用和原材料采购 不可用其他发票代替，以防止滥报。用其他发票代替 的原始收据及其他单据，均需用回形针附在费用报销 凭证后面。
（二）使用范围不同
专用发票一般用于一般纳税人之间从事生产经营增值税应税项 目使用；而普通发票 则可以用于所有纳税人的所有经营活动，当然也 包括一般纳税人生产经营增值税应税项目。
报销凭证格式
报销凭证格式
一、报销凭证的基本要素
1. 报销单号：每份报销凭证应有唯一的单号，方便管理和查找。
2. 报销日期：填写报销凭证的日期。
3. 报销事由：说明报销的具体原因，如差旅费、办公用品、交
通费等。
4. 报销金额：明确报销的金额，包括具体的数字和币种。
5. 报销人员信息：填写报销人员的姓名、职位和部门。
6. 报销备注：可选填，用于补充说明报销事项的细节或特殊要求。
二、报销凭证的格式要求
1. 标题：在凭证上方居中，使用粗体字注明“报销凭证”。
2. 横线：以粗线将报销凭证的标题与内容分隔开。
3. 表格：使用表格来规范报销凭证的信息布局，包括表头和内
容行。
- 表头：列出各项基本要素，如报销单号、报销日期等。
- 内容行：填写具体的报销信息，如各项费用明细。
4. 签字：在凭证底部留出足够空间，用于报销人员签字确认。
5. 报销人员盖章：根据公司规定，可在凭证上留出盖章位置，用于报销人员的印章盖章。
三、报销凭证的保存和备份
为了便于管理和查阅，报销凭证的保存和备份工作非常重要。
下面是一些建议：
1. 数字化保存：可以将报销凭证扫描成电子文件，保存在电脑或云存储中，方便随时查阅和检索。
2. 文件分类：将报销凭证按照日期、报销人员或报销事由进行分类整理，便于管理和归档。
3. 备份存储：建议至少保存两份备份，一份存放在本地，一份存放在外部设备或云存储中，以防数据丢失或损坏。
4. 定期清理：定期清理已经过期或无效的报销凭证，减少冗余和混乱。
以上是报销凭证的格式要求和保存备份的建议，希望对您有所帮助。
费用报销单管理制度
费用报销单管理制度一、总则为了规范公司费用报销流程，加强费用使用管理，提高费用使用效率，特订立本管理制度。
二、适用范围本管理制度适用于公司全体员工的费用报销行为。
三、费用报销申请1.员工应依据公司相关规定，使用指定的费用报销单进行费用报销申请。
报销单应包括以下内容：–报销项目明细：明确认真的费用项目，包括但不限于差旅费、交通费、通讯费、接待费等；–收款单位及账户信息：需供给收款单位和账户信息，便利资金划拨；–发票和凭证：报销单必需附带发票和相关凭证，确保报销的费用真实、合法、规范；2.报销单须填写真实精准的信息，不得伪造或篡改。
一经发觉，将追究相关责任人的法律责任。
四、费用报销审批1.提交报销单后，员工的部门主管或上级应审查报销单的真实性、合规性及合理性，确保报销行为符合公司政策。
2.审批流程应明确，严格依照公司相关规定进行。
3.审批人员应在提交申请后的3个工作日内完成审批操作，如有特别情况需要延迟审批，应提前告知申请人。
五、费用报销审批权责1.费用报销申请需经部门主管或上级审批同意后方可报销；2.部门主管或上级应负责对费用报销申请的真实性和合规性进行审查，并在审批看法中进行明确记录；3.值得注意的是，审批人员不得审批属于本身的费用报销申请，应有其他部门主管或上级审批。
六、费用报销支出1.费用报销审批通过后，公司财务部门应适时进行支出。
2.支出时，财务部门应核对费用报销单以及相关票据和凭证，并确保报销款项的精准性、合规性。
3.财务部门应在费用报销通过后的7个工作日内完成支出，如有特别情况需延迟支出，应提前告知报销人员。
七、费用报销记录保存1.公司财务部门应保存全部费用报销单据、发票和相关凭证，至少保存5年。
八、费用报销违规处理对于违反本管理制度或其他相关规定的费用报销行为，将依据公司内部规章制度进行处理，包括但不限于以下措施： - 予以口头或书面警告； - 吊销费用报销权限； - 追究法律责任，如涉嫌违法违纪，将移交相关部门处理。
写报销单的格式 -回复
写报销单的格式-回复报销单是企事业单位员工向财务部门申请报销费用的一种申请表格。
它记录了员工发生的费用项目、金额及相关的费用发生依据等信息，方便财务部门核对审核，并核实费用的合理性和合规性。
报销单的格式一般包括以下几个部分：页眉、报销费用明细表、附件及页脚。
下面将逐一进行介绍。
一、页眉报销单的页眉部分一般包括以下几个内容：单位名称、报销单名称、填写日期、报销单号、填写人及部门信息等。
这些信息可以根据实际需要进行设置和调整。
单位名称：即报销单所属的企事业单位的名称，以方便区分不同单位的报销单。
报销单名称：一般为“报销申请单”或“费用报销单”。
这个名称可以根据实际需要进行修改，以方便员工与财务部门识别。
填写日期：即报销单填写的日期，可以手写或填入系统自动生成的日期，记录报销单的提交时间。
报销单号：是每个报销单的唯一标识号码，用于区分不同的报销单。
该号码可以系统自动生成或者由财务部门进行编号。
填写人及部门信息：这些信息包括填写人的姓名、工号、所属部门等，以区分不同员工的报销申请。
二、报销费用明细表报销费用明细表是报销单的核心内容，它主要记录了员工报销的费用项目、金额及相关的费用发生依据等信息，分类明细清晰，方便核对和审核。
报销费用明细表一般包括以下几个列：费用项目、金额、发票号、费用类型、费用来源及附件等。
这些列可以根据实际需要增加或删除，以便更好地满足企业的报销管理需求。
费用项目：即员工报销的具体费用项目，如交通费、通讯费、会议费等，要求明确具体，便于核对。
金额：即员工报销的费用金额，应准确填写，以避免金额不匹配或超支等问题。
发票号：即相关费用的发票号码，用于核对费用的真实性。
要求员工务必保留好相关的发票，以备财务部门核对。
费用类型：即费用的类别，如差旅费、招待费、办公费等。
要求员工根据不同的费用项目进行分类填写，方便财务部门进行统计和管理。
费用来源：即费用的具体来源，如银行转账、现金支付等。
附件：报销单需要附带相关的凭证，如发票、报销申请表等。
费用报销单
部门：年月日附件张
部门经理
财务经理
副总经理
财务总监
总经理
项目
事由
金额
是否超预算
备注
报销合计
（大写）万仟佰拾元角分
（小写）
￥
一般费用报销程序：报销人→部门经理→费用审核员→财务经理→副总经理→财务总监→总经理→费用核算员记账→出纳付款
费用核算员：报销人：
差旅费报销单
部门：年月日附件张
部门经理
财务经理
副总经理
财务总监
总经理
出差ห้องสมุดไป่ตู้由
地点
时间
自月日至月日共天
月
日
起 程
月
日
到 达
火(汽)车票
飞机船票
市内交通
住宿
其它
出差伙食补助
天数
标准
金额
报销金额合计
（大写）万仟佰拾元角分
小写
￥
暂借款凭证编号
暂借款金额
应退补金额
费用核算员：报销人：
业务招待费用报销单
部门：年月日附件张
部门经理
财务经理
副总经理
财务总监
总经理
项目
事由
客 户
人数
金 额
是否超预算
餐费
礼品费
其他
报销合计
（大写）万仟佰拾元角分
（小写）
￥
一般费用报销程序：报销人→部门经理→费用审核员→财务经理→副总经理→财务总监→总经理→费用核算员记账→出纳付款
费用核算员：报销人：
报销单模板
启程日期
启程时间
启程日补贴
报销注意项目： 1、费用报销时需按顺序选择表内大类，按时间顺序粘贴狭小凭证。 2、发生其他不在表中列示的费用项目时，请选择“其它”作为费用项目。 3、所有报销人必须本人签名，此签名默认为收款人收款签名。 4、所有票据需自编序号，报销人员需依据表格要求逐项详细准确地填写相关信息，以便核对。
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员工出差&费用报销单
职员： 部门： 日期：
报销项目
单据编号
日期
客户/项目
用途
金额（人民币）
报 销 费 用
万 合计金额 人民币
仟
佰
拾
元
角
分
总计： 预支款： 应缴回金额： 应补付金额：
¥ 0.00
员工出差补贴单
年 月 回程日期 补助 期间补助天数 从 共 天 月 至 日 年 日 补助标准 回程时间 上午 下午 上午 下午 元/天期间补助金 财务经理： ¥ 0.00 回程日补贴
无原始凭证报销单
万 仟 佰
拾 元 经办人
角
分
无原始凭据报销单
年 月 日 下列开支因无法取得原始凭据，请以此作为报销凭证 开支内容 小写金额： 领导审批 财务审批 大写金额： 证明人 万 仟 佰 拾 元 经办人 角 分
无原始凭据报销单
年 月 日 下列开支因无法取得原始凭据，请以此作为报销凭证
开支内容
小写金额： 领导审批 财务审批
大写金额： 证明人
万 仟 佰
拾 元 经办人
角
分
无原始凭据报销单
年 月 日 下列开支因无法取得原始凭据，请以此作为报销凭证 开支内容 小写金额： 领导审批 财务审批 大写金额： 证明人 万 仟 佰 拾 元 经办日
下列开支因无法取得原始凭据，请以此作为报销凭证 开支内容
小写金额： 领导审批 财务审批
大写金额： 证明人
无 证 支 出 报 销 单
报销日期：年月日
不能取得合法原始凭证的原因
单位负责人审￥
支出时间：年月日
验收人
证明人
经手人
无证支出报销单
报销日期：年月日
不能取得合法原始凭证的原因
单位负责人审查意见：
支出内容
报销金额（大写）：万仟佰拾元角分￥
支出时间：年月日
验收人
证明人
经手人
无证支出报销单
报销日期：年月日
不能取得合法原始凭证的原因
单位负责人审查意见：
支出内容
报销金额（大写）：万仟佰拾元角分￥
支出时间：年月日
验收人
证明人
经手人
报销单
年月日
单据粘贴处
装
订
线
注意事项：
1、单据请逐张顺序粘贴（大一点的单据，从右到左；小一点的单据从下到上），贴在上面的至少应参差5mm，以便清点张数，加总金额；同
类性质的单据，请尽量帖在一起，各张单据之间，请加盖压缝章（“收讫”“付讫”“转讫”或个人章）
2、各种单据，必须①内容完整：单据要有名称、编号、填制日期一、接受单位（“台头”）、经济业务内容、经济业务的实物数量、单价和
金额、填发单位和经办人签字等要素；②手续齐全：外来凭证要有外来单位的公章，从个人取得的单据应有地址；③合规合法：发票必须符合财
税部门的规定；一式多联的发票，只能以“报销联”办理报销；金额必须计算准确，大小写金额必须相符。
金额；同、单价和。
无现金报销财务制度
无现金报销财务制度一、总则为规范企业内部报销管理，提高财务审核效率和准确性，减少现金管理带来的风险，公司特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司内所有员工的差旅、办公用品、会议费、培训费等费用的报销。
三、报销凭证1. 报销凭证包括但不限于发票、购物小票、差旅费明细表等与报销费用相关的文件。
2. 报销凭证必须真实、完整、清晰且与报销内容相符。
四、报销流程1. 提交报销申请：员工将报销单据和报销申请表交给部门主管审批。
2. 部门主管审批：部门主管核对报销单据的真实性和合规性，如通过则签字同意报销。
3. 财务审核：财务部门对报销单据进行审核核对，如符合规定则安排付款。
4. 报销款项支付：财务部门将报销款项转账至员工所提交的银行账户或以支票形式发放。
5. 报销单据归档：所有报销凭证必须妥善归档保存，以备日后审计需要。
五、报销注意事项1. 报销申请必须在规定的时间内提交，逾期不予受理。
2. 报销费用需符合公司相关政策，一切违规行为将受到严肃处理。
3. 一张报销单据只能用于一笔费用报销，不得合并多笔费用报销。
4. 无法提供合法报销凭证的费用不予报销。
六、财务内部控制1. 财务部门负责对报销单据进行核对审批，并按照规定程序安排付款。
2. 财务部门定期对各部门的报销情况进行汇总统计，及时发现并解决问题。
3. 财务报销审批流程需记录详细的审批痕迹，以备日后查阅。
七、监督与检查1. 公司内部设立专门的审计部门负责监督公司报销制度的执行情况。
2. 审计部门每季度对各部门的报销情况进行抽查，并向公司领导汇报。
3. 如发现违规现象，及时向相关部门领导汇报并督促整改。
八、违规处罚1. 对于违反公司报销制度规定的员工，公司有权要求其退回报销金额并给予相应的纪律处分。
2. 对于严重违反制度规定的员工，公司有权追究其法律责任，甚至解除劳动合同。
九、附则1. 本制度由公司财务部门负责解释和修订，财务部门享有最终权威。
2. 本制度自颁布之日起正式实施，如有变动将提前通知所有员工。
费用报销单
费用报销单费用报销单报销实体：年月日附件共张会计主管复核报销人请沿此虚线裁剪，切勿改变表格样式请沿此虚线裁剪，切勿改变表格样式费用报销单报销实体：年月日附件共张用途金额备会计主管复核报销人借款审批单年月日附件共张批会计主管复核借款人请沿此虚线裁剪，切勿改变表格样式请沿此虚线裁剪，切勿改变表格样式借款审批单年月日附件共张会计主管复核借款人差旅费报销单报销实体：年月日附件共张会计主管复核报销人请沿此虚线裁剪，切勿改变表格样式请沿此虚线裁剪，切勿改变表格样式差旅费报销单报销实体：年月日附件共张会计主管复核报销人加班（夜班）补贴发放单（代报销凭证）实体盖章：年月日单位：元实体负责人签批：部门经理审核：制表：请沿此虚线裁剪，切勿改变表格样式请沿此虚线裁剪，切勿改变表格样式加班（夜班）补贴发放单（代报销凭证）实体盖章：年月日单位：元实体负责人签批：部门经理审核：制表：内部收费结算单结算年月日付款实体收款实体付款实体负责人经办人付款公章收款实体负责人经办人收款公章请沿此虚线裁剪，切勿改变表格样式请沿此虚线裁剪，切勿改变表格样式内部收费结算单年月日结算付款实体负责人经办人付款公章收款实体负责人经办人收款公章集市零购报销单（代报销凭证）购买实体盖章：年月日单位：元实体负责人签批：部门经理审核：经办人：请沿此虚线裁剪，切勿改变表格样式请沿此虚线裁剪，切勿改变表格样式集市零购报销单（代报销凭证）购买实体盖章：年月日单位：元实体负责人签批：部门经理审核：经办人：现金收入日报表实体：交款日期：年月日单位：元金额（大写）交款人：收款人：出纳：请沿此虚线裁剪，切勿改变表格样式请沿此虚线裁剪，切勿改变表格样式现金收入日报表实体：交款日期：年月日单位：元交款人：收款人：出纳：临工临活劳酬（工资）发放单实体盖章：年月日单位：元实体负责人签批：部门经理审核：经办人：请沿此虚线裁剪，切勿改变表格样式请沿此虚线裁剪，切勿改变表格样式临工临活劳酬（工资）发放单实体盖章：年月日单位：元实体负责人签批：部门经理审核：经办人：。
差旅费报销单
差旅费报销单差旅费报销单
申请人：XXX
部门：人力资源部
日期：XXXX年XX月XX日
报销明细：
1. 交通费用：
- 火车票：XXX元
- 飞机票：XXX元
- 出租车费：XXX元
- 公交车费：XXX元
2. 住宿费用：
- 酒店费用：XXX元
- 其他住宿费用：XXX元
3. 餐费：
- 早餐费用：XXX元
- 午餐费用：XXX元
- 晚餐费用：XXX元
- 其他餐费用：XXX元
4. 其他费用：
- 通讯费用：XXX元
- 办公用品费用：XXX元
- 其他杂费：XXX元
总计费用：XXX元
备注：
请注意，报销单上所列费用必须与差旅期间的实际情况相符。
请提供相关费用的发票、收据等凭证，并将其附在报销单上。
报销单需在差旅结束后的一个月内提交，逾期将不予受理。
请审批人员及时审核并批准该报销单。
如有问题或需要补充材料，请及时与我联系。
谢谢合作！
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日期：_________________。