报账制管理制度
小学财务报销管理制度模版
小学财务报销管理制度模版一、制度目的本财务报销管理制度的目的是规范小学财务报销流程，强化财务管理，确保财务报销工作的规范化、透明化、有效性和及时性，提高资金使用效率，维护学校财务安全，促进学校发展。
二、适用范围本制度适用于小学所有部门的财务报销管理工作。
三、报销申请1. 报销申请需由报销人填写《财务报销申请表》，并附上相应的票据、发票等相关材料；2. 报销申请表需注明报销事由、报销金额、报销日期等信息；3. 报销申请需有两位部门负责人的签字确认；4. 各部门负责人需在24小时内审核并决定是否批准报销申请。
四、报销审批1. 在收到报销申请后，财务部应在3个工作日内进行初步审查；2. 如果报销申请符合财务管理制度和相关法规要求，财务部应将报销申请表交给财务主管进行审批；3. 财务主管需在5个工作日内审批，并在审批意见栏中注明是否批准；4. 如果报销金额超过一定限额（由学校领导层确定），则需报请学校领导层审批。
五、报销支付1. 报销审批通过后，财务部应在3个工作日内进行报销支付；2. 报销支付方式一般采用银行转账，报销款项应直接转入报销人指定的个人银行账户；3. 若报销人有特殊情况无法提供个人银行账户，可协商其他支付方式。
六、报销档案管理1. 报销申请表、票据、发票等相关材料应按照时间顺序进行编号，并归档保存；2. 报销档案应有专人负责管理，确保档案的安全和完整性；3. 对于重要的报销档案，可进行电子备份，以防止遗失或损坏。
七、违规处理1. 如发现有虚假报销行为或其他违规行为，财务部有权拒绝该报销申请，并将其上报学校领导层；2. 对于财务违规行为，根据学校相关纪律处分规定，给予相应处罚。
八、制度改进1. 本制度应定期进行评估和审查，并根据需求进行修改和完善；2. 各部门负责人和报销人员应积极提出改进意见和建议，以提高制度的有效性和实施效果。
学校报账制管理制度
学校报账制管理制度学校报账制管理制度一、总则为了规范学校的财务管理，保证财务资金的合理使用和安全性，提高财务管理效率，现制定本学校的报账制管理制度。
二、报账范围1. 报账范围包括学校各项经费支出的报账。
2. 经费支出包括各类费用，如交通费、餐费、住宿费、办公用品费、科研经费、工程费、设备费等。
三、报账程序1. 报账申请：申请人应向学校财务处提交报账申请表，并附上相关的费用票据和支出明细。
2. 报账审核：财务处收到申请后，会进行初步审核，核对申请的费用是否符合学校财务管理规定。
3. 是否批准：通过初步审核的申请会被进一步审核。
审核流程分为两级，第一级为财务处审核，第二级为学校领导审核。
如果审核通过，将会发放支付凭证。
4. 报账处理：财务处审核通过后，会将费用支付凭证交给学校后勤处进行实质性的报账操作，完成费用的支付和记录。
四、报账审批权限1. 校级领导有权审批所有金额超过10000元的报账申请。
2. 校级部门主管有权审批金额在5000元到10000元之间的报账申请。
3. 院系主管有权审批金额在1000元到5000元之间的报账申请。
4. 其他金额在1000元以下的报账申请由财务处自行决定是否批准。
五、报账凭证要求1. 报账凭证必须真实有效，包括票据、发票、收据等。
2. 报账凭证必须与报账事项相符，包括金额、日期等。
3. 报账凭证必须经过财务处审核，方可支付。
六、报账时间要求1. 报账申请必须按照学校规定的时间节点进行，迟交的报账申请将不予受理。
2. 工作日的报账申请将在3个工作日内进行审核和处理，周末及节假日的报账申请将会顺延到工作日再进行审核和处理。
七、特殊情况的处理办法1. 突发事件：如遇火灾、水灾、停电等突发事件导致学校财务无法正常运作，财务处有权根据实际情况决定是否暂停报账。
2. 其他特殊情况：如遇特殊情况，需向财务处提出申请，并提供相关证明材料，由财务处根据实际情况决定是否给予特殊处理。
八、监督与检查1. 学校设立内部审计机构，对财务处的报账申请、审核和处理进行监督和检查。
公司财务报销规章制度范本
公司财务报销规章制度范本第一章总则为规范公司财务管理，保障公司财务资金安全，提高财务管理效率，制定本规章制度。
第二章收支管理1. 公司收支分类明确，包括日常运营支出、固定资产购置支出、差旅费支出等。
2. 所有收支均需有明确的用途和依据，不得无故挪用或浪费。
3. 收支必须经过合规审批程序，不得出现违规收支现象。
第三章报销流程1. 报销人需填写报销单，并将相关发票、票据等证明材料齐全，报销单需有报销事由、金额、日期等详细信息。
2. 报销单须经本人及直接上级签字确认后，方可提交财务审批。
3. 财务负责人应在3个工作日内完成审批，并做好相关记录。
4. 报销经财务审批通过后，财务部门按规定时间将款项支付至报销人账户。
5. 报销款项不得用于非法或违规用途，否则需追回并追究责任。
第四章报销标准1. 公司将根据不同部门及职位设置不同的报销标准，报销标准应符合公司业务实际和市场常态。
2. 报销标准应及时调整，确保不过高也不过低，有利于员工积极性和工作成效。
第五章特殊报销1. 差旅报销：员工出差需提供出差行程单、机票、火车票、住宿费等相关发票，报销金额不得超过报销标准。
2. 固定资产报销：公司购置固定资产需填写固定资产购置申请单，并提供购买凭证，经审批后可进行报销。
3. 业务招待费报销：员工招待客户或合作伙伴需提供相关招待费用发票，并注明招待对象及目的，报销金额不得超过报销标准。
第六章其他事项1. 对于超过报销标准的费用需提供额外说明及审批材料。
2. 对于频繁报销、高额报销等情况需要额外审查，确保报销合规性。
3. 对于虚开发票、假报销等违规行为将追究责任并做出相应处理。
4. 公司将定期对财务报销流程及标准进行评估和调整，确保财务管理规范及透明化。
第七章附则本规章制度经公司领导审定后生效，具有法律效力，如有违反规定将按公司相关规定处理。
对本规章制度的解释权归公司所有。
以上为公司财务报销规章制度范本，欢迎公司员工遵守执行。
公司报账管理制度
公司报账管理制度第一章总则第一条为规范公司内部财务管理，加强成本控制，保障公司财产安全，提高工作效率，特制定本制度。
第二条报账管理制度适用于公司内部所有报账行为，所有员工必须遵守本制度。
第三条公司财务部门负责报账管理工作，所有报账涉及经费使用都必须经过财务部门审核。
第四条报账管理制度内容包括：报账范围、报账流程、报账标准、报账方式、报账审批、报账记录、报账违规、报账奖惩等。
第二章报账范围第五条报账范围包括但不限于：差旅费、办公费、会议费、通讯费、业务招待费、车辆费用、劳务费等。
第六条公司内部所有员工在工作中发生费用需要报销时，均需按照规定的报账范围和标准进行报销。
第七条不属于报账范围的费用，需要提前向财务部门申请批准方可予以报账。
第三章报账流程第八条员工有费用需要报销时，必须按照以下流程进行：1.填写费用报账单，注明费用明细和金额；2.携带支持文件，如发票、凭证等，交由部门经理审批；3.经部门经理审批后，提交财务部门进行审核；4.财务部门审核完毕后，将费用报账单记录在财务系统中；5.报销人员拿到报账单后，按照规定方式领取费用。
第九条对于特殊情况的报账，需提前向财务部门申请特殊报账流程。
第四章报账标准第十条各类费用的报账标准必须符合公司内部相关规定，如有调整，需经公司领导审批方可执行。
第十一条对于不明确的费用标准，需向财务部门咨询后方可进行报账。
第五章报账方式第十二条所有报账都需通过公司内部财务系统进行操作，不得擅自使用现金报账。
第十三条公司内部员工可以选择线上报账或线下报账，但必须按照规定的流程进行操作。
第六章报账审批第十四条对于不同金额的费用报销，需不同层级领导审批。
第十五条经费涉及较大金额时，需公司财务主管或总经理审批。
第七章报账记录第十六条财务部门需建立完善的报账记录系统，记录每一笔费用的报销情况。
第十七条财务部门每月需对报账记录进行汇总和审查，确保费用的合理性和准确性。
第八章报账违规第十八条对于违反报账管理制度的行为，公司将给予相应处罚，包括但不限于扣减奖金、调整绩效、记录警告等。
商贸企业的报账规章制度
商贸企业的报账规章制度第一章总则第一条为规范商贸企业的经济管理和财务流程，提高财务管理效率，保障企业资金安全，制定本规章。
第二条商贸企业报账规章制度适用于商贸企业全体员工，应严格遵守执行。
第三条商贸企业报账规章制度包括：报账内容、报账方式、报账标准、审批程序、责任追究等内容。
第四条商贸企业财务部门为本规章的主要管理部门，负责规章的制定、实施和监督。
第五条商贸企业员工应按照规章进行报账，不得擅自挪用、私存、冒领企业资金。
第二章报账内容第六条商贸企业员工的报账内容应包括：差旅费、招待费、办公用品消耗费等。
第七条差旅费报账内容包括：交通费、住宿费、餐饮费等；招待费报账内容包括：礼品费、餐费、娱乐费等；办公用品消耗费报账内容包括：文具费、打印费、办公设备维护费等。
第八条商贸企业员工报账时需详细填写报账单，注明报账内容、时间、金额等相关信息，如实反映实际情况。
第三章报账方式第九条商贸企业员工可以通过纸质报账单或电子报账系统进行报账，报账单需按规章要求填写完整。
第十条商贸企业员工若选择电子报账系统进行报账，需按照系统要求操作，如需纸质报账单需提前申请并获得批准。
第十一条报账单需由报账人填写完整后，由所在部门主管签字确认，最后由企业财务部门进行审核审批。
第四章报账标准第十二条商贸企业报账标准应符合国家相关法律法规和企业内部规定，严禁超标报账。
第十三条商贸企业报账标准应根据不同岗位、职级、地区等因素进行细化，以确保报账金额的合理性。
第十四条商贸企业员工在报账时应注意节约成本，提高工作效率，不得浪费企业资金。
第五章审批程序第十五条商贸企业报账的审批程序应按照严格的层级制度进行，不得越级报账或越级审批。
第十六条报账单经报账人申请填写后，由直接主管审批，再由企业财务部门进行最终审批，审批流程清晰明确。
第六章责任追究第十七条商贸企业员工如有违反规章制度进行报账的行为，将受到相应处罚，包括但不限于：扣发工资、降职处理、停职调查等。
公司报销单据使用管理制度
公司报销单据使用管理制度一、目的和原则制定本管理制度的目的在于规范员工报销行为，确保报销流程的透明和公正，防止财务欺诈，提高资金使用效率。
本制度遵循公平、合理、简便和高效的原则，旨在为企业和员工提供明确、易于操作的报销指南。
二、适用范围本制度适用于公司全体员工，包括全职、兼职以及临时聘用人员，涵盖所有因公产生的费用报销。
三、报销流程1. 提交报销申请：员工需在费用发生后的规定时间内，填写报销单并附上相关票据原件。
2. 审核确认：直接上级或部门负责人需对报销内容进行审核，确认费用的真实性和合理性。
3. 财务复核：财务部门对报销单据进行复核，确保金额准确无误，并符合公司财务制度规定。
4. 领导审批：根据公司规定，报销金额超过一定限额的需由高级管理人员审批。
5. 款项支付：财务部门在审批完成后，按规定时限内进行款项的支付。
四、票据要求1. 票据必须为正规发票或收据，注明具体消费项目和金额。
2. 票据上的名称应与公司名称一致，个人名称的票据不予报销。
3. 票据应当清晰、完整，不得涂改、伪造。
五、报销范围和标准公司根据业务需要和行业标准，设定了具体的报销范围和标准。
包括但不限于差旅费、交通费、通讯费、招待费等。
每项费用的报销标准详见公司内部管理规定。
六、违规处理对于违反报销制度的行为，公司将根据情节轻重进行相应的处理，包括但不限于拒绝报销、追回已报销款项、给予纪律处分等。
七、其他事项1. 本制度由财务部门负责解释，如有不明之处，可咨询财务部门。
2. 本制度自发布之日起实施，原有相关规定与之冲突的，以本制度为准。
3. 本制度如有更新，将及时通知全体员工。
关于公司付款报账管理制度
关于公司付款报账管理制度
制度的首要任务是明确报账的基本原则。
所有员工在进行任何形式的费用支出前，必须获
得相应的预算批准。
未经批准的费用将不予报销。
所有费用支出必须符合公司的财务政策
和法律法规的要求，保证每一笔支出都有合法合规的依据。
制度详细规定了报账的具体流程。
员工在发生相关费用后，需在规定的时间内填写报账单，并附上必要的原始凭证，如发票、收据等。
报账单应详细记录费用的性质、金额、发生时
间及地点等信息，并由部门负责人审批。
审批通过后，报账单将提交至财务部门进行复核。
财务部门在收到报账单后，将对凭证的真实性、合规性进行审核。
审核无误后，根据公司
的支付流程进行费用的划拨或现金支付。
在此过程中，财务部门还需定期对报账情况进行
汇总分析，为公司的财务决策提供数据支持。
为了进一步加强内部控制，制度还规定了定期审计的要求。
公司将不定期组织内部或外部
审计，对报账流程的执行情况进行检查，确保每一笔费用的合理性和合法性。
审计结果将
作为评估员工和部门负责人绩效的重要依据。
除了上述流程外，制度还强调了信息公开的重要性。
公司将通过内部网络平台，定期公布
报账管理的相关规则、流程图以及常见问题的解答，确保每位员工都能够清晰地了解报账
的具体要求。
为了保证制度的执行力，公司设立了专门的监督机制。
员工如发现报账过程中的任何违规
行为，都可以通过匿名举报的方式向管理层反映。
公司将对举报内容进行调查，并根据调
查结果采取相应的措施。
小学财务报销管理制度范文（二篇）
小学财务报销管理制度范文一、目的和范围本制度的目的是为了规范小学财务报销管理工作，加强财务控制，保证资金的合理使用，提高财务管理效率和透明度。
本制度适用于小学的财务报销管理工作，包括教职工报销、学校设备物资报销等。
二、报销范围1. 教职工报销：包括差旅费、业务招待费、交通费、通讯费、办公用品费等。
2. 学校设备物资报销：包括设备购置费、材料费、耐用消耗品费等。
三、报销流程1. 提交报销申请：报销人员填写《财务报销申请表》，并附上相应的报销凭证，如发票、收据等。
将申请表和相关凭证提交给财务部门。
2. 财务审批：财务部门负责对报销申请进行审批，核对申请中的金额和凭证的真实性。
如有问题，财务部门会与报销人员沟通，并要求进行修改或补充。
3. 付款审批：报销申请经财务部门审批后，需要经过校长或副校长审批才能进行付款。
校长或副校长对报销申请进行审核，确保报销符合学校财务政策和规定。
4. 付款执行：经过校长或副校长审批后，财务部门将报销金额划拨给报销人员，并记录相关的付款信息。
报销人员领取报销款项后需签字确认。
四、报销凭证1. 发票：报销人员应提供有效的发票作为报销凭证。
发票上需包含商品名称、金额、购买日期等基本信息，并与报销申请中的金额一致。
2. 收据：如无法提供有效的发票，报销人员可提供收据作为替代凭证。
收据应包含明细项目、金额、购买日期等基本信息。
3. 其他凭证：如需报销的费用无法提供发票或收据，报销人员需提供其他具有证明效力的凭证，如合同、协议等。
五、报销审计1. 定期审计：学校财务部门将定期对报销工作进行审计，核实报销申请的真实性和合理性，确保报销过程的规范性。
2. 不定期审计：学校领导、教育主管部门或审计机构有权对报销工作进行不定期的审计，以发现问题并及时纠正。
六、报销限制1. 标准限制：学校会根据财务预算和管理要求，设定各项报销标准和限额。
报销人员在报销时需严格按照标准进行申请，超出限额的部分不予报销。
河南省财政厅关于印发《河南省财政农业专项资金报账制管理办法》的通知
河南省财政厅关于印发《河南省财政农业专项资金报账制管理办法》的通知文章属性•【制定机关】河南省财政厅•【公布日期】2015.07.31•【字号】•【施行日期】2015.07.31•【效力等级】地方规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】机关工作正文关于印发《河南省财政农业专项资金报账制管理办法》的通知各省辖市财政局、各省直管县财政局：为适应财政农业专项资金管理工作需要，进一步完善财政资金报账管理制度，结合党中央、国务院和省委省政府关于减少行政审批权限和用好盘活财政支农资金的要求，省财政厅对《河南省财政农业专项资金县级报账制管理办法（试行）》（豫财办农〔2007〕32号）进行了修订，现将修订后的《河南省财政农业专项资金报账制管理办法》印发给你们，请遵照执行。
河南省财政农业专项资金报账制管理办法第一章总则第一条为规范财政农业专项资金管理，提高资金使用效益，根据财政部《关于进一步加强财政支农资金管理的意见》（财农[2008]9号），结合我省农业财政工作实际，制定本管理办法。
第二条财政农业专项资金报账制是指项目实施单位根据项目计划和项目实施进度，提出支付申请并提供报账凭证，按规定程序报经审批后，由同级财政部门统一支付资金的一种管理制度。
第三条本办法适用各级财政安排的、由财政部门统一管理的各类财政农业专项资金。
农业综合开发和基本建设等资金和项目管理有具体规定的农业财政专项资金，从其规定。
第四条财政农业专项资金实施报账的过程中，各相关部门、单位要各司其职、各负其责。
财政部门的主要职责是：负责财政资金的日常监督和管理，协助配合项目主管部门加强对项目的监督检查，根据下达的项目资金计划和项目建设进度核拨资金，监督检查财政资金使用情况等。
项目主管部门的主要职责是：负责项目的日常监督检查、竣工验收和项目资金使用的日常监管，建立并完善项目档案，审核报账资料的真实性和合规性，建立财政农业项目报账资金专账。
项目实施单位应根据下达的资金项目计划组织项目实施，加强资金使用管理，督促施工单位根据项目建设合同和设计要求进行施工，按规定用途使用资金并收集相关报账资料，建立财政农业专项资金辅助备查账，配合主管部门做好项目竣工验收等工作。
公司付款及报销管理制度
公司付款及报销管理制度一、总则：为规范公司财务管理，确保财务资金安全，保障公司正常运转，制定本制度。
二、适用范围：本制度适用于公司所有员工的报销及付款事项。
三、报销管理：1. 报销范围：报销范围包括但不限于差旅费、业务招待费、办公用品采购费、培训费等。
2. 报销流程：（1）员工需先填写报销申请单，注明报销事由、金额及相关凭证。
（2）由部门负责人审批报销申请单，经过财务部审核后批准报销。
（3）财务部审批后将报销款项直接转账至员工银行账户。
3. 报销凭证：报销凭证必须真实有效，包括发票、收据等。
4. 报销标准：公司设定了相关报销标准，超出标准部分需经过部门负责人特批才能报销。
5. 报销时限：员工需在报销事发生后一个月内报销，逾期报销将不予受理。
四、付款管理：1. 付款范围：公司的付款范围包括但不限于员工工资、供应商采购款、税费等。
2. 付款流程：（1）财务部收到相应的发票或申请单后，登记并核对相关信息。
（2）经过相关部门审批后，财务部批准付款。
（3）将付款转账至供应商或员工指定的银行账户。
3. 付款凭证：所有付款必须有相关的凭证，包括发票、合同等。
4. 付款时限：公司规定付款需在相关款项到期前完成，逾期付款责任由财务部门负责。
五、内部控制：1. 账务核对：财务部门需每月对报销和付款记录进行核对，确保准确无误。
2. 审计检查：公司需每年进行财务审计，确保公司财务管理的合规性和规范性。
3. 风险防范：公司需建立内部审批流程，避免内部作假和贪污。
4. 保密要求：公司财务数据需妥善保密，限制权限内部人员才能查看相关信息。
六、违规处理：1. 对于违规的报销或付款行为，公司将视情节轻重给予警告、罚款或停职等处罚。
2. 对于严重违规的行为，公司将保留追究法律责任的权利。
总结：公司付款及报销管理制度是公司财务管理中的重要一环，通过建立规范的报销和付款流程，可以有效减少公司财务风险，保障公司财务安全和稳定。
公司员工应严格按照制度执行，做到诚实守信，严格自律，共同维护公司的利益。
公司工程报账管理制度
公司工程报账管理制度一、总则为规范公司工程项目的报账管理工作，提高资金使用效率，防止资源浪费，特制订本管理制度。
二、适用范围本制度适用于公司所有工程项目的报账管理工作，包括设计、施工、监理等方面的项目。
三、报销流程1. 项目立项阶段：（1）项目经理提出工程项目计划及经费预算；（2）经相关部门审核通过后，提交财务部门备案；（3）立项后，项目经理负责项目经费的申请和管理。
2. 报账申请：（1）项目经理收集项目相关费用凭证；（2）填写《工程报账申请表》，并上传相关费用凭证；（3）报账申请需注明费用明细及用途。
3. 财务审核：（1）财务部门收到报账申请后，进行费用核对和审核；（2）如有问题，财务部门可要求项目经理提供更多相关资料；（3）审核通过后，将费用报账记录录入系统。
4. 报销流程：（1）财务部门将报账记录及费用凭证报销；（2）报销完成后，财务部门向项目经理出具报销凭证；（3）项目经理确认无误后，将报销凭证归档。
四、费用报销标准1. 工程项目费用包括但不限于设计费、施工费、监理费、材料费、人工费等；2. 费用报销标准需参照公司相关管理制度及政策执行，不得超标报销；3. 如有特殊情况需要超标报销，须提供充分理由，并经相关部门审批。
五、管理制度遵守1. 项目经理需严格按照本制度执行工程项目的报账管理工作；2. 财务部门需强化费用审核，确保报账流程规范；3. 如发现违反管理制度情况，公司将视情节严重程度给予相应处罚。
六、附则1. 本制度解释权归公司财务部门所有；2. 本制度自发布之日起生效。
以上为公司工程项目报账管理制度，所有员工必须遵守。
如有违反将受到相应处罚。
制度发布人：公司财务部门制度发布日期：XXXX年XX月XX日。
工程财务报账制度
工程财务报账制度一、目的和范围本制度旨在规范工程项目的财务报账流程，明确报账要求和审核标准，以确保项目资金的合理使用和有效监控。
适用于所有参与工程项目的财务人员、项目经理及相关工作人员。
二、基本原则1. 合规性原则：所有报账行为必须符合国家财经法规和公司内部管理规定。
2. 真实性原则：报账凭证必须真实、合法，严禁伪造、篡改。
3. 准确性原则：报账金额必须准确无误，与实际发生的费用相符。
4. 透明性原则：报账流程应公开透明，接受相关部门和人员的监督。
三、报账流程1. 提交报账单：项目负责人需填写报账单，并附上相关费用凭证。
2. 初步审核：财务部门对报账单进行初步审核，确认费用的合规性和真实性。
3. 部门审批：相关部门负责人对报账内容进行审批，确保费用的必要性和合理性。
4. 财务复核：财务部门进行最终复核，确认无误后进行费用报销。
5. 资金划拨：通过银行转账或其他方式，将报销款项支付给相关人员或单位。
四、报账要求1. 报账凭证包括但不限于发票、收据、合同等，必须为原件或经认证的复印件。
2. 报账申请应在费用发生后的一个月内提出，逾期可能需要提供额外的说明材料。
3. 对于大额费用，需提前进行预算申报，并在项目完成后及时报账。
4. 特殊情况下的费用报账，需提供详细的书面说明和必要的支持文件。
五、责任与处罚1. 报账人员应对所提供的报账材料的真实性负责，如有弄虚作假，将依法追究责任。
2. 审核人员应认真履行审核职责，如因疏忽导致不当报销，将承担相应责任。
3. 对于违反报账制度的行为，公司将根据情节轻重给予警告、罚款或其他纪律处分。
六、附则本制度自发布之日起生效，由公司财务部门负责解释。
如有变更，将及时通知各相关部门和人员。
单位提款报账管理规章制度
单位提款报账管理规章制度第一章总则为了规范单位提款报账管理工作，促进单位经济资金的有效运转，本制度制订。
第二章提款管理1. 提款申请（一）单位成员如需提取单位资金进行经费支出，在提款前须填写提款申请单，并由直接主管进行审批。
（二）提款申请单应详细填写提款事由、提款金额、提款方式等信息，并附上相应的证明材料。
2. 提款审批（一）对提款申请单进行审批，经审批通过后，方可进行提款操作。
（二）提款审批应严格按照公司内部管理流程进行，遵循审批制度，确保提款操作规范。
3. 提款执行（一）提款操作需由经办人员到财务部门进行具体操作，如现金提款，应在银行柜台提取，并填写相关单据。
（二）提款完成后，需及时将提款金额报账进入相关账目中，确保财务数据的准确性。
第三章报账管理1. 报账流程（一）单位成员在使用单位资金进行支出后，需及时将支出事项填写于报账单中，并附上相应的凭证、发票等资料。
（二）报账单需经过直接主管审核后，方可提交至财务部门进行报账操作。
2. 报账审核（一）财务部门应对报账单进行审核，核实支出事项是否符合规定，并确保支出金额的准确性。
（二）对于涉及较大金额或特殊事项的报账，应进行复核审核，确保报账操作的合规性。
3. 报账填制（一）完成报账审核后，财务部门应根据报账单内容填制相关凭证，并录入财务系统中。
（二）同时，对于涉及税务等特殊要求的报账，需按照相关规定进行操作，确保符合法规要求。
第四章制度执行1. 制度宣传（一）单位应对本制度进行全员宣传，确保全体成员了解提款报账管理规定，做到规范执行。
（二）定期组织培训，加强员工对制度内容和操作流程的理解和掌握。
2. 考核评估（一）单位应建立相应的考核评估机制，对提款报账管理工作进行定期检查和评估。
（二）对于违反制度规定的行为，应及时进行处理，确保制度的严格执行。
第五章附则1. 本制度自颁布之日起正式施行。
2. 本制度如有需要进行修改或调整，需经单位领导审批后方可执行。
工程财务报销管理制度
工程财务报销管理制度一、目的和原则制定本制度旨在规范工程项目的财务管理，确保每一笔费用的合规性、合理性，提高资金使用效率，防止财务风险。
所有参与工程项目的人员在进行费用报销时，必须遵循以下原则：1. 真实性原则：所有报销的票据和单据必须是真实有效的，严禁伪造、篡改票据。
2. 合法性原则：报销的费用必须符合国家法律法规和公司的相关规定。
3. 经济性原则：在保证工程质量和进度的前提下，尽可能节约成本，避免不必要的开支。
4. 透明性原则：报销流程和结果应对相关人员公开，接受监督。
二、报销范围和条件本制度适用于所有工程项目相关的费用报销，包括但不限于材料费、人工费、机械使用费、差旅费等。
报销人员需满足以下条件：1. 持有合法的费用票据。
2. 费用发生与工程项目直接相关。
3. 费用支出已获得相应的审批。
三、报销流程1. 提交申请：报销人员需填写费用报销单，并附上相关票据和证明材料。
2. 审核审批：直接上级或项目负责人对报销单进行审核，确认费用的真实性和合理性。
3. 财务复核：财务部门对报销单进行复核，确保票据完整、金额准确。
4. 领导审批：根据公司规定，可能需要经过部门负责人或公司领导的最终审批。
5. 财务支付：财务部门在审批通过后进行费用的划拨或现金支付。
四、票据管理1. 所有报销票据必须是正规渠道获取的有效票据。
2. 票据应注明具体的费用内容、金额、日期等信息。
3. 票据一旦提交，除非特殊情况，不得随意更换或撤回。
五、违规处理违反本制度规定，造成公司经济损失的，将根据情节轻重，给予警告、罚款、停职检查直至开除等纪律处分。
涉嫌犯罪的，移交司法机关处理。
六、附则本制度自发布之日起实施，由公司财务部门负责解释。
如有变更，以最新发布的制度为准。
公司发票报销规范管理制度
公司发票报销规范管理制度
制度的核心在于明确报销原则。
企业应确立合法合规的基本原则，所有报销行为必须基于
真实、合法的交易背景，严禁伪造、虚开发票等违法行为。
企业还应强调经济合理性，即
所有报销项目必须是企业经营活动中必要的支出，避免不必要的浪费。
制度应详细规定报销流程。
从提交报销申请到最终款项的支付，每一步骤都应有明确的操
作指引和时间节点。
例如，员工在发生费用后应在规定时间内填写报销单，并附上相关票据；部门主管需在特定时限内完成审核；财务部门则负责复核票据的真实性及合规性，并
在确认无误后及时进行报销。
再次，对于票据的具体要求，制度中应详尽列明。
包括但不限于发票的类型、内容填写
（如发票抬头、金额、开票日期等）、以及对于特殊类型发票（如电子发票、专用发票等）的处理方式。
同时，还应规定对于不符合要求的发票，财务部门有权拒收并要求重新开具。
为了提高管理效率，制度中可以引入电子化管理手段。
比如，通过企业内部管理系统进行
在线报销申请和审批，不仅能够加快审批速度，还能有效减少纸质文档的使用，实现绿色
环保办公。
在确保规范性和效率的同时，制度还应考虑到人性化设计。
例如，对于经常出差的员工，
可以设定一定的现金垫付额度，以减少其资金周转的压力；对于紧急情况下的特殊支出，
制度也应提供快速通道，以保证企业运营的灵活性。
为了确保制度的有效执行，企业应定期对报销制度进行审查和更新，以适应法律法规的变
化和企业实际运营的需要。
同时，企业还应定期对员工进行培训，提高其对报销制度的认
识和遵守意识。
公司内部报账管理制度
公司内部报账管理制度一、目的与原则制定本制度旨在规范员工报账行为，确保每一笔费用的合理性、真实性和合法性，以及提高报账效率和准确性。
本制度遵循公开、公平、公正的原则，确保所有员工在报账时享有平等的权利和义务。
二、适用范围本制度适用于公司全体员工，包括全职、兼职及临时工。
所有因公产生的合理费用，均需按照本制度规定进行报账。
三、报账流程1. 提交报账单据员工应在费用发生后5个工作日内，准备好相关票据，并填写报账单。
报账单应详细列明费用的性质、金额、时间、地点及相关人员等。
2. 审核与批准部门负责人应对报账单进行初步审核，确认费用的必要性和合理性。
对于超出预算或特殊性质的费用，需由高级管理层审批。
3. 财务部门复核财务部门负责对报账单据进行复核，确保票据齐全、金额正确无误，并对存疑项目进行查询核实。
4. 费用报销经审核无误后，财务部门将在规定的工作日内完成费用的报销工作，将款项划转至员工指定的银行账户。
四、票据要求所有报账票据必须是正规有效的税务发票或其他合法凭证，且内容需清晰可辨，不得涂改。
如遇特殊情况无法提供票据，需书面说明原因并得到上级领导批准。
五、禁止事项严禁弄虚作假、重复报账或使用伪造、篡改的票据进行报账。
一经发现，将依法追究责任，并按公司规定进行处罚。
六、信息记录与报告财务部门需定期汇总报账数据，分析费用发生的规律和趋势，为公司成本控制和预算管理提供依据。
同时，应定期向管理层报告报账管理情况，以便及时发现问题并采取措施。
七、修订与解释本制度由财务部门负责解释和修订，如有变更，应及时通知全体员工。
八、附则本制度自发布之日起生效，原有相关规定与之不一致的，以本制度为准。
单位财务管理制度范本(精选4篇)
单位财务管理制度范本（精选4篇）单位财务管理制度1一、认真执行各项财经法规，发扬勤俭节约，艰苦奋斗的传统，发挥经费的最大使用效益。
二、严格财务审批制度，实行局长、办公室、经办人审批签字。
局内一切费用支出、货款划拨必须经局长批准、办公室和经办人签字后，方可支付。
未经签批而私自办理报销、划拨手续的，财务人员停职追回。
由此造成的经济损失，由有关财会人员和当事人共同承担。
三、实行当周报账制。
每周的单据于周一由局长签字报销，确实不能签字时，另行通知四、日常办公用品统一由办公室购置，购置时，先写申请，报局长批准后方可购买。
对于大宗固定资产的购置，须经局长或局长办公会议审批。
购买时，需两人以上参加，一人负责，私自购置的不予报销。
五、财产由办公室负责登记，造册存档。
实行领用签字的管理办法，做到购进有入库单，领出有支出凭证。
各科室领取办公用品，科长领取并签字。
使用中，要做到人人爱护公物，谁损害谁赔偿，谁丢失谁赔偿。
六、各科、室、站因工作或会议，需要打印、复印的各种材料、文件、报表，原则上由各科室自行打印。
因情况特殊确需外出打印的，由分管机关的副局长审批，由办公室出据打印凭证并登记后到指定打印部打印。
不按上述程序办理，私自随意打印者，费用自理。
七、各种会议，食宿等费用支出，必须经局长，分管局长签批后方可安排，凡未经批准擅自安排的费用自理。
八、必要的业务招待，要本着“节约、适度、从俭”的原则，由办公室统一出据派餐单，经局长、分管局长批准并按规定标准安排。
本局安排的各种报表、例会及各乡镇计生办工作人员来局请示、汇报工作需要安排就餐的，一律按上述程序在局食堂安排工作餐(原则上每人每餐控制在十元以内)。
未经批准擅自安排的不予报销。
九、因公出差，需在外地食宿者，用餐费每人每天控制在30元以内，住宿费控制在60元以内(特殊情况除外)。
十、各级举办的业务学习、培训班，经局长同意后，方可参加。
学习期间的培训费、食宿费，按上级业务部门的要求和财务部门有关规定报销，车船费报销往返一次。
预算报账制财务管理制度
预算报账制财务管理制度概述预算报账制度是指企业或组织在进行财务管理时，制定详细的预算和报账流程，以确保经济资源的合理分配和有效利用。
本文档旨在介绍预算报账制度的基本原则和具体要求，帮助企业或组织建立健全的财务管理制度，提高财务管理效率和成本控制能力。
目录1.财务管理制度概述2.预算编制流程1.预算编制基本原则2.预算编制步骤3.预算编制要点3.报账流程1.报账基本原则2.报账步骤3.报账要点4.财务管理制度的监督与评估1.财务管理制度概述财务管理制度是指企业或组织为了实现财务目标，合理管理资金、收入、支出和资产等方面而制定的规章制度。
它包括预算编制、报账管理、成本控制、财务决策等方面，并与相关部门的工作密切配合，形成一个完整的财务管理体系。
2.预算编制流程2.1预算编制基本原则1.确定预算目标：根据企业或组织的战略目标和发展计划，制定明确的预算目标。
2.分工合作：各部门之间要密切协作，充分沟通，确保预算的准确性和完整性。
3.客观精确：基于过去的数据和经验，结合市场情况和内外部环境，制定客观精确的预算。
4.连续性和稳定性：预算编制要具有连续性和稳定性，确保企业持续、稳定的发展。
2.2预算编制步骤1.收集资料：收集过去的财务数据、市场调研数据、行业数据等，作为预算编制的依据。
2.制定预算指标：根据企业的目标和战略，制定各项财务指标，如销售额、成本、利润等。
3.编制初步预算：根据预算指标，各部门编制初步预算，并提交给财务部门进行审核和汇总。
4.预算协商：财务部门与各部门进行预算协商，讨论预算的合理性和可行性，并达成一致意见。
5.编制最终预算：根据预算协商结果，财务部门制定最终预算，并报领导层审批。
6.预算执行与控制：各部门按照预算执行，并进行动态控制，及时调整预算计划。
2.3预算编制要点1.预算编制要与企业战略和目标相一致。
2.考虑内外部环境的影响，合理调整预算。
3.预算编制要有合理的时间安排，确保审核和调整的充分性。
学校报账制管理制度
学校报账制管理制度第一章总则第一条为规范学校的经费使用，在充分保障经费使用的合理性、规范性和透明度的基础上，制订本制度。
第二条本制度适用于学校内所有经费的报账管理，包括拨款经费、自筹经费等。
第三条学校所有单位和个人必须按照本制度的规定进行经费使用和报账管理，不得违反规定随意挪用、挤占、套取经费。
第四条学校财务处负责具体执行本制度，及时公布实施细则和操作流程，并对全校教职工进行相关培训。
第五条学校领导班子成员应严格按照本制度规定执行工作，严禁违规操作，一经发现将严肃处理。
第二章经费预算第六条学校每年对预算范围内的各项经费进行详细预算，明确支出计划和用途，确保经费使用符合学校整体发展规划。
第七条经费预算应合理、科学、可行，必须经过学校领导班子成员集体讨论通过，不得私自擅自改动。
第八条学校各单位应根据实际情况编制经费预算计划，并在规定时间内报送学校财务处，财务处审核后报学校领导班子成员审批。
第九条学校在预算经费使用过程中，若需调整支出计划和用途，必须提交申请，经学校领导批准后方可实施。
第三章经费报销第十条学校经费的报销必须符合国家相关政策法规，且必须是真实、合法、合理的支出。
第十一条学校各单位对支出的经费必须及时保留相关发票、收据等凭证，填写报销单并报经办人审核。
第十二条对于需要特殊处理的大额支出，必须提前向学校财务处申请，并经学校领导审批后方可报销。
第十三条学校财务处对报销单的真实性、规范性进行审核，如发现问题应及时退回责任单位重新整理。
第十四条学校经费报销必须在规定的时间内进行，逾期未报销的经费不得支付。
第四章经费监督第十五条学校设立财务监督专门机构，负责对学校经费的使用进行监督检查。
第十六条财务监督机构应定期对学校各单位的经费使用情况进行抽查核实，对不合规行为进行严厉批评处理。
第十七条学校领导班子成员应定期召开会议，对经费使用情况进行汇报和检查，发现问题应及时提出整改措施。
第十八条学校各单位应建立完善的经费使用档案，对每一笔经费支出情况进行详细记录，并定期公开。
水利工程报账制度
水利工程报账制度
一、总则
1. 为了加强水利工程财务管理，规范报账程序，保证资金的合法、合理使用，特制定本制度。
2. 本制度适用于所有参与水利工程建设的单位和个人，包括但不限于项目业主、承包商、监理单位等。
3. 水利工程报账应遵循公开透明、真实准确、及时高效的原则。
二、报账条件与依据
1. 报账请求需基于有效的合同协议或双方认可的书面文件。
2. 报账金额必须符合合同约定及实际完成的工作量。
3. 提交的报账材料应包括但不限于发票、相关证明文件、进度报告等。
4. 所有报账材料必须由负责人签字确认，并加盖公章。
三、报账流程
1. 施工单位根据实际完成的工程量编制报账单，并提供相应的证明材料。
2. 监理单位负责审核报账单的真实性和准确性，并提出意见。
3. 项目业主对报账单进行最终审批，确认无误后予以支付。
4. 财务部门依据审批结果进行资金划拨，完成报账流程。
四、监督与管理
1. 设立专门的审计小组，定期对水利工程报账情况进行审计，以确保财务纪律。
2. 对于违反报账制度的行为，将按照相关法律法规进行处理。
3. 鼓励内部举报，对于揭露违规行为的个人或单位，给予一定的保护和奖励。
五、附则
1. 本制度自发布之日起执行，如有变动，以最新规定为准。
2. 对本制度的解释权归水利工程管理部门所有。
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江苏省财政厅文件
苏财农[2002] 14 号
江苏省财政厅关于印发《江苏省财政农业专项资金报帐制管理办法》的通知
各省辖市及常熟市财政局，省级有关农口主管部门：为了进一步规范财政农业专项资金的使用和管理，提高资金使用效益，根据财政部《财政农业专项资金管理规则》，结合我省实际情况，我厅制定了《江苏省财政农业专项资金报帐制管理办法》，现印发给你们，请遵照执行。
附件：《江苏省财政农业专项资金报帐制管理办法》
二00二年十月二十日
《江苏省财政农业专项资金报帐制管理办法》
第一章总则
第一条为切实加强财政农业专项资金管理，提高资金使用效益，根据财政部《财政农业专项资金管理规则》，制定本办法。
第二条财政农业专项资金报帐制是指农业项目实施单位根据项目实施协议（或合同书）、项目实施计划和项目实施进度提出用款计划并附报帐凭据，按规定程序报财政部门或农口主管部门审批，并请拨付资金的管理制度。
具体是由财政部门作为报帐管理部门还是由农口主管部门作为报帐管理部门，由同级财政部门确定。
省级暂实行由农口主管部门作为报帐管理部门。
第三条财政农业专项资金报帐制可以由报帐管理部门直接报支和核算，也可以由报帐管理部门对项目实施单位提供的原始凭证进行审核盖销后，仍退回项目实施单位，由项目实施单位负责会计核算。
财政农业专项资金原则上实行县及县以上财政部门报帐，乡级经济条件较好的地区也可以实行乡级财政报帐。
要积极推进实施国库集中支付制度改革，将资金直接支付到商品、劳务和建筑工程承担单位。
具体实施办法有各地自行制定。
农业三项工程资金、农业科技示范基地（园区）建设资金、小型公益设施建设补助资金、无公害农产品生产基地建设资金、农业产业化发展专项资金、外向型农业发展资金、财政扶贫资金，以及其他财政支持的限额以上的农业项目，必须实行财政报帐制。
具体限额由各市
确定。
但对财政补助金额达到50万元以上的农业项目必须实行财政报帐制。
实行县级财政报帐制管理的地区，对乡及乡以下单位实施的项目，由项目单位将有关报帐凭证交乡镇财政所，由乡镇财政所到县（市、区）财政局办理报帐手续。
第四条本办法所指财政农业专项资金包括各级财政安排具有专门用途、适合项目管理的农业专项资金以及其他纳入财政支农资金专户管理的农业专项资金。
项目实施单位配套的自筹资金是否纳入财政报帐制管理范围，由各市确定。
防汛抗旱资金、农业救灾资金等不适用本办法。
水利基本建设工程项目资金是否实行财政报帐制管理，由同级财政部门确定。
第五条财政农业专项资金实行报帐制管理，必须做到资金安排到项目，支出核算到项目。
第二章报帐制管理
第六条建帐建制。
实施财政农业专项资金报帐制后，各级报帐管理部门要按有关会计制度建立专帐，并在银行开设支农资金专户进行核算管理。
农业三项工程资金、农业科技示范基地（园区）建设资金、无公害农产品生产基地建设资金、农业产业化发展资金、外向型农业发展资金，以及限额以上的其他财政农业项目资金实行财政支农资金专户管理；财政扶贫资金实行扶贫资金专户管理。
第七条财政预算安排的农业专项资金，实行财政部门报帐的，应及时转入财政支农资金专户（或扶贫资金专户，下同）；实行主管部门报帐的，经同级财政部门审核后，按规定拨入主管部门支农资金专户；实行国库集中支付的地区和部门应将资金直接拨付给用款单位。
上级财政部门应根据资金分配计划，通过预算指标或财政支农专户及时将财政农业专项资金下达、拨付给下级财政部门。
第八条报帐管理部门支农资金专户内产生的存款利息，应按专户各项资金存款积数分配计入各项资金余额，仍用于农业项目，但应根据项目管理要求立项审批。
年度终了后，支农资金专户内如有节余资金，可结转下年继续用于项目建设。
第九条严格财政农业专项资金的支出管理。
各项财政农业专项资金必须按规定的用途使用，农业科技推广等资金（含农业三项工程资金、农业科技示范基地[园区]资金）中用于引种、实验、示范、推广方面的差旅费、考察费、临时工工资、资料费等杂项支出，由同级财政部门按项目核定限额，由项目实施单位按规定控制使用，超支不补，结余转作项目建设其他支出。
第三章报帐程序
第十条计划批复及签订项目协议（或合同书）。
项目实施计划由下级上报，经上级财政部门或财政部门会同主管部门审核后，逐级对下批复。
计划批复后，由县级以上财政部门与项目实施单位签订项目实施协议（或合同书）。
省、市级资金安排的农业三项工程、农业科技示范
基地（园区）、无公害农产品生产基地、农业产业化发展、外向型农业发展等专项资金项目须报省备案。
第十一条预拨项目工程资金。
县级以上财政部门在签订项目实施协议（或合同书）后，可根据项目合同的有关条款，预拨一部分项目启动资金。
第十二条报帐、审核及续拨项目建设资金。
报帐时由项目实施单位填制报帐拨款申请表（见附件一）和支出明细表（见附件二），并附各种有效的原始凭证，报县级以上财政部门审批后，拨付项目资金。
第十三条各级财政部门或市级农口主管部门，可预留10％项目质量保证金，待项目按计划完成后，由项目实施单位报送项目工程竣工决算及有关资料，经县以上财政部门或财政部门会同主管部门验收合格后，拨付预留的10％项目质量保证金。
第十四条实施报帐制管理的财政农业专项资金项目的基本建设部分，达到或超过当地招投标管理限额的，必须实行由财政部门参加的招投标管理。
列入政府采购目录的物品，应按财政部门关于政府采购的有关规定，实行政府采购，采购资金的拨付手续按当地财政部门的规定办理。
第十五条对财政农业专项资金补助金额较小的项目，在征得财政部门同意后，项目实施单位可根据项目计划先行实施，项目完工后，向县级以上财政部门申报验收拨款。
经县级以上财政部门或财政部门会同主管部门验收合格后，办理拨款手续。
第十六条省级单位实施的属于财政报帐制范围内的项目，项目实施单位在与省财政厅签订项目实施协议（或合同书）后，市财政局拨付60％项目资金至省级有关主管部门财务处，然后结合项目建设中期检查情况，根据项目进度和报帐情况，待通过市财政或市财政会同主管部门检查报帐工作后再拨付30％，余下的10％待项目验收合格后拨付。
省级有关主管局财务部门要严格按照财政农业专项资金的报帐程序进行报帐管理。
第十七条报帐凭据根据报帐审核需要，由项目实施单位提供，具体包括：项目计划批复、项目实施协议（或合同书）、项目中标合同、政府采购合同、报帐拨款申请表、费用支出明细表（附原始凭证）以及项目竣工决算等。
第四章项目竣工、验收及工程管护
第十八条项目竣工后，项目单位应编制项目工程决算，报县级以上财政部门或报帐管理部门审核、验收。
项目验收按照有关规定进行。
第十九条项目建成后要明确产权及管护主体，由报帐管理部门直接报支和核算的，要及时与项目单位办理固定资产价值移交手续（附件三），切实保证帐实相符。
第五章监督检查
第二十条各市财政部门要按季向市财政局反映有关农业项目建设情况、资金到位情况和使用情况，项目建设成果和主要做法及经验等。
年度项目实施结束后，要在每年1月底前向省财政厅报送上一年度有关农业项目建设工作总结、计划完成情况统计表等相关资料。
第二十一条加强监督检查。
各级财政部门应定期组织检查财政农业专项资金的使用情况，并接受上级财政部门或审计部门的监督检查。
要加强对农业建设项目的审计监督，严格项目竣工决算审计，逐步可以推行财政委托审计制，即由财政部门委托中介机构审计确认项目竣工决算。
第六章附则
第二十二条财政农业专项资金的拨付应根据国库管理制度改革的要求，逐步实行国库集中支付制度。
第二十三条各市应根据本办法，结合本地实际情况制定实施细则，同时抄报省财政厅备案。
第二十四条本办法由省财政厅负责解释。
第二十五条本办法自颁布之日起实施。
附件一：财政农业专项资金报帐拨款申请表
附件二：财政农业专项资金报帐支出明细表
附件三：财政农业专项资金项目固定资产移交表
附件一：
财政农业专项账拨款申请表
说明：1、此表一式三联，第一联财政部门（或财政部门明确的其他报帐管理部门）记帐；第二联申请报帐单位记帐；第三联项目主管部门留存。
2、本期核定报帐金额和累计报帐金额由报帐管理部门填列。
3、本期申请拨款数、本期核定报帐金额必须与支出明细表中的报帐金额、核定金额数一致。
附件二：
财政农业专项资金报帐支出明细表
项目单位：报告期：年月日单位：元
附：报帐原始凭证（大写）张。
核定金额（大写）元。
附件三：
财政农业专项资金固定资产移交表。