费用—销售费用管理制度
管理制度销售费用管理制度
管理制度销售费用管理制度一、总则为规范销售费用管理，提高企业效益，加强成本控制和费用管控，特制定本制度。
二、费用申请与审批1.销售费用包括业务推广费、营销费用、市场活动费等，销售人员需按照公司要求申请费用预算，并填写相关申请表格。
2.费用申请需由销售人员填写，包括费用项目、金额、用途等详细信息，并提交给部门经理审批。
3.部门经理需对费用申请进行审批，确保费用合理、符合公司政策，审批意见需记录在申请表格中。
4.审批通过后，销售人员可按照申请的费用预算进行使用。
三、费用使用管理1.销售人员在使用费用时，需按照费用申请中的用途和金额进行支出，并保留相关凭证和发票。
2.销售人员需及时将发生的费用予以登记，包括费用项目、金额、日期等信息，并进行费用报销申请。
3.费用报销申请需由销售人员填写，包括费用项目、金额、用途等详细信息，并提交给财务部门进行审核。
4.财务部门对费用报销申请进行审核，确保费用使用符合公司政策和相关规定，审核意见需记录在报销申请表格中。
5.审核通过后，财务部门需及时将费用予以报销，并将相关凭证归档。
四、费用核算与分析1.财务部门需按照公司的会计制度和财务要求，对销售费用进行核算，并进行月度、季度和年度的费用分析。
2.费用核算应包括费用总额、各项费用明细以及费用的占比等信息，并可根据需要进行区域、业务线等维度的费用分析。
3.费用分析结果应及时向公司管理层汇报，为决策提供参考依据，并根据分析结果提出合理的费用控制和优化建议。
五、违规处理1.对于未经审批擅自使用或超出预算的费用，公司将按照相关规定进行追究责任，并要求销售人员进行相应的赔偿或处罚。
2.对于虚报费用、骗取报销等违规行为，公司将严肃处理，包括纪律处分、经济处罚甚至法律追究。
六、附则本制度由公司管理部门负责解释，并根据实际情况进行修订和补充。
公司销售费用管理制度范本
第一章总则第一条为加强公司销售费用管理，提高销售工作效率，确保销售费用合理使用，根据国家相关法律法规和公司财务管理制度，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有销售部门及其销售人员。
第三条销售费用管理应遵循以下原则：1. 合法合规：严格按照国家法律法规和公司制度执行；2. 严谨细致：确保销售费用支出的真实性和合理性；3. 预算控制：加强预算管理，控制销售费用支出；4. 节约高效：提高销售费用使用效率，降低成本。
第二章销售费用范围第四条销售费用包括但不限于以下内容：1. 广告宣传费：用于产品广告、宣传册、展会、媒体推广等费用；2. 市场调研费：用于市场调查、竞争对手分析等费用；3. 促销活动费：用于促销活动、赠品、样品等费用；4. 人员费用：销售人员工资、提成、奖金、培训等费用；5. 差旅费：销售人员出差产生的交通、住宿、通讯等费用；6. 办公用品费：销售部日常办公用品购置费用；7. 客户关系维护费：客户拜访、礼品赠送、宴请等费用。
第三章预算编制与审批第五条销售费用预算编制：1. 销售部门根据年度销售目标和市场情况，编制年度销售费用预算；2. 财务部门对销售费用预算进行审核，确保预算的合理性和可行性；3. 年度销售费用预算经公司领导审批后执行。
第六条预算审批流程：1. 销售部门提出年度销售费用预算；2. 财务部门进行审核，提出意见；3. 报公司领导审批；4. 审批通过后，财务部门将预算下达给销售部门。
第四章费用报销与审批第七条销售费用报销：1. 销售人员根据实际发生的费用，填写报销单，附上相关凭证；2. 销售部门负责人对报销单进行审核，确保费用真实、合理；3. 财务部门对报销单进行审核，确保手续齐全、合规；4. 审核通过后，财务部门办理报销手续。
第五章监督与考核第八条销售费用监督：1. 财务部门对销售费用进行定期检查，确保费用支出合规；2. 销售部门定期向财务部门汇报销售费用使用情况；3. 公司领导对销售费用管理进行不定期抽查。
公司销售部门费用管理制度
第一章总则第一条为规范公司销售部门费用管理，提高资金使用效率，确保销售活动的顺利进行，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司销售部门的所有费用支出，包括但不限于差旅费、招待费、广告宣传费、市场调研费、客户关系维护费等。
第三条销售部门费用管理应遵循以下原则：1. 合法合规：严格遵守国家法律法规和公司内部规章制度；2. 实事求是：费用支出必须真实、合理、合规；3. 严格控制：严格控制费用支出，提高资金使用效率；4. 明确责任：明确各级管理人员的责任，确保费用管理制度的落实。
第二章费用审批与报销第四条销售部门费用支出实行分级审批制度。
1. 小额费用（1000元以下）：由销售部门负责人审批；2. 中等费用（1000元（含）-5000元）：由销售部门负责人审批后，报销售部经理审批；3. 大额费用（5000元（含）以上）：由销售部经理审批后，报公司总经理审批。
第五条费用报销程序：1. 销售人员填写《费用报销单》，详细列明费用支出事项、金额、时间、地点等信息；2. 费用报销单经审批后，由销售人员向财务部门提交；3. 财务部门审核费用报销单的真实性、合规性，并在规定时间内支付费用。
第六条费用报销单应附以下材料：1. 付款凭证（如发票、收据等）；2. 交通票据（如飞机票、火车票、汽车票等）；3. 住宿费票据；4. 餐饮费票据；5. 招待费、礼品费等相关费用票据；6. 其他相关证明材料。
第三章费用核算与监督第七条销售部门应建立健全费用核算制度，确保费用支出准确、完整。
1. 财务部门负责费用核算，定期编制费用报表，报送销售部经理和公司总经理；2. 销售部门负责人负责监督费用核算工作，确保费用支出符合制度规定。
第八条公司定期对销售部门费用进行审计，发现问题及时纠正，对违规行为进行追责。
第四章附则第九条本制度由公司财务部门负责解释。
第十条本制度自发布之日起施行。
第十一条本制度如与国家法律法规及公司其他规章制度相冲突，以国家法律法规及公司其他规章制度为准。
销售费用管理制度范本
销售费用管理制度范本第一条总则为了规范销售费用的管理，合理控制销售成本，提高销售效益，根据《企业会计准则》和国家相关法律法规，制定本制度。
本制度适用于公司销售部门的所有销售费用管理工作。
第二条销售费用定义销售费用是指公司在销售产品过程中发生的，与销售业务直接相关的各项费用。
包括：差旅费、交通费、通讯费、业务招待费、广告宣传费、市场推广费、销售折扣及折让等。
第三条销售费用预算编制1. 销售部门应根据年度销售目标和市场状况，编制年度销售费用预算。
预算应包括各项费用的预计金额、支出时间和支出目的等内容。
2. 销售费用预算应经销售部门负责人审批后，提交给财务部门进行审核和汇总。
3. 财务部门应根据公司的财务政策和实际情况，对销售费用预算进行调整，并将最终预算提交给公司管理层审批。
第四条销售费用支出控制1. 销售部门在发生销售费用时，应按照预算和审批程序进行报销。
2. 销售费用报销应提供真实、完整的凭证，包括发票、合同、费用清单等。
3. 财务部门应定期对销售费用的支出情况进行审查和分析，确保费用支出的合规性和合理性。
第五条销售费用核算与结算1. 财务部门应按照规定的会计政策和核算方法，对销售费用进行核算。
2. 销售部门应按照实际发生的销售费用，与客户进行结算。
3. 财务部门应定期与销售部门进行对账，确保销售费用的核算与实际支出相符。
第六条销售费用分析与反馈1. 财务部门应定期对销售费用进行分析，包括费用支出总额、费用支出结构、费用支出增长率等指标，为公司管理层提供决策依据。
2. 销售部门应根据市场状况和销售情况，及时调整销售费用预算和策略。
3. 公司管理层应定期召开销售费用管理会议，对销售费用的管理情况进行总结和反馈，不断提高销售费用的管理水平和效果。
第七条违规处理1. 对未经审批的销售费用支出，财务部门应拒绝报销。
2. 对提供虚假凭证、违规报销的销售人员，公司应按照相关规定进行处罚，并追究其法律责任。
3. 对未按照规定进行销售费用核算和结算的财务部门，公司应责成其进行整改，并追究其责任。
销售费管理制度
销售费管理制度第一章总则第一条为规范公司销售费用的管理，提高销售费用的使用效率，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有销售费用的管理，包括但不限于市场推广费用、销售人员薪酬、渠道费用、促销费用等。
第三条公司各部门应按照本制度规定，认真执行、严格管理销售费用，确保销售费用的合理使用。
第四条公司销售费用管理应遵循严格审批、合理监控、规范执行、真实记录和社会责任的原则。
第二章费用预算第五条销售费用按年度进行预算编制，并由公司财务部门统筹协调，分配到各销售部门。
第六条销售费用预算应充分考虑市场需求和公司战略目标，合理确定各项费用的预算数额和结构。
第七条销售费用预算编制应科学合理，符合公司的整体经营计划和财务预算。
第八条销售费用预算应与销售目标和业绩挂钩，确保费用的使用产生预期的效益。
第三章费用审批第九条对于超过预算的销售费用支出，必须经过严格审批流程方可执行。
第十条销售费用支出必须经过销售部门、财务部门、总经理办公会审批，方可付款执行。
第十一条超过一定金额的销售费用支出必须经过董事会审批。
第四章费用执行第十二条销售费用支出需按照预算数额和结构执行，不得私自违规支出。
第十三条销售费用支出需按照审批流程执行，不得超出审批额度。
第十四条对于特殊情况下的销售费用支出，应经过严格的申请、审批和记录程序。
第十五条销售费用支出需严格执行相关政策和规定，确保费用使用的合法合规。
第五章费用监控第十六条公司财务部门应加强对销售费用的监控和管理，及时发现并纠正异常现象。
第十七条销售部门应对销售费用的执行情况进行定期的申报和分析。
第六章费用记录第十八条公司各部门应建立健全费用台账和支出凭证，真实记录销售费用的支出情况。
第十九条公司财务部门应对销售费用的记录进行核对和审计，确保销售费用支出的真实性和合规性。
第二十条公司各部门应根据相关规定对销售费用支出进行报销和结算，确保费用的使用符合规定。
第七章社会责任第二十一条公司销售费用使用需遵循社会责任，不得违法违规，不得对社会造成不良影响。
公司销售费用管理制度范本
第一章总则第一条为加强公司销售费用管理，提高资金使用效率，确保销售业务顺利开展，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有销售部门及其工作人员。
第三条本制度遵循合理、节约、高效、透明原则，确保销售费用合规、合理、有效使用。
第二章销售费用范围第四条销售费用包括以下范围：1. 差旅费：销售人员因公出差产生的交通、住宿、餐饮、通讯等费用；2. 交通费：销售人员因公出行产生的车费、打车费等；3. 通讯费：销售人员因公产生的电话费、网络费等；4. 办公用品费：销售人员因工作需要购置的办公设备、文具等；5. 客户招待费：为维护客户关系，开展业务所需的餐饮、娱乐等费用；6. 业务推广费：为提高产品知名度，开展市场推广、广告宣传等费用；7. 业务培训费：为提升销售人员业务水平，举办的培训、研讨会等费用；8. 业务招待费：为业务往来发生的应酬费用；9. 其他费用：经公司领导批准的其他销售相关费用。
第三章预算管理第五条销售费用预算由销售部门根据年度销售目标、市场情况等因素编制，经销售总监审核后报财务部门审批。
第六条销售费用预算包括以下内容：1. 年度销售费用总额；2. 各项费用明细及占比；3. 各部门费用预算；4. 预算执行进度及控制措施。
第七条销售费用预算一经批准，各部门应严格执行，不得擅自调整。
第四章费用报销管理第八条销售人员因公发生的费用，应在事前向所在部门负责人提出申请，经审批后按规定报销。
第九条报销流程：1. 销售人员填写报销单，附上相关票据；2. 部门负责人审核，签字确认；3. 报销单及票据提交财务部门；4. 财务部门审核，签字确认；5. 财务部门支付费用。
第十条报销单及票据应规范填写，内容真实、完整，不得虚报、冒领。
第五章监督与考核第十一条公司设立销售费用监督管理小组，负责监督销售费用使用情况。
第十二条销售费用监督管理小组定期对销售费用进行审核，发现问题及时整改。
第十三条对违反本制度的行为，公司将依法依规进行处理。
管理制度-销售费用管理制度
管理制度-销售费用管理制度一、制度目的销售费用是企业为实现销售目标所投入的费用，对于企业的发展和盈利能力具有重要意义。
良好的销售费用管理制度可以帮助企业合理控制销售费用，提高销售效率，实现销售目标。
本制度旨在规范销售费用的使用和管理，确保销售团队合理有效地利用销售费用资源，最大限度地提升销售绩效。
二、适用范围本制度适用于公司销售部门及销售人员，包括全职销售人员、兼职销售人员和外部代理商。
三、销售费用预算管理1. 每年初制定销售费用预算，由销售部门负责提出。
2. 预算内容包括各类销售费用项目及预算金额，如业务推广费用、差旅费用、招待费用等。
3. 预算编制需满足业务量及销售目标，并参考历史数据和市场情况进行综合考虑。
4. 预算需经销售总监审核批准后方可执行。
5. 每月对销售费用预算进行跟踪与分析，确保预算合理使用，并根据需要进行调整。
四、销售费用申请、审批和报销1. 销售人员需提前在公司内部系统提交销售费用申请，并详细说明费用用途、金额及相关支持性文件（如行程表、发票等）。
2. 各级主管对销售费用申请进行审核，并根据预算和费用合理性进行审批。
审批过程需确保透明、公正。
3. 审批通过后，销售人员凭借相关支持性文件向财务部门提出报销。
财务部门对报销申请进行审查，确保申请符合相关规定。
4. 财务部门及时处理销售费用报销，报销额度不得超过预算金额。
超支的费用需要销售总监批准后方可报销。
五、差旅费用管理1. 差旅费用是销售人员外出拜访、开展业务活动所发生的费用，包括交通费、食宿费等。
2. 销售人员需要提前在公司内部系统提交差旅费用申请，并详细说明差旅计划和预算。
行程变更需及时更新申请。
3. 出差期间需妥善保管各类发票、票据等相关费用凭证，以备报销使用。
4. 销售人员应合理安排差旅计划，选择合适的交通和住宿方式，并尽量避免奢侈消费。
5. 差旅费用需按照公司相关规定和政策要求进行报销，一律不得私自抬高费用金额或虚报费用。
销售部费用制度范本
销售部费用制度范本第一章总则第一条为了加强销售部费用管理，规范费用报销流程，保障销售业务正常开展，提高资金使用效率，制定本制度。
第二条本制度适用于公司销售部所有员工，包括差旅费、业务招待费、销售推广费等各项费用。
第三条销售部费用的管理原则：合法、合规、合理、效益。
第二章费用预算与审批第四条销售部各项费用预算由销售经理根据业务需要进行制定，报财务部审核，总经理审批。
第五条销售部费用预算应按照年度、季度、月度进行分解，明确各项费用的开支范围、标准、金额等。
第六条销售部费用报销前，需填写《销售部费用报销申请表》，经销售经理审批同意后，报财务部审核报销。
第七条销售部费用报销应提供真实、合法的发票，按照公司规定的报销流程进行。
第三章差旅费管理第八条销售部员工出差前，需填写《出差报告》，经销售经理审批同意后，报财务部备案。
第九条销售部员工出差期间产生的差旅费，包括交通费、住宿费、市内交通费等，按照公司规定的标准进行报销。
第十条销售部员工出差结束后，应在三个工作日内提交《出差总结》报告，经销售经理审批后，报财务部。
第四章业务招待费管理第十一条销售部业务招待费用于维护客户关系，提高公司形象，应严格按照公司规定的招待范围、标准进行。
第十二条销售部业务招待费用报销前，需提供招待清单、发票等证明材料，经销售经理审批同意后，报财务部审核报销。
第五章销售推广费管理第十三条销售部销售推广费用用于支持销售业务开展，提高产品市场占有率，应按照公司规定的范围、标准进行。
第十四条销售部销售推广费用报销前，需提供推广活动方案、费用明细、发票等证明材料，经销售经理审批同意后，报财务部审核报销。
第六章违规处理第十五条销售部员工违反本制度规定，造成公司损失的，应承担相应责任，包括但不限于赔偿损失、纪律处分。
第十七条本制度由销售部负责解释，如有未尽事宜，可根据实际情况予以补充。
第十八条本制度自发布之日起生效，如有与本制度不符的旧有规定，一律以本制度为准。
销售费用管理制度细则范本
第一章总则第一条为规范公司销售费用管理，加强成本控制，提高销售效益，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有销售部门及其相关人员。
第三条销售费用是指为完成销售任务、提高销售业绩而产生的各项费用，包括但不限于差旅费、交通费、通讯费、招待费、广告宣传费、礼品费等。
第二章销售费用预算第四条销售部门应根据销售目标、市场状况、竞争态势等因素，制定销售费用预算，并于每月25日前提交财务部门审核。
第五条销售费用预算应包括以下内容：（一）个人费用：差旅费、交通费、通讯费、银行手续费等；（二）公用费用：房租、物业、水电、办公用品等；（三）交际应酬费用：客户招待、礼品赠送等；（四）广告宣传费用：广告设计、媒体发布、代理费等。
第六条财务部门对销售费用预算进行审核，于每月28日前提出审核意见，并报公司领导审批。
第三章销售费用报销第七条销售费用报销应按照以下程序进行：（一）报销人填写《销售费用报销单》，附上相关票据；（二）销售经理对报销单进行审核，确保费用合理、合规；（三）财务部门对报销单进行审核，确认费用真实、合规；（四）公司领导审批后，财务部门办理报销手续。
第八条销售费用报销单应包括以下内容：（一）报销人姓名、部门、职务；（二）报销日期、事由；（三）费用项目、金额；（四）相关票据。
第四章销售费用控制第九条销售部门应加强销售费用控制，确保费用合理、合规使用。
第十条销售部门应定期对销售费用进行分析，找出不合理、浪费的环节，并提出改进措施。
第十一条销售部门应加强对销售人员的培训，提高其费用意识，降低不必要的开支。
第五章附则第十二条本制度由公司财务部门负责解释。
第十三条本制度自发布之日起实施。
销售公司的费用管理制度
第一章总则第一条为加强公司销售费用管理，提高资金使用效率，规范销售行为，降低成本，确保公司财务健康，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有销售部门及其工作人员。
第三条本制度遵循以下原则：1. 合法合规原则：遵守国家法律法规，符合公司财务制度。
2. 效率原则：合理控制费用，提高资金使用效率。
3. 透明原则：费用使用公开透明，接受监督。
4. 严格审批原则：费用支出需经相关部门审批。
第二章费用范围第四条销售费用包括但不限于以下内容：1. 交通费：出差、考察、调研等产生的交通费用。
2. 住宿费：因公出差、考察、调研等产生的住宿费用。
3. 餐饮费：因公出差、考察、调研等产生的餐饮费用。
4. 通讯费：因公产生的通讯费用。
5. 办公费：销售资料、宣传品等办公费用。
6. 业务招待费：因业务需要而产生的招待费用。
7. 佣金提成：根据销售业绩给予销售人员的佣金提成。
8. 其他费用：根据业务需要，经批准的其他费用。
第三章费用报销程序第五条销售人员发生费用支出，应按照以下程序报销：1. 凭证齐全：提供合法有效的原始凭证，包括发票、收据、交通票据等。
2. 填写报销单：填写《销售费用报销单》，注明费用内容、金额、用途等。
3. 经办人签字：经办人签字确认费用真实性。
4. 部门负责人审批：销售部门负责人对报销单进行审批。
5. 财务审核：财务部门对报销单进行审核，确保费用合规。
6. 财务报销：财务部门根据审批结果，进行费用报销。
第四章费用控制与监督第七条销售部门应加强对费用的控制，以下措施需严格执行：1. 严格执行预算管理，合理编制销售费用预算。
2. 加强费用报销管理，严格控制报销金额和报销范围。
3. 严禁虚开发票、虚报费用等违规行为。
4. 定期对销售费用进行统计分析，发现问题及时整改。
第八条公司设立费用监督小组，负责监督销售费用管理制度执行情况，包括：1. 定期检查销售费用报销单据，确保合规性。
2. 对违规行为进行查处，追究相关责任。
销售费用管理制度
销售费用管理制度第一章总则第一条为规范销售费用的管理，提高销售人员的工作效率和经济效益，制定本制度。
第二条销售费用管理应当遵循以下原则：（一）合理规范。
销售费用应当根据销售业绩和经济效益合理确定，避免出现“应酬”和“灰色费用”。
（二）规范支出。
销售费用支出应当符合公司相关规定，严格按照制度执行。
（三）审核把关。
销售费用支出应当经过严格的审核程序，确保费用支出的合理性和规范性。
（四）政策宣传。
公司应当加强员工对销售费用管理制度的宣传，确保员工了解并严格执行相关规定。
第二章销售费用的范围和标准第三条销售费用的范围包括但不限于市场推广费用、差旅费、业务招待费、广告费、促销费用等。
第四条销售费用标准应当根据不同的地区和行业情况制定，具体执行标准由公司财务部门负责制定并不断调整。
第五条销售费用标准应当综合考虑市场行情、竞争对手情况、公司销售目标等因素确定，确保销售费用的合理性和有效性。
第三章销售费用管理流程第六条销售费用的管理流程应当包括以下环节：（一）费用预算。
销售人员应当提前向公司提交费用预算申请，经过相关部门审核后方可执行。
（二）费用执行。
销售人员应当在费用预算控制范围内执行费用支出，并在费用支出后及时提交相关费用报销单据。
（三）费用审核。
公司财务部门应当对销售费用报销单据进行严格审核，确保费用支出的合理性和规范性。
第七条销售费用管理流程应当规范、简化，提高工作效率和管理效果。
第八条销售费用管理流程应当注重信息化建设，推动费用管理的便捷和透明化。
第四章销售费用管理的责任第九条公司销售部门应当制定相关销售费用管理制度并不断完善，确保销售费用的合理性和规范性。
第十条公司财务部门应当严格审核销售费用支出，对不符合规定的费用支出予以打回或拒绝报销。
第十一条公司领导应当加强对销售费用管理的监督和指导，确保管理制度的执行和效果。
第五章销售费用管理的监督与检查第十二条公司内部审计部门应当定期对销售费用的支出进行查账和检查，制定内部审计报告，对发现的问题和隐患进行整改。
销售部费用管理制度
销售部费用管理制度第一章总则第一条为规范销售部门的费用管理，提高费用使用效率，制定本制度。
第二条本制度适用于销售部门内的各项费用支出管理，适用范围包括但不限于差旅费、业务招待费、办公用品费、通讯费等。
第三条凡在销售部门内涉及费用支出的相关人员，应当遵守本制度的规定，严格依照程序进行费用申请、报销和管理。
第四条本制度的修订和解释权归销售部门负责人所有。
第二章费用申请管理第五条凡涉及费用支出的部门人员，应提前填写费用申请表，并提交相关主管审批。
第六条费用申请表应当包括费用明细、事由、预算金额以及相关证明材料，并经过审批后方可使用。
第七条费用申请表应当真实、准确，并按规定逐级审批。
一经发现虚报、冒领等行为，将按规定进行处理。
第八条费用申请表在经过一定审批程序后，由财务部门进行登记备案，并进行专人管理。
第九条一切费用支出应当严格按照费用申请表的报销标准进行，不得超支或挪用资金。
第十条费用支出一律使用公司相关制度规定的账户进行支付，不得私自使用公款。
第十一条对于履行公务需要，需要报销的费用支出，应当在规定的时间内提交相关费用报销申请。
第十二条费用报销申请应当如实填写，提供真实凭证，并经过审批后进行报销。
第十三条费用报销审批应当按照公司的规定程序进行，不得违规操作。
第十四条费用报销应当在规定的时间内进行，不得超时，未报销的费用原则上不能超过规定时限。
第十五条对于迟报未报或者虚报冒领等情况，将按公司相关制度进行处理。
第三章费用管理监督第十六条财务部门对销售部门的费用支出进行日常监管，确保费用支出符合公司相关规定。
第十七条财务部门应当加强对费用支出的审核检查力度，发现问题及时进行处理；对重复或者超支的情况应当进行追溯调查。
第十八条销售部门负责人对费用支出进行监督管理，对费用使用情况进行检查，并及时进行纠正和指导。
第十九条费用支出情况应当及时向公司领导进行汇报，确保公司领导对费用支出情况有所了解。
第二十条公司领导对销售部门的费用支出情况进行定期的检查和审计，对问题进行深入调查，并提出整改建议。
管理制度-销售费用管理制度
管理制度-销售费用管理制度管理制度-销售费用管理制度一、目的为了加强企业销售费用管理，提高销售效率，保证财务资源的合理使用，增强企业盈利能力，制定本管理制度。
二、范围本制度适用公司销售所有费用的管理，包括市场推广费用、促销费用、广告费用、业务招待费用等。
三、制定程序本制度的制定、修订和解释由销售部门提出并报经公司领导层讨论通过。
四、具体内容1、制度名称：销售费用管理制度2、目的：为加强企业销售费用的管理，合理使用财务资源，提高企业销售效率，增强企业盈利能力。
3、责任主体：（1）销售部门：负责制定销售费用预算，明确费用使用范围，审核审批费用申请，并监督费用的使用情况。
（2）财务部门：负责执行销售费用核算和报销管理制度。
4、执行程序：（1）制定销售费用预算，明确费用使用范围。
（2）对于费用申请，销售部门应该严格审核。
（3）执行费用管理制度，保证费用使用合理化。
（4）维护费用流程，确保费用流程顺畅。
5、责任追究：对于违反销售费用管理制度的行为，可以视情况，采取如下措施：（1）口头警告。
（2）书面警告。
（3）立即停止违法违规行为。
（4）追究其法律责任。
五、相关法律法规及公司内部政策规定（1）公司首先应该遵守国家相关法律法规和政策，注重合法合规的企业经营。
（2）相关法律法规包括《劳动合同法》、《劳动法》、《劳动保障监察条例》、《行政管理法》等。
（3）公司内部政策规定应该与国家法律法规和政策相一致，可以考虑在制度中明确规范内部管理和员工行为的规定和细节。
六、制度实施和监督（1）制度的实施应该逐步推行，加强培训和督促员工识别和遵守制度。
（2）监督制度的执行情况，及时发现问题和解决问题。
（3）对于违规行为，制定相应的处理措施。
管理制度销售费用管理制度
管理制度销售费用管理制度为了确保公司销售活动的有效性和合规性，特制定以下销售费用管理制度：1. 目的与原则本制度旨在规范公司销售费用的使用、管理和控制，以提高资金使用效率，确保销售活动的透明度和合理性。
所有销售费用的使用应遵循合理、公开、透明的原则。
2. 费用类别销售费用包括但不限于以下几类：- 客户招待费- 市场推广费- 差旅费- 通讯费- 办公费- 其他与销售活动直接相关的费用3. 预算管理- 销售部门应根据年度销售目标和市场策略，合理编制销售费用预算。
- 预算一经批准，不得随意调整。
如需调整，必须提出书面申请，并说明调整原因，经财务部门和管理层审批后方可执行。
4. 费用审批流程- 所有销售费用支出必须事先获得直接上级的批准。
- 单笔费用超过一定金额（如5000元）的支出，需提交至财务部门和销售总监审批。
- 所有费用报销必须附上相应的发票或收据，并经过适当的审计程序。
5. 报销制度- 员工应在发生费用后的一个月内提交报销申请。
- 报销申请应包括费用明细、相关凭证以及费用发生的具体说明。
- 财务部门应在收到报销申请后的五个工作日内完成审核，并按照公司财务政策进行报销。
6. 监督与审计- 财务部门负责对销售费用的管理和使用进行监督，确保费用的合理性和合规性。
- 内部审计部门应定期对销售费用进行审计，并对发现的问题提出改进建议。
7. 违规处理- 对于未经批准擅自支出费用或提供虚假凭证的行为，公司将视情节严重程度进行处理，包括但不限于警告、罚款、职位调整或解聘。
8. 制度修订- 本制度由财务部门负责解释和修订。
如有变更，应及时通知所有员工，并进行必要的培训。
9. 生效与实施- 本制度自发布之日起生效，并由销售部门和财务部门共同负责实施和监督。
通过上述管理制度的执行，公司将确保销售费用的合理使用，支持销售团队达成业绩目标，同时维护公司财务健康和市场声誉。
销售公司费用管理制度范本
第一章总则第一条为规范销售公司费用管理，提高资金使用效率，降低成本，促进公司销售业务的发展，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有销售部门及销售人员的费用管理。
第三条费用管理应遵循以下原则：1. 合法合规：费用支出必须符合国家法律法规和公司政策；2. 实用节约：合理控制费用支出，避免浪费；3. 透明公开：费用支出公开透明，接受监督；4. 严谨规范：费用报销程序严谨，审批手续规范。
第二章费用范围第四条销售公司费用主要包括以下范围：1. 差旅费：包括出差交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费等；2. 通讯费：包括手机话费、上网费、邮费等；3. 办公费：包括办公用品、印刷费、办公设备购置费等；4. 业务招待费：包括客户接待、商务宴请、礼品赠送等；5. 公关宣传费：包括广告费、宣传费、展会费等；6. 其他费用：根据业务需要，经批准的其他费用。
第三章费用预算第五条销售公司应制定年度费用预算，包括各部门、各项目的费用预算。
第六条年度费用预算编制程序：1. 各部门根据年度销售计划、市场状况、历史数据等因素，编制本部门费用预算；2. 各部门将预算报销售总监审核；3. 销售总监汇总各部门预算，形成公司年度费用预算；4. 公司领导审批年度费用预算。
第四章费用报销第七条费用报销应遵循以下程序：1. 报销人填写费用报销单，并附上相关票据；2. 报销单经部门负责人审核签字；3. 报销单报销售总监审批；4. 报销单经财务部审核，确认无误后，办理报销手续。
第五章费用控制第八条销售公司应采取以下措施控制费用：1. 加强预算管理，严格执行预算；2. 优化业务流程，提高工作效率；3. 建立费用报销审批制度，规范报销流程；4. 加强费用审计，确保费用合规合理。
第六章监督检查第九条公司设立费用管理监督小组，负责监督检查费用管理制度执行情况。
第十条费用管理监督小组有权对费用支出进行审计、调查，并提出改进意见。
第七章附则第十一条本制度由公司财务部负责解释。
销售费用管理制度
销售费用管理制度1 目的为了更好的服务客户，提高销售人员积极性，明确门店销售费用使用标准，特制定本制度。
2 销售费用的概念及范围本制度中的销售费用主要指门店人员在进行销售活动过程中发生的招待费、赠品费、营销活动费以及销售奖励金等。
3 销售费用额度及计算方式年度销售费用=当年销售实际到账收入*1%。
4 销售费用使用流程4.1 招待费4.1.1 业务招待费应坚决贯彻“可不接待的不接待”，“可不参与接待的人员不参与”，“可不发生费用的不发生”，“态度热情，费用从简”的原则。
4.1.2 各经办人实际支出每笔招待费之前，必需事先填写“招待费审批单”，经上级领导审批后方可使用，未经同意一律不予报销。
4.1.3 遇临时紧急情况无法提前填写“招待费审批单”，需经过电话或短信向上级领导申请同意后实施，于招待次日补办招待审批手续。
4.1.4 招待费报销遵循谁经手谁报销的原则，不得由他人代报业务招待费。
业务招待同时有多个经办人参与招待，应由最高职务经办人报账。
4.1.5 对不符合规定、擅自招待的费用，不予报销。
谁批准、谁参加、谁付钱。
4.2 赠品费4.2.1 公司统一组织制作的客户伴手礼、宣传资料等的赠送，经手人仅需记录领取赠送情况，不必单独报备审批；4.2.2 为维护某一客户关系或推进业务合同赠送客户的礼物、样品等，通过微信、电话等方式提前报备上级，经上级同意后使用；4.2.3 若赠送客户的是本公司产品，按照产品销售价核算赠品费，并通过系统正常出入库，备注赠送情况说明；若赠品是是单独购买，产生的费用正常提交费用报销流程。
4.3营销活动费4.3.1 经上级批准进行的各项营销活动，从而产生的各种广告费、物料费等，需提前做预算说明，严格把控成本支出。
4.4销售奖励金4.4.1 销售人员在工作过程中因杰出表现，为公司避免严重损失，为业务做出重大突破，或为公司品牌做出突出贡献等，上级领导可为其申请销售奖励金用作表彰和鼓励。
5 销售费用使用说明5.1 销售费用报销时，必须流程完善、内容真实、数字准确、用途明确，不得弄虚作假，否则按照严重违纪处理。
公司销售管理费用制度范本
公司销售管理费用制度范本一、总则第一条为加强公司销售管理费用的控制，规范销售管理费用的报销和审批程序，提高销售管理效率，根据国家相关法律法规和公司财务管理制度，制定本制度。
第二条本制度所称销售管理费用，是指公司在销售产品、提供劳务过程中发生的与销售管理活动相关的各项费用，包括差旅费、业务招待费、通讯费、交通费、培训费、市场推广费等。
第三条销售管理费用的报销和审批，应遵循真实性、合理性、效益性原则，确保费用支出符合国家法律法规、公司规章制度和业务实际需求。
二、销售管理费用的报销第四条销售管理费用报销时，应提交以下资料：1. 报销单据：包括费用名称、金额、事由等。
2. 相关证明材料：如发票、合同、协议、费用支出明细等。
3. 审批意见：部门经理及以上级别人员签字审批。
第五条销售管理费用报销金额标准：1. 差旅费：按照公司差旅费管理制度执行。
2. 业务招待费：按照公司业务招待费管理制度执行。
3. 通讯费：按照公司通讯费管理制度执行。
4. 交通费：合理范围内的公共交通费用，按照实际发生额报销。
5. 培训费：按照公司培训费管理制度执行。
6. 市场推广费：根据市场营销策略，合理预算并报销。
三、销售管理费用的审批第六条销售管理费用报销审批流程：1. 部门内部审批：部门经理对报销资料进行审核，确保费用真实性、合理性。
2. 财务部门审批：财务部门对报销资料进行复审，确认费用合规性。
3. 总经理审批：总经理对报销资料进行终审，确保费用支出符合公司战略发展需求。
第七条销售管理费用报销审批要求：1. 各部门应严格按照公司销售管理费用管理制度执行，确保费用报销的真实性、合理性。
2. 财务部门应加强对销售管理费用的审核，发现问题及时上报公司领导。
3. 总经理负责对销售管理费用的总体控制，确保费用支出符合公司发展战略。
四、销售管理费用的监督与检查第八条公司设立销售管理费用监督小组，对销售管理费用的报销和审批进行不定期检查。
第九条销售管理费用监督小组对发现的问题进行及时整改，并对相关责任人进行追责。
费用—销售费用管理制度
销售费用管理制度1 目的和范围为了加强销售费用的管理，控制和努力压缩销售费用支出，提高经济效益，特制定本制度。
本制度适用于工厂各单位。
2 规范性引用文件《企业会计准则》《企业财务通则》3 术语和定义销售费用是指工厂销售产品、自制半成品和提供劳务等过程中发生的各项费用以及专设销售机构的各项经费。
4 职责4.1 销售费用实行归口管理，各归口管理部门销售费用控制和分析。
4.2 财务部负责销售费用的核算和分析。
5 管理内容与方法5.1销售费用核算内容与项目工厂设置“销售费用”科目进行总分类核算，设置以下项目进行明细核算：5.1.1：销售部门的职工工资及奖金等。
5.1.1.1工资:工厂专设的销售机构所发生的人员工资。
5.1.1.2福利费：工厂专设的销售机构所发生的人员福利费。
5.1.1.3社会保险费：（1）基本养老保险费执行国家养老保险相关制度规定，按照职工月缴费基数总和（通过上年度工资总额计算的有上限和下限之分）的20%按月提取。
（2）基本医疗保险费指企业在职职工和退休人员执行《天津市城镇职工基本医疗保险规定》（津政发2001.80号）文件和相关配套政策所发生的各项医疗费用。
（3）大额医疗保险费：按找国家相关文件要求支付的大额医疗保险费。
（4）失业保险费：指企业按照国家规定交纳的失业保险基金。
（5）工伤保险费：按天津市人民政府令第12号文件规定，全体在职职工参加工伤保险所支付的保险费用。
（6）生育保险费：企业在职职工执行《天津市城镇职工生育保险规定》（津政发[2005]69号），所发生的生育保险费用。
5.1.1.4住房公积金：由企业负担的职工住房公积金。
5.1.1.5工会经费：按职工工资总额2%计提，拨付给工会的经费。
5.1.1.6职工教育经费：工厂为职工学习先进技术和提高文化水平，按照职工工资总额1.5%计提，用于为职工学习先进技术和提高文化水平而发生的培训费、讲课费、书报费、购置培训教材、资料、教具及在高校人才市场或其他渠道招聘员工所发生的费用。
小公司销售费用管理制度
第一章总则第一条为规范公司销售费用的使用，提高资金使用效率，确保公司财务健康，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有销售部门及销售人员，包括但不限于市场推广、客户拜访、业务培训、差旅费用等。
第二章费用预算第三条销售费用预算应根据公司年度销售目标和市场情况制定，由销售部门负责人提出，经财务部门审核后报公司管理层批准。
第四条预算应细化至月度，包括各项费用的具体数额、用途及执行时间。
第五条销售部门应每月对预算执行情况进行跟踪，如有超支或不足，应及时调整并报备。
第三章费用报销第六条销售人员发生的销售费用，应按照公司规定的程序进行报销。
第七条报销单据应完整、真实、合法，包括发票、合同、行程单等。
第八条报销流程如下：1. 销售人员填写报销单，附上相关单据；2. 销售部门负责人审核；3. 财务部门审核；4. 公司管理层审批；5. 财务部门支付。
第四章费用控制第九条销售部门应定期对销售费用进行分析，找出费用控制点，提高费用使用效率。
第十条销售人员应合理使用销售费用，避免浪费和不必要的开支。
第十一条公司应定期对销售费用进行审计，确保费用使用合规。
第五章费用考核第十二条公司将销售费用作为考核销售人员工作业绩的重要指标之一。
第十三条销售人员的费用使用情况将纳入其绩效考核，与奖金、晋升等挂钩。
第六章附则第十四条本制度由公司财务部门负责解释。
第十五条本制度自发布之日起施行。
第七章费用报销细则第十六条市场推广费用：1. 广告宣传费用：按合同约定报销，提供相关合同及付款凭证；2. 展会费用：包括展位费、宣传材料费、礼品费等，提供相关发票及费用清单。
第十七条客户拜访费用：1. 交通费：凭交通票据报销，实报实销；2. 住宿费：凭住宿发票报销，每人每日最高报销金额为XXX元；3. 餐饮费：凭餐饮发票报销，每人每日最高报销金额为XXX元。
第十八条业务培训费用：1. 培训费：凭培训发票报销；2. 差旅费：凭差旅票据报销，包括交通费、住宿费、餐饮费等。
企业销售费用控管制度范本
第一章总则第一条为加强企业销售费用的管理，确保销售业务的健康发展，降低成本，提高效益，特制定本制度。
第二条本制度适用于企业所有销售部门及其相关人员。
第三条销售费用是指企业为开展销售业务，保证销售部门业务正常开展而必须支出的费用，主要包括个人费用、地区公用费用、交际应酬费用和业务费用。
第二章费用预算与控制第四条各销售部门应根据年度销售目标、市场状况和实际情况，制定详细的费用预算，包括个人费用、地区公用费用、交际应酬费用和业务费用。
第五条个人费用预算由地区办事处、各级销售经理在每年指定日期前，充分考虑本部门人员的销售任务和出差情况，预算到人、到月、到每一费用项目（差旅费、交通费、通讯费、银行手续费），并由销售总监审核汇总。
第六条公用费用预算具有一定的稳定性，每年指定日期前由地区办事处上报预算，并由销售总监审核汇总。
第七条交际应酬费用预算由地区办事处、各级销售经理在每年指定日期前，根据销售任务、企业政策制定，并预算到人。
第八条财务部于每年指定日期前根据财务要求进行整体预算。
第三章费用报销与审批第九条销售费用报销需按照以下程序进行：1. 经办人填写报销单，附上相关票据，签字确认。
2. 部门负责人审核报销单，确认费用真实、合规。
3. 财务部审核报销单，核对费用金额、票据等。
4. 总经理审批报销单。
第十条特殊费用开支的报销程序为：经办人签字、复核人证明或部门负责人确认、总经理审批、财务复核。
第十一条总经理的费用由副总经理审批，没有设置副总岗位的由财务经理审批；财务经理的费用由主办会计审核。
第四章监督与考核第十二条企业应定期对销售费用进行监督检查，确保费用合理、合规。
第十三条对违反本制度的行为，企业将进行严肃处理，追究相关责任人的责任。
第十四条各级销售部门应定期对销售费用进行总结和分析，提出改进措施，提高费用使用效益。
第五章附则第十五条本制度由企业财务部负责解释。
第十六条本制度自发布之日起施行。
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销售费用管理制度
1 目的和范围
为了加强销售费用的管理，控制和努力压缩销售费用支出，提高经济效益，特制定本制度。
本制度适用于工厂各单位。
2 规范性引用文件
《企业会计准则》
《企业财务通则》
3 术语和定义
销售费用是指工厂销售产品、自制半成品和提供劳务等过程中发生的各项费用以及专设销售机构的各项经费。
4 职责
4.1 销售费用实行归口管理，各归口管理部门销售费用控制和分析。
4.2 财务部负责销售费用的核算和分析。
5 管理内容与方法
5.1销售费用核算内容与项目
工厂设置“销售费用”科目进行总分类核算，设置以下项目进行明细核算：
5.1.1：销售部门的职工工资及奖金等。
工资:工厂专设的销售机构所发生的人员工资。
福利费：工厂专设的销售机构所发生的人员福利费。
社会保险费：
（1）基本养老保险费执行国家养老保险相关制度规定，按照职工月缴费基数总和（通过上年度工资总额计算的有上限和下限之分）的20%按月提取。
（2）基本医疗保险费指企业在职职工和退休人员执行《天津市城镇职工基本医疗保险规定》（津政发2001.80号）文件和相关配套政策所发生的各项医疗费用。
（3）大额医疗保险费：按找国家相关文件要求支付的大额医疗保险费。
（4）失业保险费：指企业按照国家规定交纳的失业保险基金。
（5）工伤保险费：按天津市人民政府令第12号文件规定，全体在职职工参加工伤保险所支付的保险费用。
（6）生育保险费：企业在职职工执行《天津市城镇职工生育保险规定》（津政发[2005]69号），所发生的生育保险费用。
住房公积金：由企业负担的职工住房公积金。
工会经费：按职工工资总额2%计提，拨付给工会的经费。
职工教育经费：工厂为职工学习先进技术和提高文化水平，按照职工工资总额1.5%计提，用于为职工学习先进技术和提高文化水平而发生的培训费、讲课费、书报费、购置培训教材、资料、教具及在高校人才市场或其他渠道招聘员工所发生的费用。
非货币性福利：企业以自产产品或外购商品发放给职工作为福利，将自己拥有的资产无偿提供给职工使用，为职工无偿提供医疗保健服务等
辞退福利：企业由于分离办社会、实施主辐分离、辅业改制、分流安置富余人员、实施重组或改组计划、职工不能胜任等原因，在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出补偿建议计划中给与职工的经济补偿。
股份支付：企业为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。
补充养老保险：企业根据《企业年金试行办法》、《企业年金基金试行办法规定》向有关单位（企业年金基金账户管理人）缴纳的养老保险。
补充医疗保险：纳入社会保障政府实施范围而能够享受财政、税收等方面的优惠的商业医疗保险。
住房补贴：企业为职工享受基本住房公积金制度以外享受的按月给与的住房补贴。
住房提租补贴：企业为公有住房户提高租金，按月发给职工的住房补贴。
通讯补贴:销售部门业务人员为联系经营业务的合理需要，而支付的电话费。
交通补贴:销售部门职工上下班乘坐班车费用支付的补贴费用。
劳动保护费:按规定标准和范围支付销售部门职工劳动保护用品、防暑降温、保健食品的费用和劳动保护宣传费用。
职工取暖费:按天津市规定发放的职工冬季取暖补贴和享受集中供热职工(含离退休职工)的冬季集中供热采暖补助费。
5职工物业费用:之企业为职工支付的物业费。
独生子女保健费：按国家规定支付的独生子女保健费。
计划生育费：用于订购计划生育工具、宣传材料、学习材料、组织活动及建立基础管理台帐发生的费用。
残疾人就业保障金：根据相关文件要求支付的残疾人就业保障金。
其他人工费：上述项目未列的其他人工费用。
5.1.2：指产品在销售过程中发生的应由企业负担的运输费用。
产品运费需要客户签字的清单为依据。
5.1.3：产品在销售过程中，由于装卸发运产品而发生的、按合同规定应由工厂负担的装卸的费用。
5.1.4：产品入库以后进行包装所耗用的包装材料、包装劳务以及领用出借包装物的成本和发生的修理费用等。
不包括产品入库前在生产过程中耗用并已计入产品成本的包装材料费用。
5.1.5：在产品销售过程中发生的由企业承担的货物保险付费及车辆保险费。
5.1.6：工厂为开拓市场和发展需要或应集团公司要求，参加宣传性展出活动等支付的费用。
5.1.7：指工厂为推销产品或提供劳务、服务，利用各种宣传工具刊登、播放广告或者在公共场所设置、张贴广告所发生的广告费用、资料费。
5.1.8：为销售产品而支付的房屋、场地租赁费。
5.1.9：企业为销售产品而进行投标的费用，具体包括：购买投标书费、中标服务费及投标保证金等费用。
：企业的销售部门为拓展市场、开展经营工作需要组织召开的会议，以及参加其他单位举办的与经营工作相关的会议费用支出，会议费应提供会议时间、地点、人员、内容、目的、标准等。
：按规定支付企业专设的销售机构的人员因公外出的各种差旅费、住宿费；市内交通费和误餐补贴。
办公用品指营销中心人员日常办公所需使用的纸张、文具、办公用品等发生的费用支出。
印刷费指在工厂营销活动过程中，需印制产品目录、产品介绍、复制光盘等发生的与经营有关的印刷品需要支付的费用。
邮电费用于邮寄合同、标书、报价单、收款凭证、发票、产品目录、说明书等与经营业务有关的相关资料所发生的邮寄费。
电话费：销售部门日常办公所需使用电话传真发生的费用支出。
翻译费：销售部门发生的合同或协议等翻译费用。
销售机构折旧费：销售部门所用固定资产按照规定提取的折旧费。
销售机构修理费：销售部门所用的固定资产发生的大修费，及日常维修费用。
销售机构物料消耗：销售部门日常消耗的机物料，包括销售服务车辆消耗的各种油料。
销售机构低值易耗品摊销：销售部门所使用的低值易耗品、工具、低值设备的摊销及修理费。
售后服务费：销售部门发生的各项售后服务费用。
其他支出：上述费用项目未列在内的其他费用。
5.2销售费用的管理
严格按照年度执行预算控制。
与经营指标挂钩考核的项目严格按照指标计算的费用额度控制。
“预算费用支出审批程序及授权管理制度”的相关要求执行。
费用支付申请，由归口管理部门审批后，到财务部门办理报销手续，在年度预算范围内的予以支付，超预算范围的按照《全面预算管理制度》相关要求办理。
5.2.4财务部严格审核每一笔销售费用支出，正确划分应列支的明细科目。
月末一次转入“本年利润科目”，直接冲减当期损益。
5.2.6每月7日前，财务部负责编制销售费用明细表，并进行简要费用分析。
6 记录清单及格式
附录A 表1《销售费用各项目归口部门列表》
略。